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1、中国国际贸易中心股份有限公司,2012 年度内部控制规范实施工作方案,为了进一步加强和规范公司内部控制，保证公司内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略发展目标的实现和可持续发展，根据中国证券监督管理委员会北京证监局关于做好北京辖区上市公司内控规范实施工作的通知（京证公司发201218 号）要求，结合公司实际情况，特制定本实施工作方案。一、基本情况介绍,1、公司基本情况,中国国际贸易中心股份有限公司（下文称“公司”），是 1997 年 10 月 15 日经原国家体改委体改生【1997】第 161 号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下称“国贸
2、有限公司”)独家发起设立的股份有限公司，主要从事商务服务设施的投资、经营和管理，包括酒店经营，高档甲级写字楼、高档涉外公寓、商场等设施的出租及管理，大型展览及配套服务、停车设施服务等。公司于 1999 年 3 月 12 日在上海证券交易所上市交易；股票代码：600007，简称“中国国贸”。经过股权分置改革和非公开发行，截至 2011 年12 月 31 日，公司的总股本为 1,007,282,534 元。,公司最高权力机构是股东大会。股东大会下设董事会、监事会，并设立了董事会秘书办公室。董事会内部按照功能分别设立了审计委员会、薪酬委员会和酒店政策执行委员会。公司管理层直接对董事会负责。公司设置管
3、理职能部门包括人事行政管理部、财务部、内部审计部；公司业务部门及分公司设立有写字楼部、商城部、公寓部、展览部、物业部、保安部和国贸大酒店分公司。公司具体的组织架构请参见后附“附件一中国国际贸易中心股份有限公司组织架构图”。,2、内控规范实施工作组织架构,公司于 2009 年 6 月成立了内部控制规范执行工作小组，总经理担任组长，副总经理及总经理助理担任副组长，各业务部门总监以及分、子公司总经理为工作小组成员。内部审计部为内部控制规范实施的协调部门，协调各部门具体实施内部控制规范，,推动公司内部控制建设工作。,内部审计部依据五部委下发的企业内部控制规范和内部控制规范配套指引，结合公司业务特点和公
4、司管理层关注的重点领域，按照审计委员会审议的年度计划,梳,1,理公司在各个流程的控制文档，选择重点流程的关键控制点进行测试，并协助公司编制内控缺陷整改方案，协助内控执行工作小组，完善整改工作，组织内控自评。内部审计部负责上传下达有关内部控制规范实施方面的政策文件以及监管部门的要求；负责公司范围内部控制规范实施工作的宣传与培训；负责检查测试公司各业务流程内部控制的关键控制点的执行情况。,内部审计部以报告的形式依次向内部控制规范执行工作小组，公司董事会审计委员会汇报内部控制完成情况以及年度内部控制工作总结；经内部控制规范执行工作小组审批后，按照北京证监局京证公司发201218 号文件规定，分别在
5、2012 年 6 月底，9 月底和 12 月底将内控完成的阶段性成果以内部控制规范实施工作定期报告的形式上报，并逐月上报内控实施工作总体运行表。,3、前期开展的内部控制建设工作情况,根据财会20087 号文通知要求，公司于 2009 年 4 月实施了内部控制完善的工作。从 2009 年 7 月开始，历时 8 个月，查阅了公司财务部、电脑部、三期项目部、人力资源部、物业部、及四个主要业务部门的销售与收款、采购与付款、人力资源、固定资产、成本费用、业务外包、在建工程、存货、筹资、预算、税务、货币资金、财务报告等 13个流程的 230 个关键控制点，出具了详细的查阅报告，并提交了 13 个流程的流程
6、图和内部控制测试工作底稿。,根据查阅报告，各个业务部门从 2010 年 3 月落实整改工作，内部审计部负责落实情况的测试，并出具了阶段性报告。自 2010 年 4 月，根据五部委下发的内部控制规范配套指引，结合公司实际情况，公司对主要业务流程和关键控制点进行内部控制测试并出具测试报告要求相关部门整改，同时在 2010 年 12 月份对刚开业的国贸大酒店的销售与收款、采购与付款的两个主要流程进行检查测试并出具测试报告。,2011 年度，内部审计部跟进了业务流程内部控制测试结果整改的情况，汇总了整改结果，并在公司内部进行上报。同时，对公司层面流程（担保业务、合同管理、内部信息传递、信息系统、发展战
