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1、,深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼,电话：（0755）8373 2888传真：（0755）8223 7549,关于新疆天康畜牧生物技术股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况鉴证报告深鹏所股专字20120360号新疆天康畜牧生物技术股份有限公司全体股东：我们审核了后附的新疆天康畜牧生物技术股份有限公司（以下简称“天康生物公司”）管理层编制的新疆天康畜牧生物技术股份有限公司关于2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供天康生物公司为年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。二、管理
2、层的责任天康生物公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则及相关格式指引编制关于2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天康生物公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。1,四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所
3、取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，天康生物公司管理层编制的关于2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合中小企业板上市公司募集资金管理细则及相关格式指引的规定，如实反映了天康生物公司2011年度募集资金实际存放与使用情况。,深圳市鹏城会计师事务所有限公司,中国注册会计师,中国 深圳2012 年 4 月 18 日易永健中国注册会计师昝丽涛2,新疆天康畜牧生物技术股份有限公司,关于2011年度募集资金存放与使用情况的,专项报告,本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者,重大遗漏。,一、募
4、集资金基本情况,1、经中国证券监督管理委员会证监发行字2006144 号文核准，新疆天康畜牧生物技术股份,有限公司（以下简称“天康生物”、“本公司”）于 2006 年 12 月 11 日向社会公开发行人民币普通股（A,股）1,600.00 万股，每股发行价 10.86 元，募集资金 17,376.00 万元，扣除已支付的承销费 960.00 万,元后的募集资金为 16,416.00 万元，由主承销商宏源证券股份有限公司于 2006 年 12 月 16 日汇入中,国建设银行股份有限公司乌鲁木齐铁道支行天康生物公司人民币账户（账号,65001615200052502046）。另扣减审核费、律师费、
5、审计费、法定信息披露等其他发行费用 548.10,万元后，本公司募集资金净额为人民币 15,867.90 万元。该募集资金净额经希格玛会计师事务所有限,公司验证，并出具希会验字（2006）第 176 号验资报告。,截止 2011 年 12 月 31 日，本公司首次公开发行股票募集资金基本已使用完毕，账户余额 85.54,万元主要系各项目工程尾款。,2、经中国证券监督管理委员会证监许可2010385号文关于核准新疆天康畜牧生物技术股份有,限公司非公开发行股票的批复核准，同意公司非公开发行不超过3,000万新股。公司以网下向兵团,国有资产经营公司等六名特定对象竞价发行的方式，向特定对象发行新股1,
6、060.00万股，发行价格,21.37元/股，共募集资金22,652.20万元，主承销商中信证券股份有限公司在向本公司转款时已扣除承,销费1200.00万元，公司实际收到金额为21,452.20万元，汇存于公司在交通银行乌鲁木齐开发区支行,开设的募集资金银行账户，账号为：651100860018160059718。扣除其他发行费用252.20万元，公司,实际募集资金2.12亿元。希格玛会计师事务所有限公司于2010年4月14日对上述资金到位情况进行了,审验，并出具希会验字（2010）039号验资报告。,3,、,、,，,截止2011年12月31日，本次非公开发行股票募集资金使用情况：（1）阿克苏
7、12万吨棉籽脱酚蛋白生产线建设项目14,899.00万元全部使用完毕，募集资金账户余额为0.42万元，系存款利息收入；（2）补充奎屯12万吨棉籽脱酚蛋白生产线建设项目流动资金6,301.00万元全部使用完毕。二、募集资金的管理情况本公司在收到募集资金后，为规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者利益，根据公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则和中小企业板块上市公司募集资金管理细则等法律法规的规定，结合本公司实际情况，制定了募集资金管理制度（以下简称管理制度）管理制度对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了规定。根据管理制度，公司对募集资金实行专户管理，在银行设立募集资金使用专户，并与开户
