《爱施德：半财务报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《爱施德：半财务报告.ppt（94页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告深圳市爱施德股份有限公司2012 年半年度财务报告（一）审计报告半年报是否经过审计 是 否（二）财务报表是否需要合并报表：是 否如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：深圳市爱施德股份有限公司单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货,1,276,251,903.945,052,376.56131,209,155.
2、071,119,272,801.14634,604,520.4165,940,868.181,319,224,003.09,1,976,964,436.374,275,929.08266,218,629.791,158,326,642.24600,960,929.4073,460,308.002,228,434,968.081,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商
3、誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项,4,551,555,628.3934,629,921.485,676,467.323,822,130.5710,730,020.0033,794,404.0568,117,841.08156,770,784.504,708,326,412.89385,000,000.00129,671,083.0098,597,535.66118,181,988.87,6,308,641,842.9630,086,069.152,720,856.34
4、10,730,020.0034,073,966.4156,552,861.96134,163,773.866,442,805,616.82997,839,880.00576,551,599.00251,774,271.34144,839,949.38,卖出回购金融资产款2,：,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计
5、所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益,21,425,419.57-58,073,977.9523,559,582.58718,361,631.73718,361,631.73999,100,000.001,718,605,973.75133,409,919.13972,169,406.85786.643,823,286,086.37166,678,694.79,52,489,707.76-132,334,593.373,072,427.6430,626,342.221,924,8
6、59,583.971,924,859,583.97999,100,000.001,702,356,446.39133,409,919.131,489,846,495.504,324,712,861.02193,233,171.833,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告,所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：黄文辉,3,989,964,781.164,708,326,412.89主管会计工作负责人：夏小华,4,517,946,032.856,442,805,616.82会计机构负责人：米泽东,2、母公司资产负债表单位：元,项目,附注,期末余额
7、,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产,905,086,873.445,052,376.5698,867,857.071,054,390,604.94755,403,570.12289,378,835.29917,657,967.304,025,838,084.72268,877,034.8316,062,792.233,615,417.59,1,
8、539,761,226.774,275,929.08230,440,640.591,256,725,552.28233,463,115.85465,792,317.31,691,297,038.945,421,755,820.81247,877,034.8317,032,054.412,206,040.944,：,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告,开发支出商誉,3,822,130.57,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他
9、流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积,5,556,502.6253,681,811.07351,615,688.914,377,453,773.6350,000,000.00129,671,083.00675,784,279.6280,335,258.348,078,892.30-2,961,342.401,766,392.90942,674,563.76942,674,563.76999,100,000.001,717,082,735.89,4,700,
10、715.4247,099,239.20318,915,084.805,740,670,905.61777,839,880.00576,551,599.00556,030,953.21117,721,927.7133,078,886.77-121,703,574.993,072,427.6414,846,406.521,957,438,505.861,957,438,505.86999,100,000.001,700,833,208.535,加,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告减：库存股专项储备,盈余公积未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（
11、或股东权益）总计,133,409,919.13585,186,554.853,434,779,209.874,377,453,773.63,133,409,919.13949,889,272.093,783,232,399.755,740,670,905.61,3、合并利润表单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入,附注,本期金额8,844,091,932.638,844,091,932.63,上期金额5,600,101,024.045,600,101,024.04,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额
12、保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”,9,123,188,255.938,552,124,472.487,875,643.43386,695,409.2990,379,695.2427,153,906.7158,959,128.78776,447.481,268,219.17,5,323,623,428.754,890,122,799.1410,172,226.13304,398,618.6394,576,467.21-3,104,646.4627,457,964.10-1,684,125.526,加,
13、减,润,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）：营业外收入：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：黄文辉,-277,051,656.6523,095,259.01502,601