7、略、社会责任、企业文化）的内部控制规章制度和风险控制矩阵进行了梳理规范。在内控规范执行工作小组的部署下，2011 年收集了公司各个业务部门的风险清单，并进行了梳理，形成阶段性工作成果。,截至 2011 年 12 月 31 日尚未完成的事项：1.子公司和分公司内部全面实施内部控制规范；2.对公司层面的流程进行梳理，对一些重点业务流程未完成测试的进行测试；3.完善公司内部控制自我评价体系，并全面实施公司内部控制自我评价。,2,1,2,3,1,2,二、2012 年度内部控制建设工作计划结合实施内部控制规范所取得的阶段性成果和尚未完成的事项，公司 2012 年度内部控制建设工作计划总体上分两部分展开：
8、（一）将子公司和分公司纳入公司整体内部控制建设范围：,序号,2012 年将分子公司纳入内部控制实施范围的工作任务子公司和分公司进行内部控制规范梳理工作，包括培训以及宣贯,计划完成时间3月,责任人物管公司总经理国贸大酒店总经理,内部审计部,子公司和分公司全面梳理管理制度、并对内部控制关键流程自行梳理，并形成流程图和风险矩阵工作底稿,4 月-8 月,物管公司总经理国贸大酒店总经理,检查分公司和子公司自查结果，并按照股份公司内部控制缺陷认定标准和缺陷整改方案，限期整改,9 月-10 月 内部审计部内部控制规范执行工作小组组长,（二）对公司层面选定的内部控制流程进行测试并继续完善公司层面内控建设,序号
9、,2012 年继续完善公司层面内部控制工作任务完善公司风险清单，继续补充完善公司层面管理制度,计划完成时间3 月-6 月,责任人内部审计部内部控制规范执行工,作小组组员,选定公司层面关键流程进行测试并汇总测试结果。3,4 月-6 月,内部审计部涉及的业务部门,1,2,3,4,5,2,6,7,三、内部控制自我评价工作计划根据五部委发布的企业内部控制评价指引的规定，结合公司内部控制工作实施情况，完善公司内部控制建设体系，2012 年将全面地、系统地实施内部控制自我评价计划。内部控制自我评价的总体思路是在全面内控评价的基础上，关注重要业务事项和高风险领域，按照各流程内控矩阵中的关键控制展开自我评价。
10、具体的内部控制自我评价计划，按照如下的时间进行阶段性的工作：,序号,2012 年内部控制自我评价工作任务,计划完成,责任人,时间,拟定公司内部控制自我评价方案（包含公司内控缺陷认定标准），并报公司管理层批准。宣贯培训内部控制自我评价工作方案，包括：1.内部控制评价组织及人员分工2.内部控制评价范围3.内部控制评价标准与评价内容4.评价工作要求的完成时间组织实施自我评价，包括：1.公司各部门分别对 1、季度的内控运行情况进行自查，并形成工作底稿；2.公司各部门对发现的缺陷编制缺陷汇总表，制定整改方案，上报内控实施领导小组。公司各部门分别对发现的缺陷按照制定的整改方案在整改时间内落实整改工作对全年
11、的内控工作进行自我评价,3 月-4 月6月7 月-8 月9 月-10 月11 月,内部审计部内部控制规范执行工作小组内部审计部公司内部控制规范执行工作小组各部门总监各部门总监各部门总监,内控自评工作小组成员全面检查各个业务部自我评价的结果，并形成自评报告,11 月-12 月 公司内部控制规范执行工作小组,根据各部门的评价结果形成公司内部控制自我评价报告4,12 月,公司内部控制规范执行工作小组,四、内部控制审计工作计划,公司计划在 2012 年 5 月前完成聘请财务报告内部控制审计的会计师事务所工作。财务报告内部控制审计具体工作时间由公司与该会计师事务所协商确定。该会计师事务所负责开展财务报告
12、内部控制审计工作，并以 2012 年 12 月 31 日为基准日出具财务报告内部控制审计报告。会计师事务所编制的财务报告内部控制审计报告经公司董事会审议通过后，将按照相关证券监管要求在披露 2012 年年度报告同时与公司内控自我评价报告一起对外披露或报送。,中国国际贸易中心股份有限公司,2012 年 3 月 22 日,附件一：中国国际贸易中心股份有限公司组织架构图,5,附件一：中国国际贸易中心股份有限公司组织架构图股东大会监事会,董事会审计,董事会秘书,董事会,董事会薪酬,委员会,委员会,酒店政策执行,委员会总经理,总经理助理,副总经理,副总经理,审,计,部,部,门,三,期,工,程,职,能,财,务,部,管,理,部,人,事,行,政,写,字,楼,部,公,寓,部,商,城,部,展,览,部,物,业,部,保,安,部,国,贸,大,酒,店,6,