8、银行、保荐机构签订了募集资金监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。1、首次公开发行股票募集资金时，本公司与保荐人宏源证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐铁道支行签订了募集资金三方监管协议，对募集资金实行专户存储制度，募集资金存入中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐铁道支行天康生物公司人民币账户（账号65001615200052502046），截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集资金在银行专户的存储情况如下：币种：人民币 单位：万元,公司名称,开户银行,银行账号,初始存放金额,截止日余额,新疆天康畜牧,中国建设银行股份,生物技术股份,有限公司乌鲁木齐,6
9、5001615200052502046,16,416.00,85.54,有限公司,铁道支行,合,计,16,416.00,85.54,2、2010 年 4 月，公司非公发行股票募集资金时，为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，公司对募集资金采取专户存储制度，根据有关法律法规及中小企业板上市公司募集资金管理细则的规定，2010 年 5 月 6 日，公司及全资子公司新疆阿克苏天康植物蛋白有限公司、新疆奎屯天康植物蛋白有限公司与中国建设银行股份有限公司阿克苏地区分行、中国工商银行股份有限公司奎屯市支行营业部和中信证券股份有限公司签订募集资金三方监管协议，截止 2011 年 12 月 31日，募集资
10、金在银行专户的存储情况如下：4,-,、,币种：人民币 单位：万元,公司名称,开户银行,银行账号,初始存放金额,截止日余额,新疆阿克苏天,中国建设银行股,康植物蛋白有,份有限公司阿克,65001690100052503517,14,899.00,0.42,限公司新疆奎屯天康,苏地区分行中国工商银行股,植物蛋白有限公司,份有限公司奎屯市支行营业部,3006027029200030075,6,301.00,合,计,21,200.00,0.42,公司及全资子公司、专户银行均共同遵守中华人民共和国票据法、支付结算办法人民币银行结算账户管理办法等法律、法规、规章。根据本公司募集资金使用管理制度，所有募集资
11、金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核签批，项目实施单位执行。三、本年度募集资金的实际使用情况2011 年度募集资金的使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况1、变更募集资金项目的资金使用情况2011 年度未发生变更募集资金项目的情形。2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况2011 年度无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。3、募集资金投资项目先期投入及置换情况2011 年度未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2011 年度未发
12、生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。5、节余募集资金使用情况（1）节余资金来源5,本公司首次公开发行股票募集资金投资项目牛羊专用饲料生产线建设项目、专业浮性水产饲料,厂建设项目和兽用生物制品 GMP 五车间建设项目 2008 年 10 月末均建设完成，对三个募集资金投,资项目进行了竣工结算，聘请西安希格玛有限责任会计师事务所对三个项目募集资金的使用情况进,行了审核，并取得西安希格玛有限责任会计师事务所希会其字（2008）098 号关于新疆天康畜牧,生物技术股份有限公司 2008 年 1-10 月募集资金使用情况的专项鉴证报告。三个募集资金投资项目,原计划使用募集资金 10,435.00 万元
13、，实际使用 7,332.63 万元，较原计划节余 3,102.37 万元，其中牛,羊专用饲料生产线建设项目计划使用募集资金 4,980.00 万元，实际使用 3,372.89 万元，较原计划节,余 1,607.11 万元；专业浮性水产饲料厂建设项目计划使用募集资金 2,980.00 万元，实际使用 1,484.74,万元，较原计划节余 1,495.26 万元。,本公司原计划的募集资金项目益绿素项目变更为喀什 6 万吨畜禽饲料生产线建设项目于 2009,年 8 月 30 日建设完成，并对该募集资金项目进行了竣工决算，聘请西安希格玛有限责任会计师事务,所对该项目募集资金的使用情况进行了审核，取得西
14、安希格玛有限责任会计师事务所希会其字,（2009）1016 号关于新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2009 年 1-9 月前次募集资金使用情况,的专项鉴证报告。该项目计划总投资 2,600.00 万元，其中固定资产计划投资 1,400.00 万元，铺底流,动资金 1,200.00 万元；计划使用募集资金 2,488.71 万元，自筹资金 111.29 万元。该项目实际固定资,产投资 2,043.00 万元，实际投资超过计划投资 643.00 万元。2009 年 12 月 30 日，经公司第三届董事,会第十四次会议审议并通过关于向公司全资子公司喀什天康饲料科技有限公司增资的议案，并经,2010
