《柳 工：关于公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项说明.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《柳 工：关于公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项说明.ppt（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼,电话：83732888传真：82237549,关于广西柳工机械股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项说明深鹏所股专字20120240号广西柳工机械股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了广西柳工机械股份有限公司（以下简称广西柳工公司）2011年度财务报表，并于2012年3月23日出具了深鹏所股审字20120067号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（以下简称通知）
2、的要求，我们对后附的控股股东及其他关联方资金占用情况表对控股股东及其所属企业提供担保情况表（以下简称“情况表”）进行复核。按照通知的要求编制上述情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是广西柳工公司管理当局的责任。我们的责任是对上述情况表进行审核，并出具专项说明。我们的复核工作包括将上述情况表所载内容与经审计的广西柳工公司2011年度财务报表的相关内容进行了核对，除了在会计报表审计过程中对广西柳工公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对情况表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解2011年度广西柳工大股东及其附属企业资金占用及其他关联资金往来、对外担保情况，应将情况表与已审
3、会计报表一并阅读。经核对，我们没有发现广西柳工公司编制的情况表与经审计的广西柳工公司2011年度财务报表的相关内容在所有重大方面存在不一致。本专项说明仅供广西柳工公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送广西柳工公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。附件一：控股股东及其他关联方资金占用情况表附件二：对控股股东及其所属企业提供担保情况表1,（此页无正文）,深圳市鹏城会计师事务所有限公司,中国注册会计师,中国,深圳,2012 年 3 月 23 日,覃业庆中国注册会计师,2,金,彬,-,-,-,-,-,-,-,-,附件一控股股东非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况表,企业名
4、称：广西柳工机械股份有限公司,单位：元,资金占用方,占用方与上市,上市公司核算的,2011 年期初,2011 年度,2011 年度偿还,2011 年期末,形成,资金占用方类别,款项性质,名称,公司的关联关系,会计科目,资金余额,累计发生金额,累计发生金额,资金余额,原因,广西柳工集团有限公司,控股股东,其他应付款,6,596,552.34,3,032,617.19,3,563,935.15,水电费、往来款,经营性往来,广西柳工高级润滑油有限公司柳州柳工铸铁件有限公司控股股东、实际控制 柳 州 柳 工 机 械 综人及其附属企业 合件厂上海鸿得利重工股份有限公司,控股股东子公司控股股东子公司控股股
5、东子公司控股股东子公司,应付账款应付账款应付账款应付账款,17,172,840.1511,563,349.1043,301,684.13,131,215,383.6234,044,939.38196,727,151.286,141,356.43,135,402,279.6245,314,232.24205,284,907.676,141,356.43,12,985,944.15 采购货物294,056.24 采购货物34,743,927.74 采购货物-采购货物,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,柳州柳工人力资源服务公司,控股股东子公司,其他应付款,176,798,868.29,176
6、,797,881.81,986.48 协议工劳务 经营性往来,小计,扬州柳工建设机械有限公司,控股股东子公司,应付账款,1,379.1778,635,804.89,544,927,699.00,1,379.17571,974,654.13,-采购货物51,588,849.76,经营性往来,关联自然人及其控制的法人小计,无无,-,-,-,-,-,-,-,-,3,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,附件一控股股东非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况表,企业名称：广西柳工机械股份有限公司,单位：元,资金占用方,占用方与上市,上市公司核算的,2011 年期初,2011 年度,2011 年度偿还
7、,2011 年期末,形成,资金占用方类别,款项性质,名称,公司的关联关系,会计科目,资金余额,累计发生金额,累计发生金额,资金余额,原因,上市公司的子公司及其附属企业小计,无无,-,-,-,-,-,-,-,-,应付账款,17,420,722.61,197,614,012.42,192,770,995.71,22,263,739.32 采购货物,经营性往来,其他关联人及其附 柳州采埃孚机械属企业 有限公司,参股公司,应收账款,7,479,165.54,47,093,802.75,44,988,621.36,9,584,346.93 销售货物,经营性往来,其他应收款,510,802.81,510,802.81,往来款,经营性往来,小计总计,24,899,888.15103,535,693.04,245,218,617.98790,146,316.98,237,759,617.07809,734,271.20,32,358,889.0683,947,738.82,4,附件二对控股股东及其所属企业提供担保情况表,企业名称：广西柳工机械股份有限公司,2010-12-31,2011-12-31,单位：万元,序号,被担保方名称,与上市公司关系,担保方式,担保期限,担保到期时间,备注,对外担保金额,对外担保金额,无,无,无,无,无,无,无,5,
