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1、1,授信执行部主要职能和业务范围介绍,2,授信执行部以资产保全处为基础组建，保留原资产保全处的资产保全、处置职能和原分业管理处的自办公司与投资资产清理工作，增加授信发放审核、授后监督、押品的评估和检查、授信档案集中管理等职能；授信执行部对武汉同城的授信发放审核工作、押品管理工作以及公司授信档案保管工作实行扁平化管理，对清收处置工作实行了部分项目的相对集中清收处置；资产处置实行一次尽责、一次审批，取消对二级分支行的资产处置的全部授权，对部分不设资产处置委员会的分支行，可以以行长办公会议的形式作出申请处置的有关决议。,3,第一部分 授信执行部职能与组织架构,一、授信执行部的主要职能（1）授信发放审
2、核职能 负责审核经省分行和总行审批授信项目的授信批复条件落实情况，在授信前提条件落实、手续完备合规的情况下，签署有关授信发放的意见。,4,第一部分 授信执行部职能与组织架构,（2）授后监督职能 在授信发放后，对公司业务部门的授后管理过程、行为与结果进行监督，并据行内外信息对授信客户及项目的风险隐患进行监控、识别、预警、跟踪和评价的活动。以非现场为主要方式。,5,（3）押品的评估与检查、抵债资产管理和国有资产评估备案职能 押品的评估与检查、抵债资产的管理以现场为主要方式。对押品的价值和效期进行监控；根据财政部和总行的相关规定，做好国有资产项目评估备案的审核、上报工作；保管押品、抵债资产的权属文件
3、（一级档案）。,第一部分 授信执行部职能与组织架构,6,第一部分 授信执行部职能与组织架构,（4）公司授信档案管理职能 负责公司授信审批档案和授信业务档案的管理工作，对授信档案的建立、保管、维护、查询、调用、销毁等各项工作进行管理；（5）不良资产清收管理职能 负责总行下达清收任务的分解，负责全辖清收工作的考核；公司授信项目诉讼方案的审批；负责参与制定不良授信资产的保全方案；自办公司的清理与移交,7,（6）资产损失核销职能 对已经形成的呆帐、损失类贷款、四类非信贷损失（以物抵债变现损失、授信项下诉讼费垫款损失、自办公司关闭后涉案损失和投资损失（已移交东方），根据有关要求对申报核销材料进行审核和上
4、报。（7）资产处置中介机构集中管理职能 在省分行资产处置委员会的领导下，做好资产处置过程中的中介机构的聘用、考核与解聘工作。,第一部分 授信执行部职能与组织架构,8,（8）资产处置项目尽责调查职能 对辖内各单位申报的有关资产处置项目（以物抵债、抵债资产处置、减免表外利息、投资资产处置等）进行尽责调查，经尽责调查后，对符合我行现行相关规定的资产处置项目，提请省分行资产处置委员会进行审议，并按照处置权限批准或上报总行。,第一部分 授信执行部职能与组织架构,9,（9）资产处置委员会秘书处职能 资产处置委员会秘书处设在授信执行部，负责省分行资产处置委员会上会项目审查、会务秘书、档案管理及委员会审议事项
5、执行情况的后评价等工作职能。,第一部分 授信执行部职能与组织架构,10,省分行授信执行部内设团队五个，即授信发放审核团队、授后监督及档案管理团队、押品与抵债资产管理团队、尽责审查与核销团队、清收处置（清收中心）团队；,二、授信执行部的内设团队,第一部分 授信执行部职能与组织架构,11,用工机制 用人机制 收入分配机制 培养开发机制,授信发放审核团队,授后监督及档案管理团队,押品与抵债资产管理团队,清收处置（清收中心）团队,损失核销与尽责调查团队,授信执行部（总经理）,副总经理,副总经理,第一部分 授信执行部职能与组织架构,（授信执行部组织架构图）,12,第一部分 授信执行部职能与组织架构,三、
6、各团队的主要职责授信发放审核团队主要职责授后监督及档案管理团队主要职责 押品与抵债资产管理团队主要职责 清收处置团队主要职责 尽责审查与核销团队主要职责 资产处置尽责调查实行尽责小组工作制，组成的尽责小组不少于3人，由团队负责人指定项目主审人，原则上要求对资产处置项目采取现场尽责调查。根据资产损失核销工作日常化的要求，随时接受相关部门的资产损失核销申报材料，原则上要求对损失核销项目实行现场审核。,13,第二部分 主要业务流程与规范,A.授信发放审核工作 授信发放审核工作目前是实行分级授权，武汉市同城的公司授信发放审核集中在授信执行部，有3家二级分支行自行审核、9家二级分支行A级以上客户自行审核
