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1、专项审核报告,关于梅花伞业股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告,中瑞岳华专审字2012第 1054 号,目,录,1鉴证报告12关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告2,、,中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层邮政编码：100033,RSM China Certified Public AccountantsAdd:8-9/F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance StreetXicheng DistrictBeijing PRCPost Code:100033,电话：+8
2、6(10)88095588Tel：+86(10)88095588传真：+86(10)88091190Fax：+86(10)88091190,关于梅花伞业股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告中瑞岳华专审字2012第 1054 号梅花伞业股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的梅花伞业股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2011 年 12 月 31 日止的董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告进行了鉴证工作。按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
3、式等有关规定，编制董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目
4、金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，贵公司截至 2011 年 12 月 31 日止的董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告在所有重大方面按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定编制。本鉴证报告仅供贵公司 2011 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。,中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）1,中国注册会计师：王肖鸣,中国北京,2,中国注册会计师：刘铁刚2012 年 4 月 12 日,、,、,梅
5、花伞业股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定，梅花伞业股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会编制了截至 2011 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字2007275 号关于核准梅花伞业股份有限公司首次公开发行股票的通知文核准，本公司由主承销商东北证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，于 200
6、7 年9 月向社会公开发行人民币普通股股票 2,100 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 5.68 元，共募集资金 119,280,000 元，扣除发行费用 12,868,500元后，实际募集资金净额为 106,411,500 元。上述募集资金已于 2007 年 9 月20 日全部到位，业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司于 2007 年 9月 20 日出具的天健华证中洲验（2007）GF 字第 020015 号验资报告审验确认。截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司募集资金专户银行存款余额为 0 万元（已全部使用）较募集资金应结余金额-472.50 万元多 47
7、2.50 万元。其形成原因具体列示如下:（单位：万元）,项目银行存款利息收入减：支付银行手续费,本年发生额0.020.01,上年累计发生额472.580.09,合计,472.600.10,合,计,0.01,472.49,472.50,二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，报告期内，本公司依照公司法深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板募集资金管理细则等法律法规，对募集资金使用管理办法进行了修订，并于2007 年 10 月 22 日经第一届董事会第八次会议审议通过，经 2007 年 11 月 8日第一次临时股东大会审议批准。本公司严格执行募集资金使用
8、管理办法，在中国建设银行股份有限公司3,晋江支行开设募集资金专用账户。本公司、东北证券股份有限公司及中国建设银行股份有限公司晋江支行于 2007 年 7 月签订了募集资金三方监管协议，主动接受保荐机构及保荐代表人的持续督导。,本公司严格按照募集资金管理制度执行，所有募集资金项目投资的支出，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由公司董事会审计委员会进行监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差,异，三方监管协议的履行不存在问题。,三、本年
9、度募集资金的实际使用情况,2011 年度本公司募集资金的实际使用情况见附件 1募集资金使用情况对,照表。,本公司募集资金投资项目为梅花晴雨伞生产基地建设，新增海滩伞（庭园伞、户外广告伞）生产能力 60 万支、自开收晴雨伞生产能力 40 万打、POE/EVA 环保塑胶伞生产能力 70 万打年产能，项目总投资额预计为 19,096.80 万元。,相关说明如下：,（一）募集资金投资项目先期投入及置换情况,募集资金到位前，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资 1,607.20 万元，系募集资金建设用地出让金。募集资金到位后，2007 年 10月 22 日经第一届董事会第八次会议审议通过
10、，以募集资金弥补上述先期投入的自有资金 1,607.20 万元。,（二）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,本公司 2011 年度不存在用闲置募集资金补充流动资金情况。,本公司 2009 年度用闲置募集资金暂时补充流动资金情况，根据本公司 2009年 1 月 16 日召开的 2009 年第一次临时股东大会决议，为审慎应对 2008 年全球金融风暴对本公司出口业务的不利影响，维护本公司和投资者的利益，本公司决定稳健控制产能，拟暂缓实施募集资金投资项目至 2009 年 9 月 30 日。同时，为了提高募集资金的使用效率，减少财务费用，本公司使用不超过 5000 万元的募集资金补充流动资金，并已按承
11、诺于 2009 年 7 月 7 日将补充流动资金的募集资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。,（三）募集资金使用的其他情况,如本专项报告“一、募集资金基本情况”所述，截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司募集资金专户银行存款余额为 0 万元（已全部使用）较募集资金应结余金,4,额-472.50 万元多 472.50 万元。其形成主要原因为：银行利息收入 472.60 万元，支付银行手续费 0.10 万元。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,2011 年度本公司募集资金项目的资金使用未发生变更。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司不存在募集资金管理违规情形，相关信息披露
12、及时、真实、准确、完,整。,梅花伞业股份有限公司董事会,2012 年 4 月 12 日,5,无,无,-,-,-,-,-,-,-,-,无,无,无,无,无,无,附表:募集资金使用情况对照表单位：人民币（万元）,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,10,641.15,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,138.8011,113.65,承诺投资项目,是 否已 变更 项目（含部 分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1),截至期末投
13、入进度(%)(4)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,梅花晴雨,伞生产基,否,10,641.15,10,641.15,10,641.15,138.80,11,113.65,472.50,104.44,2011 年7 月,地建设,合计,10,641.15,10,641.15,10,641.15,138.80,11,113.65,472.50,104.44,根据本公司 2009 年 1 月 16 日召开的 2009 年第一次临时股东大会决议，为审慎应对 2008 年全球金融风暴对本公司出口业务的不利影响，维护本公司和投资者,未
14、达到计划进度原因（分具体项目）,的利益，本公司决定稳健控制产能，拟暂缓实施募集资金投资项目至 2009 年 9 月,30 日。经 2009 年第二次临时股东大会审议审议并通过关于恢复实施募集资金投资项目的议案，公司恢复实施募集资金投资项目。项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金到位前，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资,募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,1,607 万元，系募集资金建设用地出让金。募集资金到位
15、后，2007 年 10 月 22 日经第一届董事会第八次会议审议通过，以募集资金弥补上述先期投入的自有资金1,607 万元。本公司 2011 年度不存在用闲置募集资金补充流动资金情况。募集资金投资项目暂缓实施期间，为了提高募集资金的使用效率，减少财务费用，公司使用不超过5,000 万元的募集资金用于补充流动资金，并已按承诺于 2009 年 7 月 7 日将补充流动资金的募集资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司募集资金专户银行存款余额为 0 万元较募集资金应结余金额-472.5 万元多 472.5 万元。其形成主要原因为：银行利息收入,472.60 万元，支付银行手续费 0.10 万元。尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况6,7,
