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1、,telephone:,ShineWing,股份有限公司全体股东,信永中和会计师事务所,北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:8号富华大厦A座9层9/F,Block A,Fu Hua Mansion,+86(010)6554 2288+86(010)6554 2288,No.8,Chaoyangm en Beidaj ie,D o n g c h e n g D i s t r i c t,B e i j i n g,传真:certified public accountants 100027,P.R.China facsimile:,+86(010)6554 7190+8
2、6(010)6554 7190,募集资金年度使用情况鉴证报告XYZH/2011A9030-2辽宁曙光汽车集团股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的辽宁曙光汽车集团股份有限公司(以下简称曙光股份公司)关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度使用情况专项报告）执行了鉴证工作。曙光股份公司管理层的责任是按照上海证券交易所颁布的上海证券交易所上市公司募集资金管理规定及相关格式指引的规定编制募集资金年度使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错
3、误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度使用情况专项报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，曙光股份公司上述募集资金年度使用情况专项报告已经按照上海证券交易所颁布的上海证券交易所上市公司募集资金管理规定及相关格式指引的规定编制，在所有重大方
4、面如实反映了曙光股份公司 2011 年度募集资金的实际存放与使用情况。,本鉴证报告仅供曙光股份公司 2011 年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。,信永中和会计师事务所有限责任公司,中国注册会计师：王勇中国注册会计师：李宏志,中国,北京,二一二年三月二十三日,辽宁曙光汽车集团股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日,（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）,辽宁曙光汽车集团股份有限公司,关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告,辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称本公司）董事会根据上海证券
5、交易所颁布的上海证券交易所上市公司募集资金管理规定及相关格式指引编制了募集资金2011年度使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度使用情况专项报告）。本公司董事会保证募集资金年度使用情况专项报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,一、募集资金基本情况,（一）募集资金金额及到位时间,根据 2010 年 11 月 12 日中国证券监督管理委员会“证监许可20101623 号”关于核准辽宁曙光汽车集团股份有限公司配股的批复，本公司本次实际已配股发行人民币普通股 65,252,998.00 股，每股发行价格为人民币 7.20 元。,截至 2010 年 12 月 8 日，长江
6、证券承销保荐有限公司为本公司本次配股发行开立的账户 已 收 到 认 购 募 集 资 金 人 民 币 469,821,585.60 元，扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民 币16,465,253.00 元，实际募集资金净额人民币 453,356,332.60 元已存入本公司在中国银行丹东支行开立的 05397408092001 银行账户中，信永中和会计师事务所有限责任公司于2010 年 12 月 8 日出具了“XYZH/2010A9023 号”验资报告，对募集资金到位情况进行了验证。,根据关于公司 2009 年度配股方案的议案及关于本次配股募集资金使用可行性报告的议案：“大连曙光汽车零部件制
7、造基地建设项目总投资 48,012.00 万元，其中固定资产投资 45,012.00 万元，流动资金 3,000.00 万元。项目所需资金全部由募集解决，募集资金不足部分，由企业自筹解决。”大连黄海汽车有限公司（2011 年 11 月 18 日更名前为大连曙光汽车零部件制造有限公司,以下简称“大连黄海汽车”）已于 2010 年 12 月24 日收到本公司以募集资金净额及利息人民币 453,415,253.41 元出资的投资款，并专户存储于大连黄海汽车在中国银行大连保税区支行开立的人民币存款账户 298656313364 账号内（银行账户系统升级前的账号为 30124808094001），该事项
8、业经信永中和会计师事务所有限责任公司验证并于 2010 年 12 月 27 日出具“XYZH/2010A9039 号”验资报告。,1,、,（二）募集资金使用金额,截至 2010 年 12 月 31 日，本公司已使用自筹资金对募集资金投资项目（以下简称募投项目）先期投入 119,112,202.44 元，未使用募集资金；本公司于 2011 年 2 月 20 日六 届 十八 次董 事 会决 议同 意 本公 司以 募 集资 金置 换 预先 投入 募 投项 目的 自 筹资金119,112,202.44 元。信永中和会计师事务所有限责任公司已于 2011 年 2 月 20 日对该事项出具“XYZH/20
