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1、地,电,传,仁和药业股份有限公司审 计 报 告大华审字2012157 号大华会计师事务所有限公司BDO CHINA DA HUACertified Public Accountants CO.,LTD.址：中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层Address：12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,HaiDian District,Beijing,P.R.China邮政编码：100039Postcode：100039话：86-10-5835 0011Telephone：86-10-5835 0011真：86-10-583
2、5 0006,Fax：,86-10-5835 0006,仁和药业股份有限公司审计报告及财务报表（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）,目一、审计报告使用责任二、审计报告三、已审财务报表,录,页次1-2,资产负债表和合并资产负债表利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表所有者权益变动表和合并所有者权益变动表财务报表附注四、事务所及注册会计师执业资质证明,1-45-67-89-121-78,审 计 报 告 使 用 责 任,大华审字2012157 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按,本报告书业务约定书中所述之审计目的使用。委托人及第三者,的不当使用所造成的后果
3、,与注册会计师及其所在事务所无关。,大华会计师事务所有限公司,二一二年四月二十四日,审 计 报 告大华审字2012157号仁和药业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的仁和药业股份有限公司（以下简称仁和药业）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是仁和药业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
4、弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或,审计报告,第 1 页,丁莉,错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
5、价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，仁和药业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仁和药业 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,大华会计师事务所有,中国注册会计师：,有限公司,中国注册会计师：,王继文,中国北京,审计报告,二一二年四月二十四日第 2 页,-,-,-,-,仁和药业股份有限公司资产负债表2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资
6、产,附注十三,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,143,910.088,293,928.00-,177,881.739,245,338.00-,应收账款预付款项,（一）,1,993,912.443,472,838.72,应收利息应收股利,-,-9,213,953.88,其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,（二）,222,693,009.99-236,597,599.23,20,821,632.83-39,458,806.44,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,-,-,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固
7、定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,（三）,629,279,749.01-118,397.3159,100.00-15,972,780.59-645,430,026.91882,027,626.14,576,888,524.01-15,235.22-20,340,430.31-597,244,189.54636,702,995.98,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：1,会计机构负责人：,仁和药业股份有限公司资产负债表（续）2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和
8、股东权益,附注十三,期末余额,年初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计负债和股东权益总计（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,-4,528.0011,156,451.17-141,407.32-11,302,386.49-11,302,386.49630,248,041.00184,872,
9、431.83-50,650,958.394,953,808.43870,725,239.65882,027,626.14,-6,528.002,903,546.94-50,241.93-2,960,316.87-2,960,316.87420,165,361.00184,872,431.83-24,616,582.934,088,303.35633,742,679.11636,702,995.98,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：2,会计机构负责人：,仁和药业股份有限公司合并资产负债表2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资 产,附注五,期末余额,年初余额,流动资
10、产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,（一）（二）（三）（四）（五）（六）（七）,257,973,963.638,293,928.00529,750,994.7272,973,378.0467,910,038.88-7,999,694.00160,349,805.68-1,105,251,802.95,280,049,309.799,245,338.00462,441,238.61128,536,677.2529,650,671.01-5,688,251.30138,778,830.66-1,054,3
11、90,316.62,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,-,-,固定资产在建工程工程物资固定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,（八）（九）（十）（十一）（十二）（十三）,154,795,084.4367,694,602.20-256,119,609.89-9,921,329.398,320,870.24686,230.04-497,537,726.191,602,789,529.14,141,076,233.5814,668,727.48-253,782,370.23-9,921,329.39
12、4,182,742.35159,738.93-423,791,141.961,478,181,458.58,（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：3,会计机构负责人：,仁和药业股份有限公司合并资产负债表（续）2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和股东权益,附注五,期末余额,年初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,（十五）（十六）（十七）（十八）（十九）（二十）（二十一）（二十二）,20,000,000.
