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1、全体股东：,控股股东及其他关联方占用资金情况,审,核,报,告,大信专审字2012第 1-1717 号中国软件与技术服务股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院
2、国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计
3、贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。,大信会计师事务有限公司中国 北京,-1-,中国注册会计师：赵斌中国注册会计师：孟庆祥二一二年三月二十三日,上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司,单位：人民币元,非经营性资金占用,资金占用方名称
4、,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息(如有),2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业,非经营性占用非经营性占用,小计,-,-,-,-,-,前大股东及其附属企业,非经营性占用非经营性占用,小计总计,-,-,-,-,-,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）,2011 年度往来资金的利息(如有)
5、,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,往来形成原因,往来性质,北京中电金蜂科技有限公司北京中电瑞达电子技术有限公司北京中电瑞达电子技术有限公司深圳市中电电力技术有限公司中电智能卡有限责任公司中国长城财务公司中国电子财务有限责任公司中国电子进出口总公司,同一实际控制人同一实际控制人同一实际控制人同一实际控制人同一实际控制人同一实际控制人同一母公司同一母公司,应收账款应收账款预付账款预付账款应收账款应收账款应收账款预付账款,11,336,000.00400,000.0042,000.00282,192.004,187,237.98,288,000.002,000.0013
6、8,000.00,11,110,832.62282,192.00288,000.002,000.00138,000.002,435,553.27,225,167.38400,000.0042,000.000.000.000.000.001,751,684.71,货款货款货款货款货款货款货款货款,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,大股东,中国电子科技开发有限公司,同一母公司,应收账款,710,000.00,200,000.00,510,000.00,货款,经营性往来,及其附属企业,中国电子信息产业集团有限公司南京熊猫汉达科技有限公司上海浦东软件园股
7、份有限公司北京华利计算机公司北京华大智宝电子系统有限公司中国电子产业开发公司（总部）北京泰立航空运输服务公司中国电子系统工程总公司武汉长江融达电子有限公司,母公司及最终控制方同一实际控制人同一母公司同一母公司同一实际控制人同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司,应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款,202,965.00,1,326,030.00400,000.0013,000,000.00444,544.75716,000.0030,000.0029,034.9617,363,085.4324,000.00,1,528,995.00400,000.0012
8、,350,000.00444,544.75358,000.0030,000.0021,776.2210,431,885.4324,000.00,0.000.00650,000.000.00358,000.000.007,258.746,931,200.000.00,货款货款货款货款货款货款货款货款货款,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,-2-,-,上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）,编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司,单位：人民币元,中国电子系统工程总公司海南生态软件园投资发展有限公司中国电
9、子产业工程公司,同一母公司同一母公司同一母公司,预付账款预付账款预付账款,1,201,052.903,838,056.00250,000.00,1,201,052.903,838,056.00250,000.00,货款货款货款,经营性往来经营性往来经营性往来,深圳桑达实业股份有限公司,同一母公司,其他应收款,73,315.40,438,594.90,511,910.30,房租保证金,经营性往来,中国长城计算机深圳股份有限公司,同一母公司,应收账款,68,643.00,68,643.00,0.00,货款,经营性往来,合计,17,233,710.38,39,557,041.94,40,626,33
10、2.59,16,164,419.73,北京中软万维网络技术有限公司,控股子公司,其他应收款,16,125,910.08,56,189,283.6,72,315,193.68,借款,非经营性往来,北京中软信息系统工程有限公司北京卓盛特信息技术有限公司大连中软软件有限公司中标软件有限公司中国计算机软件与技术服务（香港）有限公司四川中软科技有限公司,控股子公司控股子公司的控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司,其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款,2,977,385.004,524,720.684,307,362.375,138,062.3580,227,554.
11、56,37,930,000.0052,942.968,448,527.846,003,650.00,27,900,000.00560,193.375,155,394.853,950.00,13,007,385.004,524,720.683,800,111.968,431,195.3480,227,554.565,999,700.00,借款借款借款垫付费用借款及股权转让款借款,非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来,北京中软融鑫计算机系统工程有限公司杭州中软安人网络通信有限公司中国计算机软件与技术服务（香港）有限公司合计,控股子公司控股子公司控股子公司,应收股
12、利应收股利应收股利,780,000.002,250,000.00116,330,995.04,2,900,000,000.003,008,624,404.40,33,619,538.22,780,000.002,250,000.002,900,000,000.003,091,335,861.22,未支付股利未支付股利未支付股利,非经营性往来非经营性往来非经营性往来,关联自然人,非经营性往来非经营性往来,其他关联方及其附属,上海浦东中软科技发展有限公司北京中软冠群软件技术有限公司,其他联营企业,应收股利其他应收款,196,300.00400,000.00,588,900.00,490,750.00,294,450.00400,000.00,未支付股利借款,非经营性往来非经营性往来,企业总计,合计,596,300.00134,161,005.42,588,900.003,048,770,346.34,490,750.0074,736,620.81,694,450.003,108,194,730.95,-3-,