15、 年 1 月 14 日公司召开的 2010 年第一次临时股东大会审议批准，以喀什 6 万吨畜禽饲料生产线,建设项目资产对喀什天康饲料科技有限公司实施增资，以该项目资产 2600.00 万元全部增加喀什天,康饲料科技有限公司资本公积。,（2）履行的审批程序及披露情况,2008 年，公司将首次募集资金投资项目节余资金 3,102.37 万元用于补充公司流动资金，均经董,事会、保荐机构及股东大会通过或同意，并均已及时披露。,2011 年 8 月，经公司研究决定，为提高募集资金的使用效率，公司将首次公开发行股票募集资,金剩余金额扣除尚需支付工程尾款后的结余 189.96 万元用于补充公司流动资金。根据
16、中小企业板,上市公司募集资金管理细则规定：节余募集资金（包括利息收入）低于 300 万或低于募集资金净,额 1%的，可以豁免履行相关审批程序。上述募集资金结余补充流动资金事项于 2011 年度报告中披,露。,6,6、募集资金其他使用情况,本公司 2011 年度无使用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷,款等其他情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。,新疆天康畜牧生物技术股份有限公司董事会,二一二年四月十八日,7,-,-,-,-,-,-,-,-,-,无,无,无,无,无,无,无,无,首次公开发行股票
17、募集资金 2011 年使用情况表,币种：人民币,单位：万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,13,393.004,963.7137.06%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,29.2710,085.16,承诺投资项目牛羊饲料项目水产饲料项目酶制剂项目,是否已变更项目（含部分变更）未变更未变更变更为 GMP 五车间项目,募集资金承诺投资总额4,980.002,980.002,475.00,调整后投资总额4,980.002,980.002,475.00,截至期末承诺投入金额(1)4,980.002,980.002,475.00,本年度投入金额1.35,截至
18、期末累计投入金额(2)3,350.811,380.372,475.00,截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1)-1,629.19-1,599.63,截至期末投入进度（%）(4)(2)/(1)67.2946.32100.00,项目达到预定可使用状态日期2008/8/302008/8/302008/6/30,本年度实现的效益137.13283.554,822.53,是否达到预计效益是是是,项目可行性是否发生重大变化否否是,益绿素项目,未变更部分,469.29,469.29,469.29,469.29,100.00,2008/12/30,变更,否,益绿素项目,部分变更为喀什 6
19、 万吨畜禽饲料生产线建设项目,2,488.71,2,488.71,2,488.71,27.92,2,409.69,-79.02,96.82,2009/8/30,55.53,否,是,合计,13,393.00,13,393.00,13,393.00,29.27,10,085.16,-3,307.84,5,298.74,未达到计划进度原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度募集资金项目实际实施与计划投资出现差异的原因募集资金其他使用情况注 1：“本年度投
20、入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。8,0%,-,-,-,-,-,无,无,无,无,无,无,无,无,非公发行股票募集资金 2011 年使用情况表,币种：人民币,单位：万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,21,200.00,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,1,233.2021,200.00,截至期末累计,是否已变,项目可行,投入金额与承,截至期末投,项
21、目达到预定,是否达,承诺投资项目,更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),诺投入金额的差额(3),入进度（%）(4)(2)/(1),可使用状态日期,本年度实现的效益,到预计效益,性是否发生重大变化,(2)-(1),阿克苏棉籽脱酚蛋白项目奎屯棉籽脱酚蛋白项目合计,未变更未变更,14,899.006,301.0021,200.00,14,899.006,301.0021,200.00,14,899.006,301.0021,200.00,1,233.201,233.20,14,899.006,301.002
22、1,200.00,100.00100.00,2010/9/302010/6/30,-4,468.04-3,650.39-8,118.43,是不适用,否否,未达到计划进度原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度募集资金项目实际实施与计划投资出现差异的原因募集资金其他使用情况注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。9,