13、00-69,466,810.00133,106,224.16151,385,685.345,730,768.7150,396,841.4141,911.11-30,552,208.90-460,680,449.63,20,000,000.00-92,140,745.00186,769,087.75189,019,428.7111,885,398.9852,159,353.9929,500.00-14,129,328.94-566,132,843.37,非流动负债：,长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：,-460,680,449
14、.63,-566,132,843.37,股本资本公积减：库存股盈余公积,（二十三）（二十四）（二十五）,630,248,041.002,197,297.12-66,813,386.19,420,165,361.0018,578,167.31-42,550,888.28,一般风险准备,未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益股东权益合计负债和股东权益总计,（二十六）,417,688,383.951,116,947,108.2625,161,971.251,142,109,079.511,602,789,529.14,392,760,158.62874,054,575.2137,994,0
15、40.00912,048,615.211,478,181,458.58,（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：4,会计机构负责人：,-,-,-,仁和药业股份有限公司利润表2011年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额减：所得税费用四、净利润,附注十三（四）（四）（五）,本期金额14,098,827.32-789,534.32-2
16、0,900,659.06-7,853.51-95,021.00-1,536,418.89269,364,478.90-260,339,568.464,536.12350.00-260,343,754.58-260,343,754.58,上期金额-7,928,696.14-12,444.22102,014.00209,010.80224,075,167.39-216,265,912.2765,905.96-216,331,818.23-216,331,818.23,五、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,-
17、260,343,754.58,-216,331,818.23,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：5,会计机构负责人：,-,仁和药业股份有限公司合并利润表2011年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益,附注五（二十七）（二十七）（二十八）（二十九）1（二十九）2（二十九）3（三十）（三十一）（三十二）,本期金额2,207,708,539.062,207,708,539.06-1,825,286,83
18、6.201,338,441,947.16-17,040,692.34387,951,755.5084,978,721.83-2,831,121.79-295,158.84-1,536,418.89513,806.64-,上期金额1,366,781,296.911,366,781,296.91-1,077,409,519.91659,806,190.59-12,092,498.89338,508,845.6969,413,179.09-2,973,965.67562,771.32209,010.80-1,383,274.04-,汇兑收益,三、营业利润,381,399,090.61,288,197
19、,513.76,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额减：所得税费用五、净利润其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,（三十三）1（三十三）2（三十三）2（三十四）,9,512,460.90242,271.1628,904.41390,669,280.3584,856,397.01305,812,883.34300,353,372.785,459,510.56,8,059,272.116,626,965.12293,735.12289,629,820.7563,933,996.24225,695,824.5112,822,040.69
20、219,530,952.916,164,871.60,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,0.480.48-305,812,883.34300,353,372.785,459,510.56,0.350.35-225,695,824.51219,530,952.916,164,871.60,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：6,会计机构负责人：,-,-,仁和药业股份有限公司现金流量表2011年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目
21、,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金,12,104,914.88,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司
22、及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：年初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,-60,147,003.0072,251,917.88-14,343,638
23、.60679,082.2278,516,989.7393,539,710.55-21,287,792.6740,697,427.22100,110,487.53-140,807,914.75184,432.0040,853,497.4751,891,225.00-92,929,154.4747,878,760.28-23,361,194.043,263,745.2226,624,939.26-26,624,939.26-33,971.65177,881.73143,910.08,-166,433,427.34166,433,427.34-3,280,979.772,720,228.99136,
24、330,483.91142,331,692.6724,101,734.6741,943,892.00217,165,737.55-259,109,629.556,760.0045,405,701.34157,173,675.00-202,586,136.3456,523,493.21-84,033,072.3084,033,072.30-84,033,072.30-3,407,844.423,585,726.15177,881.73,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：,7,会计机构负责人：,-,仁和药业股份有限公司合并现金流量表2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,
25、项 目,附注五,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,1,946,630,052.59-,1,249,314,268.62-,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,（三十七）1（三十七）2,67,676,427.352,014,306,479.941,095,258,860.02138,244,168.58257,646,089.63356,231,270.881,847,380,3
26、89.11166,926,090.83,48,676,883.991,297,991,152.61534,970,526.7484,420,034.16158,104,510.67390,423,277.041,167,918,348.61130,072,804.00,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资所收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他
