《锐奇股份：股票期权激励计划实施考核办法（12月） .ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《锐奇股份：股票期权激励计划实施考核办法（12月） .ppt（11页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法,上海锐奇工具股份有限公司,二一一年十二月,、,、,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),为保证上海锐奇工具股份有限公司（以下简称“锐奇股份”或“公司”）股票期权激励计划的顺利实施，建立、健全激励与约束机制，完善公司法人治理结构，确保公司长远发展和股东利益的最大化，现根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法、上市公司股权激励管理办法（试行）、股权激励相关备忘录 1 号、股权激励相关备忘录 2 号股权激励相关备忘录 3 号等有关法律、法规和上海锐奇工具股份有限公司股票期权激励计划（草案）、上海锐奇工具股份有限公
2、司章程的规定，结合公司实际情况，制订本实施考核办法。第一章 总则第一条 考核目的进一步完善公司法人治理结构，建立责、权、利相一致的激励与约束机制，健全公司激励对象绩效评价体系，促进激励对象诚信、勤勉地开展工作，确保公司发展战略和经营目标的实现，促进公司的可持续发展，保证公司股权激励计划的顺利实施。第二条 考核原则考核评价必须坚持公正、公开、公平的原则，严格按照本办法和考核对象的业绩进行评价，以实现股权激励计划与激励对象工作业绩、贡献紧密结合，从而提高管理绩效，实现公司价值与全体股东利益最大化。第三条 考核对象1、公司参与本次股权激励计划的公司董事、高级管理人员；2、公司参与本次股权激励计划的核
3、心管理、技术及业务人员。3、其他经公司董事会确认需要进行激励的骨干员工。4、预留激励对象，即激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计划存续期间经董事会批准后纳入激励计划的激励对象。1,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),第二章 考核组织管理机构第四条 考核机构1、公司董事会薪酬与考核委员会负责领导和组织对激励对象的考核工作。2、公司人力资源部、财务部等相关部门负责相关数据的收集和提供，并对数据的真实性和可靠性负责。3、公司人力资源部、财务部等相关部门负责激励对象考核分数的计算、考核结果的材料汇总。4、公司董事会薪酬与考核委员会对激励对象的考核结果进行审议并做出决
4、议，其中，董事、高级管理人员的考核结果应提交董事会审议并由董事会做出决议。利益相关董事在董事会表决时应当自动回避并放弃表决权。第五条 考核程序1、公司人力资源部、财务部等相关部门在董事会薪酬与考核委员会的指导下负责具体的考核工作，负责激励对象考核分数的计算、考核结果的材料汇总，并在此基础上形成绩效考核报告。2、公司人力资源部、财务部等相关部门将对核心管理、技术及业务人员的绩效考核报告提交董事会薪酬与考核委员会审议，并由其做出决议。3、公司人力资源部、财务部等相关部门将对董事、高级管理人员的绩效考核报告提交董事会薪酬与考核委员会，由薪酬与考核委员会提交董事会审议并由董事会做出决议。利益相关董事在
5、董事会表决时应当自动回避并放弃表决权。第六条 考核期间与次数1、考核期间激励对象行使股票期权前一会计年度。2、考核次数2,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),股权激励期间每年度一次。第三章 考核内容及结果应用第七条 绩效考核指标及应用（一）公司层面业绩考核股票期权激励计划首次授予在 20112013 年的 3 个会计年度中，分年度进行业绩考核并行权，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象的行权条件。各年度业绩考核目标如下表所示：,行权期第一个行权期第二个行权期第三个行权期,业绩考核目标2011年净资产收益率不低于5%，以2010年净利润为基数，201
6、1年净利润增长率不低于20%。且等待期内，归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负2012年净资产收益率不低于6%，以2010年净利润为基数，2012年净利润增长率不低于44%2013年净资产收益率不低于7%，以2010年净利润为基数，2013年净利润增长率不低于72%,若无特别说明，在计算上述指标时所用的净利润及用于计算净资产收益率的净利润指标均以扣除非经常性损益前后归属上市公司股东的净利润的孰低值作为计算依据，净资产为归属于上市公司股东的加权平均净资产。若公司发生再融资行为，则融资当年及下一年度以扣除融资
7、数量后的净资产及该等净资产产生的净利润为计算依据。（二）激励对象层面考核内容：在公司层面业绩考核达标的情况下，按照上海锐奇工具股份有限公司绩效管理的相关规定，激励对象上年度绩效考核合格的情况下才能获得授权和行权的资格。激励对象个人绩效考核结果应用：1.股票期权计划激励对象必须在上年度内绩效考核合格的情况下才可获得授权和行权的资格。3,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),2.根据个人的绩效考评指标确定考评结果(S)，原则上绩效考评结果划分为优秀（A）、良好（B）、合格（C）、需改进（D）和不合格(E)五个档次。激励对象当年实际行权额度激励对象上年度绩效考评结果相对应