9、10A9040 号”专项审核报告。,截至 2011 年 12 月 31 日，本公司已使用募集资金用于募投项目 270,890,602.32 元，其中 119,112,202.44 元用于置换 2010 年 12 月 31 日之前的累计投入，其余 151,778,399.88元为 2011 年内的累计投入。,（三）募集资金本年度使用金额及年末余额,截至 2011 年 12 月 31 日，大连黄海汽车有限公司募集资金账户（账号为 298656313364）年末余额为 185,901,502.60 元，本公司本年使用募集账户资金 270,890,602.32 元，其中119,112,202.44 元
10、用于置换 2010 年 12 月 31 日之前的累计投入，其余 151,778,399.88元为 2011 年内的累计投入。,二、募集资金管理情况,（一）募集资金的管理情况,根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法上市公司证券发行管理办法、上海证券交易所股票上市规则和上市公司募集资金管理规定等法律、法规和规范性文件的规定，本公司制定了辽宁曙光汽车集团股份有限公司募集资金管理办法。本公司在收到募集资金时严格执行辽宁曙光汽车集团股份有限公司募集资金管理办法。按照募集资金管理办法，本公司对募集资金实行专户存储。,为实现募集资金专户管理，本公司在中国银行丹东分行开立了账户号为0539740809
11、2001 的募集资金专户；公司全资子公司大连黄海汽车在中国银行大连保税区支行开立了账户号为 298656313364（银行账户系统升级前的账号为 30124808094001）的募集资金专户。,2010 年 12 月 21 日，保荐人长江证券承销保荐有限公司与中国银行丹东分行签署了配股募集资金专户存储三方监管协议。2011 年 1 月 10 日，大连黄海汽车、长江证券承销保荐有限公司与中国银行大连保税区支行签署了配股募集资金专户存储三方监管协议。所签订的三方监管协议与募集资金专户储存三方监管协议（范本）不存在重大差异，截至 2011 年 12 月 31 日，三方监管协议的履行不存在问题。,2,
12、2011 年 3 月 30 日，由于配股募集资金已从中国银行丹东分行的募集资金专户全额转至大连黄海汽车在中国银行大连保税区支行开立的募集资金专项账户，本公司注销了中国银行丹东分行的募集资金专户。本公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续。涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负责人签字批准后，由出纳予以付款。（二）募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：金额单位：人民币元余额,开户银行,银行账号,募集资金,利息收入,合计,中国银行大连保税区支行,298656313364,182
13、,524,651.09,3,376,851.51,185,901,502.60,合,计,182,524,651.09,3,376,851.51,185,901,502.60,3,辽宁曙光汽车集团股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）三、本年度募集资金实际使用情况,募集资金使用情况对照,单位:万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,45,341.530.000.00,本年度使用使用募集资金总额已累计使用募集资金总额,27,089.0627,0
14、89.06,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金,本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累 截至期末计投入金额 投入进度与承诺投入(%),项目达到预定可使用,本年度实现的效益,是否达到预计,项目可行性是否发生,变更),额(1),金额的差额(4)=(2)/(3)=(2)-(1)1),状态日期,效益注,重大变化,大连曙光汽车零部件制造基地建设项目,否,45,341.53,45,341.53,27,089.06,27,089.06,27,089.06,0.00,100.00,不适用,不适用,不适用,否,合计,45,341.53,
15、45,341.53,27,089.06,27,089.06,27,089.06,0.00,100.00,未达到计划进度原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金其他使用情况,不适用不适用不适用不适用因本公司于 2010 年 12 月 8 日收到募集资金，截至 2010 年 12 月 31 日，本公司尚未以募集资金置换先期投入自筹资金。2011 年 2 月 20 日，本公司六届十八次董事会决议同意以募集资金 11,
16、911.22 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。不适用不适用不适用4,辽宁曙光汽车集团股份有限公司关于募集资金 2011 年度使用情况的专项报告2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日,（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,无,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司严格按照上海证券交易所上市公司募集资金管理规定和本公司募集资金使用管理办法等有关规定管理募集资金专项账户，募集资金投资项目按计划实施。本公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务。不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。,辽宁曙光汽车集团股份有限公司,法定代表人：李进巅,主管会计工作的负责人：于红,会计机构负责人：李海铭,二一二年三月二十三日,5,