27、与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,40,697,427.2284,868.00121,217.80-40,903,513.02101,466,665.0640,853,497.4751,891,225.00-194,211,387.53-153,307,874.51-20,000,000.00-20,000
28、,000.0020,000,000.0024,454,346.26-,71,943,892.00921,250.0075,704.03-72,940,846.0328,579,387.0845,405,701.34175,135,227.95-249,120,316.37-176,179,470.34-22,000,000.00-22,000,000.0023,891,892.0084,651,456.93-,支付其他与筹资活动有关的现金,（三十七）3,3,263,745.22,筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：年
29、初现金及现金等价物余额,47,718,091.48-27,718,091.48-14,099,875.16228,664,862.79,108,543,348.93-86,543,348.93-132,650,015.27361,314,878.06,六、期末现金及现金等价物余额,（三十八）3,214,564,987.63,228,664,862.79,（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：,8,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,
30、-,-,-,-,仁和药业股份有限公司股东权益变动表2011年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附 注,本期金额,一、上年年末余额,股本420,165,361.00,资本公积184,872,431.83,减：库存股,专项储备,盈余公积24,616,582.93,一般风险准备,未分配利润4,088,303.35,股东权益合计633,742,679.11,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,420,165,361.00210,082,680.00,184,872,431.83,24,616,582.9326,034,375.46,4,088,
31、303.35865,505.08,633,742,679.11236,982,560.54,（一）净利润（二）其他综合收益,260,343,754.58,260,343,754.58,上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,260,343,754.58-,260,343,754.58-,1.股东投入资本2股份支付计入股东权益的金额,3其他,-,（四）利润分配1提取盈余公积,26,034,375.4626,034,375.46,-49,395,569.50-26,034,375.46,-23,361,194.04,2.提取一般风险准备,3对股东的分配4其他,-23
32、,361,194.04-,-23,361,194.04-,（五）股东权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增资本股本3盈余公积弥补亏损4其他,210,082,680.00210,082,680.00,-210,082,680.00-210,082,680.00,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本期提取2.本期使用（七）其他,四、本年期末余额,630,248,041.00,184,872,431.83,50,650,958.39,4,953,808.43,870,725,239.65,（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：,9
33、,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,仁和药业股份有限公司股东权益变动表2011年度,额单位均为人民币元）,（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附 注,上期金额,一、上年年末余额,股本280,110,241.00,资本公积429,861,072.81,减：库存股,专项储备,盈余公积14,825,318.97,一般风险准备,未分配利润-118,419,178.62,股东权益合计606,377,454.16,加：会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,
34、-,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,280,110,241.00140,055,120.00,429,861,072.81-244,988,640.98,14,825,318.979,791,263.96,-118,419,178.62122,507,481.97,606,377,454.1627,365,224.95,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,216,331,818.23-216,331,818.23,216,331,818.23-216,331,818.23,（三）股东投入和减少资本,-104,933,520.98,-104,9
35、33,520.98,1.股东投入资本,-,-,-,-,-,-,-,2股份支付计入股东权益的金额3其他,-,-104,933,520.98,-,-,-,-,-,-104,933,520.98,（四）利润分配,9,791,263.96,-93,824,336.26,-84,033,072.30,1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对股东的分配4其他,-,-,-,-,9,791,263.96-,-,-9,791,263.96-84,033,072.30-,-84,033,072.30-,（五）股东权益内部结转1资本公积转增股本,140,055,120.00140,055,120.00,-140,05
36、5,120.00-140,055,120.00,2盈余公积转增资本股本,-,-,-,-,-,-,3盈余公积弥补亏损,-,-,-,-,-,-,-,-,4其他,-,-,-,-,-,（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,-,-,-,-,-,-,四、本年期末余额,420,165,361.00,184,872,431.83,24,616,582.93,4,088,303.35,633,742,679.11,（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：10,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,
37、-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,仁和药业股份有限公司合并股东权益变动表2011年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附 注,归属于母公司股东权益,本期金额,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,420,165,361.00,18,578,167.31,42,550,888.28,392,760,158.62,37,994,040.00,912,048,615.21,加：会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,
38、-,-,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,420,165,361.00210,082,680.00,18,578,167.31-16,380,870.19,42,550,888.2824,262,497.91,392,760,158.6224,928,225.33,37,994,040.00-12,832,068.75,912,048,615.21230,060,464.30,（一）净利润,300,353,372.78,5,459,510.56,305,812,883.34,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,300,353,372.78,5,459,510.56,305,81