8、的标准系数激励对象当年计划行权额度,绩效考评结果（S）,优秀（A）,良好（B）,合格（C）需改进（D）不合格（E）,标准系数,1.0,0.9,0.8,0.6,0,注：各个档次均不设人数上限。（三）当期未能满足行权条件的，激励对象在此时期内的股票期权作废，公司薪酬与考核委员会根据上海锐奇工具股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法调减当期激励对象可行权额度，调减的股票期权作废。第四章 考核结果管理第八条 考核结果的反馈1、被考核者有权了解自己的考核结果，薪酬与考核委员会应当在考核结束 8 个工作日内向被考核者通知考核结果；2、如被考核者对考核结果有异议，应在事先充分沟通的基础上协商解决。如不能妥
9、善解决，可提出申诉；董事及高级管理人员可向董事会薪酬与考核委员会提出申诉；其他激励对象可向公司人力资源部提出申诉。薪酬与考核委员会或人力资源部在接到申诉之日起10个工作日内，应对申诉者的申诉请求予以答复，并根据实际情况对其考核结果进行复核，并告之相应的处理结果。3、绩效管理相关人员责任（1）考核人没有对被考核人进行客观评价的，予以警告，情节严重的，取消其考核人资格。（2）各部门负责人负责本部门内的绩效考核，如出现漏考，将由各责任人负责。4,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),第九条 考核结果归档1、董事会薪酬与考核委员会须保留绩效考核所有考核记录，保存期限至少为五
10、年。2、为保证绩效考核的有效性，绩效考核记录不允许涂改，若需重新修改或重新记录，须当事人签字。3、绩效考核结果作为保密资料归档保存，该股权激励计划结束三年后由董事会薪酬与考核委员会负责统一销毁。,第五章,股票期权激励计划的调整方法和程序,第十条 股票期权数量的调整方法若在行权前公司有资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。调整方法如下：1、资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细QQ0（1n）其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为每股的资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q为调
11、整后的股票期权数量。2、配股QQ0P1（1n）/（P1P2n）其中：Q0为调整前的股票期权数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后的股票期权数量。3、缩股QQ0n5,；,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n 股股票）；Q 为调整后的股票期权数量。第十一条 行权价格的调整方法若在行权前有派息、资本公积金转增股份、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。调整方法如下：1、资本公积金转增股
12、份、派送股票红利、股票拆细PP0（1n）其中：P0为调整前的行权价格；n为每股的资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率；P为调整后的行权价格。2、配股PP0（P1P2n）/P1（1n）其中：P0为调整前的行权价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）P为调整后的行权价格。3、缩股PP0n其中：P0为调整前的行权价格；n为缩股比例；P为调整后的行权价格。4、派息PP0-V其中：P0 为调整前的行权价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的行权价格。第十二条 公司增发时股票期权数量和行权价格的调整方法股票期权行权前若公司增发
13、股票，股票期权数量及行权价格均不做调整。第十三条 股票期权激励计划调整的程序6,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),锐奇股份股东大会授权董事会依股票期权激励计划列明的原因调整股票期权数量、行权价格。董事会根据上述授权调整行权价格、股票期权数量，并按照有关主管机关的要求进行审批或备案，及时公告并通知激励对象。,第六章,公司与激励对象各自的权利义务,第十四条 公司的权利与义务1、公司具有对股票期权激励计划及本办法的解释和执行权，对激励对象进行绩效考核，并监督和审核激励对象是否具有继续行权的资格。2、公司承诺不为激励对象依股票期权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何