7、、A级以下的客户授信总量担保条件报授信执行部审核落实后的后续提款自行审核；3家二级分支行AA级以上客户自行审核、AA级以下的客户报授信执行部逐笔审核；从9月1日起，全辖房地产开发贷款逐笔报授信执行部家行审核。,14,第一 合同预审按照指引要求，公司业务部门按照风险管理部门的批复准备好待签的合同文本后，送交授信执行部门进行合同文本预审，授信发放审核需对合同涉及批复内容的条款逐一进行审核。,第二部分 主要业务流程与规范,15,合同条款的审核要点：（一）核对授信批复文件及总行授信决策核批文件，审核授信总量是否在有效期限内，授信余额按相关文件规定的风险系数折算后，是否控制在总量之内。（二）保证合同、抵
8、/质押合同的内容和期限是否与借款合同一致；合同填写力求标准、规范，合同待定内容应当填写完整，不需要的应当删除（现全部使用电子版合同范本）。（三）审核最高额保证项下授信业务，核对授信业务的债权数额是否在最高额保证合同约定的所担保的最高债权额度尚未使用的余额之内，且该笔授信合同签订日期和放款日期在最高额担保合同约定的主债权发生的期间之内。（四）审核最高额抵押担保覆盖的授信业务，要求业务发起部门在授信业务放款前向抵押登记部门查询或以其他方式了解抵押物是否已被国家有权机关采取查封措施或存在其他不得抵押的情况，并出具内容为“已采取向抵押登记部门查询或其他方式了解抵押物状态，确认该抵押物未被国家有权机关查
9、封或存在其他不得抵押的情况”的书面说明。（五）合同条款是否包含了批复文件中的内容，并且不低于批复的要求。（六）合同文本是否与我行法律与合规部出具的示范文本一 致。如不一致，是否有法律与合规部或律师意见。,第二部分 主要业务流程与规范,16,第二部分 主要业务流程与规范,批复条款审核 授信发放审核人员需对合同中涉及批复内容的条款逐一进行审核，其中“先决条件”和“提款条件”是发放授信的依据和前提，“约束条件”和“争取条件”是授信条件的重要内容，要求公司业务人员严格执行批复精神，积极争取，努力落实。授信发放审核人员必须严格按照授信批复中关于合同条款的要求，核对有关合同要素（包括名称、币种、金额、期限
10、、种类、用途、担保方式等）是否与批复一致并逐条核对批复条件是否全部写入贷款合同条款中。“先决条件”和“提款条件”具体条款会因贷款而异，授信发放审核人员应针对不同贷款的具体实际要求，根据授信批复分析“先决条件”和“提款条件”是否已经齐备，以确保贷款合同满足了所有授信批复要求。,17,第二 提款审核提款审核是授信发放审核工作的核心，发放审核人员必须严格掌握提款审核的要点，充分防范贷款执行阶段的风险。,第二部分 主要业务流程与规范,18,借款人资格的审核要求：(一)审核企事业单位营业执照是否符合贷款通则对借款人资格的要求，是否按时通过工商行政管理部门的年检，即企事业法人营业执照应按时加盖年检戳记。(
11、二)审核营业执照经营范围，对照合同核对授信用途是否在其经营范围之内。(三)审核企事业法人代码证是否处于有效期，是否按时通过年审。(四)审核贷款卡是否通过当地中国人民银行的年审，在授信发放审核时点贷款卡是否处于正常状态。,第二部分 主要业务流程与规范,19,第二部分 主要业务流程与规范,借款人资格的审核要求：（五）审核公司章程，判断申请授信决策的文件是否合法有效：1、如公司章程中规定其对外融资事项须由股东会或董事会作出决定，且股东会或董事会没有事先授权给其他部门和个人行使此项职能，则受理、审批该公司授信申请时，必须要求其提供相应的股东会或董事会的决议或授权书。股东会或董事会决议应当符合有关法律和
12、章程规定的职权范围、议事方式和表决程序。2、如公司章程中对其对外融资事项明确规定了有权决定机构或个人，或董事会已事先授权给有关部门和个人行使此项职能，则受理、审批该公司授信申请时，应要求其提供有权决定机构或个人的书面意见。3、如公司章程中对其对外融资事项未做明确规定，但规定了重大经营事项的有权决定机构或个人，则受理、审批该公司授信申请时，应要求其提供重大经营事项的有权决定机构或个人的书面意见。,20,第二部分 主要业务流程与规范,借款人资格的审核要求：（六）审核申请授信决策文件要素是否齐备、是否签字盖章确认。董事会决议或股东大会决议等决策文件一般应包含：一定期限内申请授信业务或者申请某笔具体的
