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1、,1-2,3-6,大连天宝绿色食品股份有限公司募集资金存放及使用情况鉴证报告2011 年 12 月 31 日,目,录,页次一、募集资金存放及使用情况鉴证报告二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告委托单位：大连天宝绿色食品股份有限公司审计单位：利安达会计师事务所有限责任公司联 系 电 话：（010）85866876、85866870传 真 号 码：（010）85866877网 真 号 址：http:/www.R,募集资金存放及使用情况鉴证报告,利安达专字2012第 1275 号,大连天宝绿色食品股份有限公司全体股东：,我 们 接 受 委 托，审 核 了 后 附 的 大 连 天 宝 绿 色
2、食 品 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称天 宝 股 份 公 司）编 制 的 2011 年 度 关 于 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本报告仅供天宝股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们 同 意 将 本 报 告 作 为 天 宝 股 份 公 司 年 度 报 告 的 必 备 文 件，随 其 他 文 件 一 起 报送并对外披露。,二、管理层的责任,天宝股份公司管理层的责任是提供真实、合 法、完 整的相关材料，按 照 深圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 及 相 关 格
3、式 指 引 编 制 关 于 募 集 资金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告，并 保 证 其 内 容 真 实、准 确、完 整，不 存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是对天宝股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结,论。,四、工作概述,我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴 证 业 务 准 则 第 3101 号 历 史 财 务,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司信 息 审 计 或 审 阅 以 外 的 鉴 证 业 务 的 规 定 执 行 了 鉴 证 业 务。该 准 则 要 求 我 们 计划 和 实 施 鉴 证 工
4、 作，以 对 鉴 证 对 象 信 息 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证。在鉴 证 过 程 中，我 们 进 行 了 审 慎 调 查，实 施 了 包 括 核 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要的 程 序，并 根 据 所 取 得 的 材 料 做 出 职 业 判 断。我 们 相 信，我 们 的 鉴 证 工 作 为 发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，天宝股份公司管理层编制的关于募集资金年度存放与使用情况 的 专 项 报 告 符 合 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及 相 关 格式 指 引 的 规 定，如 实 反 映 了 天 宝 股 份 公
5、司 募 集 资 金 2011 年 度 实 际 存 放 与 使 用情况。,利安达会计师事务所,中国注册会计师,有限责任公司中国注册会计师,中 国 北 京,二一二年三月二十六日,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司大连天宝绿色食品股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告一、募集资金基本情况（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准大连天宝绿色食品股份有限公司非公开发行股票的批复（“证监许可【2011】642 号”文）核准，并经深圳证券交易所同意,天宝股份公司获准由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 36,363,6
6、00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为 16.50 元，募集资金总 额 为 599,999,400 元，扣 除 承 销 保 荐 费 用 16,000,000.00 元 后，共 计 人 民 币583,999,400.00 元。由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司于 2011 年 7 月 12 日分别划入天宝股份公司开立在中国工商银行大连市分行的人民币账户（银行帐号：3400203129300109876）383,999,400.00 元；在华夏银行大连市分行的人民币账户（银行帐号：5134200001819100148509）200,000,000.00 元。另扣减其余发行费用
7、 1,000,192.96 元后，募集资金净额为 582,999,207.04 元。上述募集资金到位情况业经利安达会计师事务所有限公司验证，并出具利安达验字2011第 1053 号验资报告。（二）募集资金使用金额及当前余额截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用 427,235,718.38 元，公司募集资金尚未使用的金额为 103,705,579.42 元，其中包括活期存款利息收入 1,941,897.80 元。二、募集资金管理情况根据 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的要求，结合公司实际情况，公司制订了募集资金管理办法，对募集资金的存放、使用和监督等方面均作
8、出了具体明确的规定，公司一直按照募集资金管理办法规定管理募集资金。公司已按照深圳证券交易所募集资金专户存储三方监管协议，分别与保荐机构广发证券股份有限公司、中国工商银行大连市分行、华夏银行大连市分行签订了募集资金专户存储三方监管协议。公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金在各银行专户的存储情况如下：,银行名称中国工商银行大连市分行华夏银行大连市分行,银行账号34002031293001098765134200001819100148509,初始存放金额383,999,400.00200,000,000.00,账户余额10
9、3,603,481.96102,097.46,合 计,583,999,400.00,103,705,579.42,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司募集资金专项存储账户的初始存放金额为人民币 583,999,400.00 元，期末账户余额103,705,579.42 元，其中包括活期存款利息收入 1,941,897.80 元。三、2011 年度募集资金的实际使用情况本次公开发行募集现金 599,999,400.00 元，扣除发行等相关费用 17,000,192.96 元，实际募集资金净额 582,999,207.04 元，已由利安达会计师事务有限责任公司审验，并出具了“利安达验字20
10、11第 1053 号”验资报告。2011 年度募集资金实际使用情况见附表 1。1募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。本次非公开发行募集资金，公司以募集资金置换先期投入 5,257.77 万元，2011 年用募集资金投入项目金额 37,465.80 万元。具体明细见下表：单位：万元,募集资金项目新增二期冰淇淋加工车间项目新增四期水产品加工项目,拟使用募集资金金额37,400.0020,899.92,置换先期投入金额1,002.644,255.13,2011 年募集资金投入项目金额27,358.3711,110.07,合,计,58,299.92,5,257.77,37,465.