14、形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。3、公司将及时按照有关规定履行股票期权激励计划申报、信息披露等义务。4、公司将根据股票期权激励计划及中国证监会、证券交易所、登记结算公司等的有关规定，积极配合满足行权条件的激励对象按规定行权。但若因中国证监会、证券交易所、登记结算公司的原因造成激励对象未能按自身意愿行权并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。5、公司承诺没有激励对象同时参加两个或以上上市公司的股权激励计划。6、公司承诺在公司披露股票期权激励计划草案至股票期权激励计划经股东大会审议通过后 30 日内，公司将不进行增发新股、资产注入、发行可转债等重大事项。第十五条 激励对象的权利与义务1、激励
15、对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司的发展做出应有贡献。2、激励对象可以选择行使期权或者不行使期权，在被授予的可行权额度内，自主决定行使期权的数量。3、激励对象有权且应当按照激励计划的规定行权，并按规定锁定股份。7,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),4、激励对象按照激励计划的规定行权的资金来源为激励对象自筹资金。5、在行权期内，激励对象可以分次行权，但是必须及时向公司提交行权申请书并准备好交割款项。6、激励对象获授的股票期权不得转让或用于担保或偿还债务。7、激励对象因激励计划获得的收益，应按国家税收法规交纳个人所得税及其它税费。第七章 公
16、司、激励对象发生异动时如何实施股票期权激励计划第十六条 公司出现下列情形之一时，本计划即行终止：1、公司控制权发生变更；2、公司出现分立、合并等情形；3、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；4、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；5、中国证监会认定的其他情形。当公司出现终止计划的上述情形时，激励对象尚未行权的股票期权即告作废。第十七条 激励对象个人情况发生变化1、当发生以下情况时，经公司董事会批准，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废，并且公司可要求激励对象返还其已行权的股票期权收
17、益。（1）违反国家法律法规、公司章程或公司内部管理规章制度的规定，或发生法律法规、公司章程、公司内部管理规章制度规定或者劳动合同约定的失职、渎职行为，严重损害公司利益或声誉，或给公司造成直接或间接经济损失；（2）公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，存在受贿、索贿、职务侵占、8,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),盗窃、泄露经营和技术秘密、违反竞业禁止义务等损害公司利益、声誉等的违法违规行为，直接或间接损害公司利益；（3）因犯罪行为被依法追究刑事责任；（4）劳动合同或聘用合同履行期内，个人单方面提出终止或提前解除与公司订立的劳动合同或聘用合同；（5）与公司所订的
18、劳动合同或聘用合同期满，个人提出不再续签合同，或公司提出以不低于原合同条件续签而个人未同意的；（6）因违反公司章程、规章制度、劳动合同、岗位规定或其他规定/约定而致使公司依法提出解除或终止劳动合同或聘用合同（包括被公司依法辞退、除名等）；（7）个人在职期间内及离职后违反公司竞业限制规定或与公司签署的竞业禁止相关约定。2、当发生以下情况时，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权终止行权，其未获准行权的期权作废。（1）成为独立董事、监事或其他不能持有公司股票或股票期权的人员；（2）丧失劳动能力；（3）死亡；（4）被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选；（5）因重大违法违规行为被中
19、国证监会予以行政处罚；（6）因考核不合格或董事会认定不能胜任工作岗位，经公司董事会批准；（7）经和公司协商一致提前解除劳动合同、聘用合同的；（8）劳动合同、聘用合同到期后，经公司与个人协商一致同意双方不再续签合同的；（9）其它董事会薪酬与考核委员会认定的类似情况。3、当发生以下情况时，在情况发生之日，对激励对象已获准行权但尚未行使的股票期权继续保留行权权利，并在6个月内完成行权，其未获准行权的期权作废。（1）到法定年龄退休且退休后不继续在公司任职的；（2）激励对象因执行职务负伤而导致丧失劳动能力的；（3）因公司经营调整（包括但不限于裁员），公司单方面终止或解除与激励对象订立的劳动合同、聘用合同
20、的；9,上海锐奇工具股份有限公司,股票期权激励计划实施考核办法(修订稿),（4）其它董事会薪酬与考核委员会认定的类似情况。4、特殊情形处理（1）激励对象因被公司委派到上市公司下属企业任职而解除与公司的劳动合同或聘用合同的，其所获授的股票期权不作变更，仍可按照规定行权；（2）激励对象因执行职务死亡的，公司应该根据激励对象被取消的股票期权价值对激励对象进行合理补偿，并根据法律由其继承人继承。5、其它未说明的情况由董事会薪酬与考核委员会认定，并确定其处理方式。,第八章,附则,第十八条 本办法经公司董事会审议通过后生效，修改亦同，如果本办法与监管机构发布的最新法律、法规和规章存在冲突，则以最新的法律、法规和规章规定为准。第十九条 本办法的修改权及解释权均属公司董事会。第二十条 本办法由董事会审议通过之日起开始实施。上海锐奇工具股份有限公司董事会二一一年十二月一日10,