13、授信业务、授信业务种类、授信业务的最高限额及币种、授信银行等。如授信决策文件是会议记录的形式，应当提供股东会或董事会会议记录原件，加盖授信申请人、股东会或董事会公章，并根据有关法律规定由股东或董事签名。如无法提供原件，可在提供标注“与原件核对一致”字样并在字样上加盖授信申请人、股东会或董事会公章的会议记录复印件。,21,第二部分 主要业务流程与规范,借款人资格的审核要求：（七）审核委托授权书要素是否齐备。委托授权书是法定代表人或主要负责人委托他人代理其从事签订授信合同等特定民事法律行为的书面文件。审核要点：1、是否载明代理人姓名、职务、身份证号码、授权范围、期限。2、授信合同签订日是否在委托授
14、权书载明的授权期限内。3、是否经法定代表人或主要负责人签章并由授信申请人加盖公章。4、是否提供经授信经办人员核对与原件一致的，并由授信申请人加盖公章的身份证件复印件等。,22,第二部分 主要业务流程与规范,担保人资格审核 关于担保人资格证明文件，包括现时有效的企业法人营业执照；根据企业性质，决定是否需要提供批准证书、成立批复；公司章程；全体董事的名单以及全体董事的签字样本；就同意签署并履行相关协议而出具的董事会决议；就授权有关人士签署相关协议而出具的授权委托书以及该等人士的签字样本。,23,第二部分 主要业务流程与规范,担保人资格审核审核要求：（一）审核担保是否是授信批复明确的担保人及担保方式
15、。（二）审核企事业单位营业执照是否按时通过工商行政管理部门的年检，即企事业法人营业执照应按时加盖年检戳记。（三）审核企事业法人代码证是否处于有效期，是否按时通过年审。,24,担保人资格审核审核要求:（四）审核公司章程，判断担保决策文件是否合法有效：担保决策文件包括公司章程、股东会决议、董事会决议、法定代表人或主要负责人的证明文件和委托文件等。授信发放审核人员应根据章程确认担保人关于担保决策的职权范围、议事方式、表决程序以及有权代表担保人签署担保合同的有权签字人，对担保决策文件是否齐备及合法有效进行审核。,第二部分 主要业务流程与规范,25,担保人资格审核审核要点：1、如公司章程中规定其对外担保
16、事项须由董事会决定，且董事会没有事先授权给其他部门和个人行使此项职能，则受理、审批此类担保时，必须要求担保人提供相应的董事会决议或授权书，股东会或董事会决议应当符合有关法律和章程规定的职权范围、议事方式和表决程序。2、如公司章程中对其对外担保事项明确规定了有权决定机构或个人，或董事会已事先授权给有关部门和个人行使此项职能，则受理、审批此类担保时，应要求其提供有权决定机构或个人的书面意见。3、如公司章程中对其对外担保事项未做明确规定，但规定了重大经营事项的有权决定机构或个人，则受理、审批此类担保时，应要求其提供重大经营事项的有权决定机构或个人的书面意见。,第二部分 主要业务流程与规范,26,担保
17、人资格审核 4、审核担保决策文件要素是否齐备、是否签字盖章确认，董事会决议或股东大会决议等决策文件一般应包含：一定期限内提供担保或者某个具体担保行为、担保的最高限额及币种、被担保的主债权的有关规定、授信银行等。如担保决策文件是会议记录的形式，应当提供股东会或董事会会议记录原件，加盖担保人、股东会或董事会公章，并根据有关法律规定由股东或董事签名。如无法提供原件，可在提供标注“与原件核对一致”字样并在字样上加盖担保人、股东会或董事会公章的会议记录复印件。,第二部分 主要业务流程与规范,27,（五）担保人为上市公司，重点审核上市公司提供担保的效力问题。中国证监会颁布的关于上市公司为他人提供担保的有关
18、问题规定规定：上市公司不得以公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保，上市公司为他人提供担保必须经董事会或股东大会批准，董事会应当比照公司章程有关董事会投资权限的规定，行使对外担保权。超过公司章程规定权限的，董事会应当提出预案，并报股东大会批准。董事会或股东大会的有关决议必须在公告中详尽披露。（六）审核委托授权书要素是否齐备，委托授权书是授权人委托受权人代理其从事签订担保合同等特定民事法律行为的书面文件。审核要点：是否载明受权人姓名、职务、身份证号码、授权范围、期限；担保合同签订日是否在委托授权书载明的授权期限内；是否经法定代表人或主要负责人签章并由授信申请