39、2,883.34,（三）股东投入和减少资本,-16,380,870.19,-1,771,877.55,-15,946,897.95,-18,291,579.31,-52,391,225.00,1.股东投入资本2股份支付计入股东权益的金额,3其他（四）利润分配,-16,380,870.19,-1,771,877.5526,034,375.46,-15,946,897.95-49,395,569.50,-18,291,579.31,-52,391,225.00-23,361,194.04,1提取盈余公积2.提取一般风险准备,26,034,375.46,-26,034,375.46,3对股东的分配4
40、其他,-23,361,194.04-,-23,361,194.04-,（五）股东权益内部结转,210,082,680.00,-,-,-,-,-,-210,082,680.00,-,-,-,1资本公积转增股本2盈余公积转增资本股本3盈余公积弥补亏损,4其他,210,082,680.00,-210,082,680.00,（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四、本年期末余额,630,248,041.00,2,197,297.12,66,813,386.19,417,688,383.95,25,161,971.25,1,142,109,079.51
41、,（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：,11,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,仁和药业股份有限公司合并股东权益变动表2011年度,金额单位均为人民币元）,（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附 注,归属于母公司股东权益,上期金额,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,280,110,241.0
42、0,284,451,084.96,30,663,795.23,261,155,214.00,782,054.94,857,162,390.13,加：会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,其他,31,355,877.35,813,625.01,7,180,532.05,13,139,371.11,52,489,405.52,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,280,110,241.00140,055,120.00,315,806,962.31-297,228,795.00,31,477,420.2411,073,468.04,268,335,746.05124,4
43、24,412.57,13,921,426.0524,072,613.95,909,651,795.652,396,819.56,（一）净利润,219,530,952.91,6,164,871.60,225,695,824.51,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,219,530,952.91,6,164,871.60,225,695,824.51,（三）股东投入和减少资本,-157,173,675.00,1,282,204.08,-1,282,204.08,17,907,742.35,-139,265,932.65,1.股东投入资本2股份支付计入股东权益的金额,3其他（四）利润分配,-
44、157,173,675.00,1,282,204.089,791,263.96,-1,282,204.08-93,824,336.26,17,907,742.35,-139,265,932.65-84,033,072.30,1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对股东的分配4其他（五）股东权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增资本股本3盈余公积弥补亏损,-140,055,120.00140,055,120.00-,-140,055,120.00-140,055,120.00-,-,-,9,791,263.96-,-,-9,791,263.96-84,033,072.30-,-,-,-84,
45、033,072.30-,4其他,-,-,-,-,-,-,-,（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四、本年期末余额,420,165,361.00,18,578,167.31,42,550,888.28,392,760,158.62,37,994,040.00,912,048,615.21,（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）,企业法定代表人：,主管会计工作负责人：,12,会计机构负责人：,仁和药业股份有限公司2011 年度财务报表附注仁和药业股份有限公司2011 年度财务报表附注一、公司基本情况仁和药业股份有限公司(以下简称“公司”或
46、“本公司”)前身系九江化纤股份有限公司，是 1996 年经江西省人民政府批准，由九江化学纤维总厂独家发起，以募集方式设立的上市公司。1996 年 11 月 18 日,经中国证监会证监发字(1996)318 号文批准，公司 1,300万股人民币普通股(A 股)股票以每股 6.26 元的价格在深圳证券交易所上网发行,并于同年12 月 10 日在深圳证券交易所正式挂牌上市。股票代码为 000650，总股本为 5,200 万股，其中：国有法人股 3,900 万股、社会公众股 1,300 万股。其后通过 1997 年利润分配及资本公积金转增股本，1998 年配股，1999 年利润分配及资本公积金转增股本
47、，2001 年配股，2002年利润分配及资本公积金转增股本的实施，公司总股本增至 20,010.24 万股，其中：国有法人股 13,439.52 万股，社会公众股 6,570.72 万股。2006 年，公司实施重大资产重组，剥离原有的化纤类相关资产，同时注入江西仁和药业有限公司（以下简称“药业公司”）100%股权、江西铜鼓仁和制药有限公司（以下简称“铜鼓公司”）100%的股权、江西吉安三力制药有限公司（以下简称“三力公司”）100%股权以及相关产品商标所有权等医药类资产。2007 年 1 月，公司控股股东由九江化学纤维总厂变更为仁和（集团）发展有限公司(以下简称“仁和集团”)，持有公司法人股
48、13,439.52 万股，占本公司总股本的 67.16。2007 年 3 月，公司实施股权分置改革，公司以 2006 年末流通股本 65,707,199 股为基数，以资本公积金向公司流通股东定向转增股本，每 10 股流通股股份获得转增 3.045 股，本次转增总股数是 20,007,842 股。截止本期末公司总股本为 22,011.0242 万股，其中：法人股 13,439.52 万股，社会公众股 8,571.5042 万股。2009年6月29日,经中国证券监督管理委员会关于核准仁和药业股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2009574 号）文件核准，本公司于2009 年7 月7日向特定
49、对象定向发行A 股股票6,000 万股人民币普通股，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币11.84元，应募集资金总额为71,040 万元。截至2009 年7 月10 日，公司收到参与非公开定向发行的特定对象股东缴纳的出资款71,040 万元，扣除发行费用2,108 万元后，实际募集资金净额为68,932 万元。募集资金到位情况经广东大华德律会计师事务所验证，并出具了华德赣分验字200910 号验资报告。,财务报表附注,第 1 页,仁和药业股份有限公司2011 年度财务报表附注根据公司非公开发行申请文件中募集资金使用计划以及公司相关股东大会决议，公司用募集资金收购了控股股东仁和（集团）发展有
50、限公司持有的江西康美医药保健品有限公司（以下简称“康美医药”）100%股权、江西药都仁和制药有限公司（以下简称“药都仁和”）100%股权，剩余募集资金，用于补充流动资金。2009 年7 月9 日，康美医药和药都仁和在江西省樟树市工商行政管理局办理完成过户变更登记手续。2009 年7月15日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向本公司出具证券登记确认书，本公司新发行A 股股票6,000万股人民币普通股完成增发登记。2009 年 7 月 30 日，本公司增发新股在江西省工商行政管理局完成了工商变更登记手续，增发完成后，本公司注册资本变更为人民币 280,110,241.00 元。2010年6月
