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1、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明天健2012187 号中国证券监督管理委员会：我们接受委托，对金字火腿股份有限公司（以下简称金字火腿公司）2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是金字火腿公司的责任，我们的责任是对金字火腿公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合金字火腿公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(
2、证监发200356 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的金字火腿公司 2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。附表：金字火腿股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州,中国注册会计师：赵海荣中国注册会计师：牟健,二一二年三月二十八日第 1 页 共 2 页,控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表2011 年度,编制单位：金字火腿股份有限公司,单位：人民币万元,资金占用方类别,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额
3、,2011 年度资金占用的利息,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,控股股东、实际控制人及其附属企业,小,计,-,-,-,关联自然人及其控制的法人,小,计,-,-,-,其他关联人及其附属企业第 2 页 共 2 页,小,计,-,-,-,杭州巴玛发酵火腿有限公司,全资子公司,其他应收款,400.00,15.55,15.55,400.00,借款,非经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业,北京金字巴玛发酵火腿有限公司,2,150.00,2,150.00,借款,非经营性往来,小总,计计,-,-,-,2,550.002,550.00,15.5515.55,2,165.552,165.55,400.00400.00,第 3 页 共 2 页,