19、人加盖公章；是否提供经授信经办人员核对与原件一致的，并由担保人加盖公章的身份证件复印件。,第二部分 主要业务流程与规范,28,三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核根据担保人的经济性质不同，除担保人应按我行要求签署书面的保证（抵押、质押）合同外，还须提供以下证明，以确保担保的合法有效性：1、担保人是有限责任公司的：应提交同意提供连带责任保证、抵押、质押的股东（代表）大会决议或董事会决议、股东身份证明或董事身份证明文件（根据公司法第三十九条、第四十条）。2、担保人是股份有限公司的：提交同意提供连带责任保证、抵押、质押的股东（代表）大会决议或董事会决议、股东身份证明或董事身份证明文件。其中，股东
20、大会做出的决议必须经出席会议的股东所持表决权的半数以上通过，董事会做出的决议必须经过全体董事的过半数通过，公司章程另有规定的除外（根据公司法第一百零六条）。,第二部分 主要业务流程与规范,29,三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核 3、担保人是中外合资、合作、外资企业的：提交同意提供连带责任保证、抵押、质押的董事会决议、董事身份证明文件。其中，董事会会议或联合管理委员会会议作出决议，须经全体董事或者委员的过半数通过。董事或者委员无正当理由不参加又不委托他人代表其参加董事会会议或者联合管理委员会会议的，视为出席董事会会议或者联合管理委员会会议并在表决中弃权，公司章程另有规定的除外。以中外合作
21、经营企业的资产设定抵、质押的，应当有出席董事会会议或者联合委员会的董事或者委员一致通过并作出决议，公司章程另有规定的除外。4、担保人是全民所有制企业的：原则上应提交担保人上级主管部门同意提供连带责任保证、抵押、质押的证明。,第二部分 主要业务流程与规范,30,三、担保（保证、抵押、质押）的合法性审核 5、担保人是集体所有制企业的：原则上应提交同意提供连带责任保证、抵押、质押的职工（代表）大会表决意见、职工代表名单、职工代表身份证明、上级主管部门关于提供连带保证责任的备案记录等材料。6、担保人是自然人的：应提交其本人身份证明；已婚自然人做为担保人的，保证合同上应由保证人夫妻双方签字，并出具结婚证
22、等证明文件。7、对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥我行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。8、对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询我行指定律师的法律意见，获得律师认可的书面意见，并在律师的主持下，完善保证合同、其他保证文件及有关法律手续后，才能允许借款人提款。,第二部分 主要业务流程与规范,31,四、抵押的有效、足值审核 根据中华人民共和国担保法及其司法解释，不动产和特殊动产未经登记不产生法律效力；动产抵押未经登记不得对抗第三人。对于以下抵押物必须
23、办理登记手续，抵押登记是抵押权成立的前提，没有办理抵押登记，我行就无法获得抵押权。为了确保我行依法获得并顺利实现抵押权，除对抵押合同条款进行严格审核外，必须按照抵押合同的约定，到相应的抵押登记部门办理抵押登记手续：1、以无地上定着物的土地使用权抵押：根据担保法及国家土地管理据有关规定，需核发土地使用证书的土地管理部门办理抵押物登记，并取得国有土地使用权证、国有土地他项权证。,第二部分 主要业务流程与规范,32,四、抵押的有效、足值审核 2、以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押：根据担保法及建设部有关规定，需县级以上地方人民政府规定的部门办理抵押登记（县级以上地方人民政府对登记部门