14、.661,684.22-254,458,999.309,997,566.39-264,456,565.69-267,902,088.653,445,522.96-0.27-0.27786.64-264,455,779.05-267,901,302.013,445,522.96主管会计工作负责人：夏小华,274,793,469.7744,803,544.01531,092.4112,020.70319,065,921.3766,357,289.54252,708,631.83204,197,976.2248,510,655.61-0.210.21252,708,631.83204,197,976
15、.2248,510,655.61会计机构负责人：米泽东,4、母公司利润表单位：元,项目一、营业收入减：营业成本,附注,本期金额5,969,570,441.595,966,330,311.46,上期金额3,311,555,733.632,980,999,137.57,7,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减
16、：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,-,1,517,192.80194,892,043.8757,125,586.258,014,200.9934,987,833.06776,447.48171,257,534.24-121,262,745.12141,424.23388,968.22751.58-121,510,289.11-6,582,571.87-114,927,717.24-114,927,717.24,-,4,144,622.12193,943,333.7265,608,061.25-3,92
17、7,767.4920,209,359.66-1,684,125.5248,894,861.28321,097.92496,711.6912,020.7048,719,247.5112,052,185.8336,667,061.6836,667,061.68,5、合并现金流量表单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金,本期金额10,574,023,142.11,上期金额,6,633,686,194.57,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额8,金,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告收到原保险合同保费取得
18、的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还,1,158,930.11,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其
19、他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,51,408,428.0510,625,431,570.169,787,811,641.60225,746,957.24155,986,228.62236,722,454.4310,406,267,281.89219,164,288.27300,000,000.001,268,219.1719,852.80301,288,071.9722,253,792.87300,000,000.00,104,632,523.256,73
20、9,477,647.936,315,155,166.67225,015,970.47176,737,833.11245,102,036.126,962,011,006.37-222,533,358.442,804.002,804.0023,267,293.229,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活
21、动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,322,253,792.87-20,965,720.90355,000,000.00251,596,845.93606,596,845.93967,839,880.00306,072,006.4430,000,000.00210,000,000.001,483,911,886.44-877,315,
22、040.51786.64-679,115,686.501,955,037,590.441,275,921,903.94,23,267,293.22-23,264,489.22-245,797,847.661,844,115,173.011,598,317,325.35,6、母公司现金流量表单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金,本期金额,7,269,476,839.69477,735,801.83,上期金额,4,060,957,253.32291,324,054.2710,金,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度
23、财务报告,经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取
24、得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额,7,747,212,641.526,958,463,605.20142,927,834.3122,410,576.86404,721,546.897,528,523,563.26218,689,078.26300,000,000.00171,257,534.241,480.0070,000,000.00541,259,014.2412,196,229.33321,000,000.0070,000,000.
25、00403,196,229.33138,062,784.9150,000,000.00221,596,845.93271,596,845.93777,839,880.00263,586,336.50200,000,000.001,241,426,216.50-969,829,370.57,4,352,281,307.593,968,926,605.04144,874,541.5170,642,376.61421,099,742.584,605,543,265.74-253,261,958.15926.00926.003,390,647.0015,000,000.0018,390,647.00-
26、18,389,721.00400,000,000.00400,000,000.00400,000,000.00816,109.00400,816,109.00-816,109.0011,计,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-613,077,507.401,518,164,380.84905,086,873.44,-272,467,788.151,395,515,867.161,123,048,079.01,7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期金
27、额,项目,归属于母公司所有者权益,实收资本（或股本）,资本公积,减：库 专项存股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,999,100,000 1,702,356,446.39,133,409,919.13,1,489,846,495.5,193,233,171.83 4,517,946,032.85,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,999,100,000 1,702,356,446.39,133,409,919.13,1,489,846,495.5,193,233,171.83 4,517,946,032.85,三
28、、本期增减变动金额,（减少以“”号填列）,16,249,527.36,-517,677,088.65 786.64-26,554,477.04,-527,981,251.69,（一）净利润（二）其他综合收益,-267,902,088.65,786.64,3,445,522.96,-264,456,565.69786.64,上述（一）和（二）小,（三）所有者投入和减,-267,902,088.65 786.64,3,445,522.96,-264,455,779.05,少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,16,249,527.3616,249,527.36,16,249,