11、80,2募投项目先期投入及置换情况。根据公司第四届董事会第七次会议决议关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，公司对截止 2011 年 7 月 20 日以自筹资金预先投入募集资金项目的总额为 5，257.77 万元的投资全部进行置换，对此事项广发证券股份有限公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见，利安达会计师事务所有限责任公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告（利安达专字2011第 1463 号）。明细详见下表：,募集资金项目新增二期冰淇淋
12、加工车间项目新增四期水产品加工项目,拟使用募集资金金额37,400.0020,899.92,以自筹资金及银行借款预先投入募集资金项目资金1,002.644,255.13,置换日期2011 年 7 月 28 日2011 年 7 月 28 日,合,计,58,299.92,5,257.77,3超募资金使用情况公司本次非公开发行无超募资金情况4用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，公司在不影响募集资金投资计划,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司,正常进行的前提下，根据公司第四届董事会第八次会议审议通过关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用不
13、超过 5,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（2011 年 8 月 5 日至 2012 年 2 月 4 日）。广发证券股份有限公司出具关于大连天宝绿色食品股份有限公司使用部分闲置募集资金补充流动资金的专项意见。该款项已于 2012 年 2 月归还募集资金账户。,5节余募集资金使用情况。无。,6募集资金使用的其他情况。无。,四、变更募投项目的资金使用情况,公司不存在变更募集资金投资项目的情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司按照有关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用相关信息，不存在募集,资金管理违规情形。,大连天宝绿色食品股份有限公司董事会,20
14、12 年 3 月 26 日,一,一,无,无,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司附表 1：募集资金使用情况对照表单位：人民币万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,58,399.94,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,42,723.5742,723.57,序号12,承诺投资项目新增二期冰淇淋加工车间项目新增四期水产品加工项目,已变更项目，含部分变更（如有）一一,募集资金承诺投资总额37,400.0020,899.92,调整后投资总额一一,截至期末承诺投入金额(1)一一,本年度投入金额27,358.3715,365.20,截至期末累计投入金额(2)
15、27,358.3715,365.20,截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1)一一,截至期末投入进度（%）(4)(2)/(1)一一,项目达到预定可使用状态日期2012 年2012 年,本年度实现的效益不适用(注 1)不适用(注 1),是否达到预计效益-,项目可行性是否发生重大变化否否,合计,一,58,299.92,一,一,42,723.57,42,723.57,一,一,未达到计划进度原因（分具体募投项目）项目可行性发生重大变化的情况说明根据公司第四届董事会第七次会议审议通过关于用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，公司对截止 2011 年 7 月 2
16、0 日以自筹资金预先投入募集资金项目的总额为,募集资金投资项目先期投入及置换情况,5,257.77 万元的投资全部进行置换，对此事项广发证券股份有限公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见，利安达会计师事务所有限责任公司出具了关于大连天宝绿色食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告（利安达专字2011第 1463 号）。,无,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司为进一步提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，根据公司第四届董事会第八次会议审议
17、通过关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议,用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因募集资金其他使用情况注 1：公司募集资金项目处于基建期，未实现效益,案，使用不超过 5,500 万元的闲置募集资金补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（2011 年 8 月5 日至 2012 年 2 月 4 日）。广发证券股份有限公司出具关于大连天宝绿色食品股份有限公司使用部分闲置募集资金补充流动资金的专项意见截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金专户结余 103,705,579.42 元，为尚未使用的募集资金及利息。,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司附表 2：变更募集资金投资项目情况表单位：人民币万元,变更后的项目,对应的原项目,变更后项目拟投入募集资金总额,截至期末计划累计投资金额(1),本年度实际投入金额,实际累计投入金额(2),投资进度（%）(3)=(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,变更后的项目可行性是否发生重大变化,合计,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,