24、未作规定的，为土地管理部门或者房产管理部门），并取得国有土地使用权证、房屋所有权证、房屋他项权证等抵押权属证明，共有房屋还须提供房屋共有权证和其他共有人同意抵押的书面证明、共有人身份证明。3、以在建工程抵押的：根据担保法司法解释、城市房地产抵押管理办法有关规定，需房地产管理部门或其指定的产权交易中心办理抵押登记，并取得国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、在建工程施工许可证及相应手续。,第二部分 主要业务流程与规范,33,四、抵押的有效、足值审核4、以车辆、航空器、船舶抵押的：根据担保法、机动车登记办法、中华人民共和国民用航空法、中华人民共和国民用航空器权利登记条例、中华人
25、民共和国海商法、中华人民共和国船舶登记条例有关规定，需交通管理部门的车辆管理所、国务院民用航空主管部门及船舶登记机关办理抵押登记，并取得抵押登记证明文件。5、以非法定登记财产抵押的：如抵(质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件、及其办理转让所需的有关文件正本交由我行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证；公证机关出具的抵押登记证明文件。6、担保法司法解释规定，当事人办理抵押登记时，由于没有相应的登记部门和登记程序或因登记部门的原因致使其无法办理抵押物登记的，只要抵押合同的当事人有充分的证据证明进行了登记申请，或者抵押人将抵押财产的权利凭证交付抵押权人的，抵押
26、合同有效，只是不能对抗善意第三人。,第二部分 主要业务流程与规范,34,（二）足值审核 授信批复中要求足值抵押的，抵押物的范围、掌握原则及抵押率按照我行现行有效的授信抵/质押管理规定执行，如授信批复通知书有具体规定的除外。,第二部分 主要业务流程与规范,35,质押的有效、足值审核（一）质押的有效性审核 根据中华人民共和国担保法及其司法解释，质押必须签署书面质押合同并将质物(或权利凭证)移交于质权人占有，质押合同自质物（或权利凭证）交付之日起生效。但一些特定的权利质押，应向有关机构办理出质登记或记载，质押合同自登记（或记载）之日起生效。质押合同的具体生效条件为：1、以普通动产出质：动产移交质权人
27、占有。,第二部分 主要业务流程与规范,36,第二部分 主要业务流程与规范,质押的有效、足值审核2、以股权出质：根据担保法及其司法解释有关规定，以有限责任公司的股份出质的，适用公司法股份转让的有关规定，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效。以股份有限公司的股份出质的，质押合同自股份出质向证券登记机构办理出质登记之日起生效；以非上市公司的股份出质的，质押合同自股份出质记载于股东名册之日生效。3、以有价证券出质：以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人，质押合同自权利凭证交付之日起生效。但其他有关法律法规对上述权利质押另有具体规定的，亦应遵
28、守该具体规定。有关我行可接受的有价证券类质物范围按照我行授信抵、质押管理的有关规定执行。,37,第二部分 主要业务流程与规范,质押的有效、足值审核4、以不动产收益权出质：根据中华人民共和国公路法、公路经营权有偿转让管理办法、国务院关于收费公路项目贷款担保问题的批复规定，以收费公路的收费权出质，省级人民政府批准的收费文件可以作为公路收费权的权力证书，地市级以上交通管理部门是办理公路收费权质押的登记部门。根据中国人民银行和教育部联合下发的关于进一步解决学生公寓等高等学校后勤服务设施建设资金问题的若干意见，以高校学生公寓收费权出质，质押合同必须经省级教育行政部门审批和统一登记。根据我行现行授信抵/质
29、押暂行规定：对于以收费权或经营权（核心仍是收费权）质押的授信，应与客户签订收费账户监管协议，由我行对收费账户的资金使用进行管理。,38,第二部分 主要业务流程与规范,质押的有效、足值审核5、以无形财产权出质：根据担保法第七十九条规定，以商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向其管理部门办理出质登记并取得商标权质押登记证、专利权质押登记证、著作权质押登记证等登记证明文件。,39,（二）足值授信批复中要求足值抵押的，抵押物的范围、掌握原则及抵押率按照我行现行有效的授信抵/质押管理规定执行，如授信批复通知书有具体规定的除外。,第二部分 主要业务流程与规范,40