29、527.3616,249,527.36,（四）利润分配,-249,775,000,-30,000,000,-279,775,000,1提取盈余公积2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配,-249,775,000,-30,000,000,-279,775,000,4其他12,计,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,999,100,000 1,718,605,973.75,133,409,919.13,972
30、,169,406.85 786.64 166,678,694.79 3,989,964,781.16,上年金额单位：元上年金额,项目,归属于母公司所有者权益,实收资本（或股本）,资本公积,减：库 专项存股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益 所有者权益合计,一、上年年末余额,493,300,000 2,093,815,057.64,116,919,467.01,1,147,073,353.97,111,050,321.94 3,962,158,200.56,加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,493,300,000
31、2,093,815,057.64,116,919,467.01,1,147,073,353.97,111,050,321.94 3,962,158,200.56,三、本期增减变动金额,（减少以“”号填列）（一）净利润,3,666,706.17,200,531,270.05204,197,976.22,48,510,655.6148,510,655.61,252,708,631.83252,708,631.83,（二）其他综合收益上述（一）和（二）小,204,197,976.22,48,510,655.61,252,708,631.83,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本13,深圳市爱施
32、德股份有限公司 2012 年半年度财务报告2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,3,666,706.173,666,706.17,-3,666,706.17-3,666,706.17,四、本期期末余额,493,300,000 2,093,815,057.64,120,586,173.18,1,347,604,624.02,159,560,977.55 4,214,866
33、,832.39,8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期金额,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库 专项存股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,999,100,000 1,700,833,208.53,133,409,919.13,949,889,272.09 3,783,232,399.75,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,999,100,000 1,700,833,208.53,133,409,919.13,949,889,272.09 3,783,232,399.75,三、本期增减变动金额（减,少以“”号填列）,1
34、6,249,527.36,-364,702,717.24-348,453,189.8814,本,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资1所有者投入资本,16,249,527.36,-114,927,717.24-114,927,717.24-114,927,717.24-114,927,717.2416,249,527.36,2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增
35、资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,16,249,527.36,-249,775,000-249,775,000,16,249,527.36-249,775,000-249,775,000,四、本期期末余额,999,100,000 1,717,082,735.89,133,409,919.13,585,186,554.85 3,434,779,209.87,上年金额单位：元上年金额,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库 专项存股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,493,300,000 2,092,
36、291,819.78,116,919,467.01,801,475,203.00,3,503,986,489.79,加：会计政策变更前期差错更正15,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告其他,二、本年年初余额,493,300,000 2,092,291,819.78,116,919,467.01,801,475,203.00,3,503,986,489.79,三、本期增减变动金额（减少,以“”号填列）（一）净利润,3,666,706.17,33,000,355.5136,667,061.68,36,667,061.6836,667,061.68,（二）其他综合收益,上述（一）和
37、（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,36,667,061.68,36,667,061.68,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,3,666,706.173,666,706.17,-3,666,706.17-3,666,706.17,四、本期期末余额,493,300,000 2,092,291,819.78,120,586,173.18,834,475,
38、558.51,3,540,653,551.47,（三）公司基本情况1、历史沿革深圳市爱施德股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市爱施德实业有限公司，成立于1998年6月8日。企业法人营业执照注册号为440301102941368，法定代表人黄文辉。2007年10月11日，根据公司股东会决议和有关协议、章程的规定，深圳市爱施德实业有限公司整体变更为深圳市爱施德实业16,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告,股份有限公司，以原有限公司截至2007年7月31日止经审计的净资产171,564,919.78元折为股份有限公司每股面值为人民币1元的普通股10,000万股，
39、即股本10,000万元，余额71,564,919.78元计入资本公积，各股东持股比例不变。整体变更后，深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股份为7,500万股，持股比例75%；深圳市全球星实业有限公司持有本公司股份为2,500万股，持股比例25%。,根据2007年12月11日公司临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币1,000万元，由黄绍武、黄文辉等92人认购公司普通股股份1,000万股，面值为每股人民币1.00元，认购价格为每股人民币2.12元。认购后公司注册资本为人民币11,000万元，股本为人民币11,000万元，其中：深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股份