30、,资本金及自有资金审核：（一）审核新建项目的资本金是否已足额到位。1、对中资企业注册资本是否到位的审核对于中资企业，借款人成立时，各股东一般根据股东出资协议，按比例注入部分资金先行注册，到项目全部建成再按各股东实际出资额变更登记。因此，在对中资企业项目贷款进行发放审核时，借款人注册资本金额一般只是项目自有资金的一部分。判断注册资本是否到位，应调阅会计师事务所出具的验资报告中投入资本明细表，在投入资本明细表中的出资金额合计与营业执照上的注册资本金额相等，出资形式符合股东协议规定的情况下，还应根据注册资本出资形式的不同进行进一步审核，如审核无误，证明注册资本已到位。会计师事务所出具的验资报告是供借
31、款人申请设立登记及据以向全体股东签发出资证明时使用的，对验资后股东抽回所投入资金，会计师事务所不承担任何责任，因此，在股东以货币资金出资时，应要求企业提供注册资金帐户的现有余额和资金使用情况，防止股东在验资后抽逃资金。,第二部分 主要业务流程与规范,41,第二部分 主要业务流程与规范,资本金及自有资金审核：（一）审核新建项目的资本金是否已足额到位。2、对外资企业注册资金是否到位的审核对于外资企业，中华人民共和国外资企业法实施细则对外资企业注册资本总额及其到位情况均进行了规定。根据细则的有关规定，外方投资比例高于25%，方具有外资企业资格，近期该规定有所调整，低于25%的企业也可以具备外资企业资
32、格，但需要工商部门办理“外资比例低于25%”的证明。关于注册资本的到位问题，根据细则的有关规定，借款人成立时，按外国投资者应缴付的全部出资额注册，外国投资者在营业执照签发之日起3年内缴清全部出资额即可，但第一期出资不得少于外国投资者认缴出资额的15%。,42,2、对外资企业注册资金是否到位的审核 因此，发放审核应严格把握外商投资应在3年内分批到位，外资企业注册资本金到位时间如超过规定，则不应发放贷款；外国投资者首次认缴的出资额不得低于其全部出资额的15%，对于借款人明确已到位的注册资本，发放审核人员应严格按照上述对中资企业注册资本是否到位的要求进行审核；对于未到位的部分，授信发放审核人员应要求
33、其提供资金到位计划、当年到位注册资本的验资报告。如外资企业注册资本金未按计划到位，银行也应暂停放款，直至股东补齐到位资本金。即使因特殊原因不能按时足额到位，我行贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，我行贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。,第二部分 主要业务流程与规范,43,提款的审核发放审核人员应认真审核提款是否按合同约定的用途使用。根据担保法司法解释，主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷，除保证人知道或应当知道的外，保证人不承担民事责任。发放审核人员在处理“借新还旧”业务应注意：对于新贷与旧贷不是同一保证人的，或者旧贷没有保证而新贷有保证的，
34、贷款合同应当明确规定贷款用途为借新还旧或者用于偿还XX借款合同项下贷款，同时，保证合同还应当明确规定贷款合同编号、贷款用途为借新还旧等事项，出具的授信决策类文件及担保决策类文件也应明确借款用途为借新还旧。采用抵、质押担保方式的，办理借新还旧业务时，必须重新设定抵、质押并办理抵、质押登记，保证抵、质押权的有效性。贷时审查的核心工作是对提款的审查，必须严格掌握提款审查的要点，充分防范贷款执行阶段的风险。提款审查的内容可能因贷款项目的不同情况有所差异，一般主要包括以下内容：,第二部分 主要业务流程与规范,44,第二部分 主要业务流程与规范,提款的审核商务合同审查公司业务人员应对借款人提款所对应的商务