40、为7,500万股，持股比例68.1818%；深圳市全球星实业有限公司持有本公司股份为2,500万股，持股比例22.7272%；黄绍武、黄文辉等92人持有本公司股份为1,000万股，持股比例9.0910%。,根据2008年4月22日召开的2008年第一次临时股东大会决议，本公司名称由“深圳市爱施德实业股份有限公司”变更为“深圳市爱施德股份有限公司”；经营范围增加“零售连锁；供应链管理”。,根据2008年6月23日召开的第二次临时股东大会决议，公司申请新增注册资本人民币23,100万元，以2008年5月31日总股本11,000万股为基数，向全体股东以未分配利润按每10股送红股13.5股，以资本公积
41、金按每10股转增7.5股，共计转增股份23,100万股，其中：由资本公积转增股本8,250万元，由未分配利润转增股本14,850万元。此次增资后公司注册资本为人民币34,100万元，其中深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股份为23,250万股，持股比例为68.1818%；深圳市全球星实业有限公司持有本公司股份为7,750万股，持股比例为22.7272%；黄绍武、黄文辉等92人持有本公司股份为3,100万股，持股比例为,9.0910%。,根据2009年8月18日召开的2009年第一次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币10,230万元，以2009年6月30日总股本34,100万股为基
42、数，向全体股东以未分配利润按每10股送红股3股，共计转增股份10,230万股。此次增资后公司注册资本为人民币44,330万元。,根据公司2009年8月11日第一次临时股东会决议，及中国证券监督管理委员会于2010年5月4日关于核准深圳市爱施德股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可2010555号）的核准，公司于2010年5月17日分别采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）10,000,000股、网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）40,000,000股，共计公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股（每股面值1元，发行价格45.00元），并申请增加注册资本50
43、,000,000.00元。2010年5月28日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“爱施德”，股票代码“002416”。,根据2011年11月8日第二次临时股东大会决议，公司申请新增的注册资本为人民币49,330万元，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额49,330万股，每股面值1.00元，合计增加股本人民币49,330万元。转增后总股本为人民币98,660万元。其中深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股权60,450万元，持股比例61.2710，深圳市全球星实业有限公司持有本公司股权20,150万元，持股比例20.4237，黄绍武和黄文辉等92名
44、自然人持有本公司股权4,867万元，持股比例4.9334，社会公众普通股（A股）13,193万元，持股比例13.3719。,根据2011年10月11日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司以限制性股票激励的方式向公司董事、高级管理人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工（不包括独立董事及监事，共计21人）发行限制性股票，共计人民币普通股（A股）1,250万股，每股面值为1元，该股票的授予价格为每股8.75元，出资方式全部为货币资金。本次变更后公司的注册资本为人民币99,910万元。其中深圳市神州通投资集团有限公司持有本公司股权60,450万元，持股比例60.5045，深圳市全球星实
45、业有限公司持有本公司股权20,150万元，持股比例20.1681，黄绍武和黄文辉等98名自然人持有本公司股权6,117万元，持股比例6.1228，社会公众普通股（A股）13,193万元，持股比例13.2046。2011年10月29日，公司完成工商变更登记，变更后的注册资本为99,910万元。,本公司总部位于深圳市福田区泰然大道东泰然劲松大厦20F，本公司及子公司（统称“本集团”）主要经营国内商业，移动通讯、电子产品及相关配套产品的购销与代理，供应链管理等。,2、公司经营范围,投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业务（按深贸进准字第20010
46、629号文办理）；信息咨询（不含限制项目）；移动通讯、电子产品及相关配套产品的购销与代理；信息咨询与技术服务；计算机软硬件的技术开发，计算机及配件、五金交电、机械设备、通信器材、无线设备、数码产品的购销；零售连锁；供应链管理；信息服务业务（仅限互联网信息服务业务）。,17,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告,3、母公司以及最终控股股东名称,本集团之母公司为深圳市神州通投资集团有限公司，实际控制人为黄绍武。,4、公司组织结构,本公司已建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构，建立了独立董事制度；公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会（下设审计部）、薪酬与考核委
47、员会等专门委员会，负责本公司的重大决策的制定；为了公司日常生产经营和管理工作顺利进行，公司建立了总裁办、中国移动事业部、中国联通事业部、三星品牌分销事业部、综合品牌分销事业部、营销企划部、大客户部、IT分销事业部、战略发展部、产品研究中心、客户服务中心、人力资源管理中心、财务管理中心、信息管理中心等相关部门。,本财务报表业经本公司董事会于2012年8月10日决议批准报出。,（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正,1、财务报表的编制基础,本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁
48、布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2011年修订）的披露规定编制。,根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。,2、遵循企业会计准则的声明,本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2012年6月30日的财务状况及2012年,1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有
49、重大方面符合中国证券监督管理委员会,2011年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。,3、会计期间,本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。,4、记账本位币,人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。境外子公司的记账本位币,境外子公司的记账本位币为港币，报表日折算为人民币。,5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,（1）同一控
50、制下企业合并,参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是,18,深圳市爱施德股份有限公司 2012 年半年度财务报告,指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。,合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当