35、合同进行认真核查，包括合同真伪性的识别、合同供货方的供货能力调查及履约情况调查，防止贷款挪用及产生对贷款偿还的不利因素。调查工作中，还应通过可能的渠道了解，借款人是否存在重复使用商务合同获取不同银行贷款的现象。提款期限审查在长期贷款项目中，通常会包括提款期、宽限期和还款期。公司业务人员应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。,45,第二部分 主要业务流程与规范,提款的审核提款申请书的审查授信发放审核人员应当对提款申请书中写明的提款日期、提款金额、划款路线等要素进行核查，确保提款手续正确无误。提款用途审查公司业务人员应认真检查提款是
36、否按合同约定的用途使用，是否有挪用、变相挪用、套用贷款、或私自拆借银行贷款的现象。借款人提款用途通常包括：土建费用、工程设备款、购买商品费用、在建项目进度款、支付劳务费用、其他与项目工程有关的费用、用于临时周转的款项。提款进度审查公司业务人员应掌握借款人项目进度情况，结合项目的进度发放贷款。可以要求借款人提供工程进度的监理报告、资金使用的相关凭证和施工合同等，既要避免因银行本身的延误或失误给借款人带来不便，又要防止借款人挤占挪用贷款。,46,提款的审核提款申请书的审查授信发放审核人员应当对提款申请书中写明的提款日期、提款金额、划款路线等要素进行核查，确保提款手续正确无误。提款用途审查公司业务人
37、员应认真检查提款是否按合同约定的用途使用，是否有挪用、变相挪用、套用贷款、或私自拆借银行贷款的现象。借款人提款用途通常包括：土建费用、工程设备款、购买商品费用、在建项目进度款、支付劳务费用、其他与项目工程有关的费用、用于临时周转的款项。提款进度审查公司业务人员应掌握借款人项目进度情况，结合项目的进度发放贷款。可以要求借款人提供工程进度的监理报告、资金使用的相关凭证和施工合同等，既要避免因银行本身的延误或失误给借款人带来不便，又要防止借款人挤占挪用贷款。,第二部分 主要业务流程与规范,47,终止提款 在一定时期内终止发放贷款是商业银行对借款人违约实行的一种信贷制裁，是执行法律赋予的信贷监督职能的
38、具体体现，也是借款人承担违约责任的一种方式。在下列情况中，可以对借款人采取终止提款措施。,第二部分 主要业务流程与规范,48,第二部分 主要业务流程与规范,终止提款挪用贷款的情况一般而言，从借款申请和借款合同看，借款人对贷款的用途都比较明确，但一些借款人对贷款的实际使用往往与合同规定的用途相背离。主要体现在：（一）将银行的流动资金贷款用于弥补企业亏损，或用于购买固定资产、搞基本建设，或用于财政性开支，或用于职工福利；（二）用贷款进行股本权益性投资；（三）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；（四）将贷款转借他人牟取非法收入，违反国家的金融法规；（五）套取贷款相互借贷牟取非法收入。,49,第
39、二部分 主要业务流程与规范,终止提款其他违约情况（一）不按合同规定清偿贷款本息 不按借款合同的规定清偿贷款本息，借款人违约的事实已是一个风险讯号，意味着借款人在财务安排上已出现问题，或者主观故意违约，此时不宜再发放贷款。（二）违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营 使用贷款进行非法经营或严重违反国家政策法规的行为，银行的贷款绝对禁止投入此类非法经营活动。,50,B.授后监督工作 授后监督工作是授信执行部一项新的职能，同时收后监督工作是一项综合性非常强的工作，主要表现在风险、授信执行和公司等部门。在现阶段仍然处于一种探索状态，对于这项工作的开展，授信执行部目前主要依据总行下发的中国银行授后监督工
40、作管理办法（中银执200621号），省分行以鄂中银执200668号文转发。,第二部分 主要业务流程与规范,51,第一 授后工作在三个部门的分工与定位“授后管理”，是指在授信期间内，公司业务部门客户经理通过加强对客户的贷后管理，对授信风险状况持续监测和分析判断，并根据整体宏观经济状况、行业变动情况和发现的风险隐患，及时记录、报告并调整授后管理方案和措施，最大限度地保证授信安全的各项工作。“授后监督”，是指授信执行部门在授信发放后，依据本办法和中国银行公司业务贷后管理操作手册有关规定，对公司业务部门的授后管理过程、行为与结果进行监督，并据行内外信息对授信客户及项目的风险隐患（达到本办法规定的触动水
41、平）进行监控、识别、预警、跟踪和评价的活动。授后监督工作针对五级分类结果为正常和关注类的所有公司授信，不良贷款须适用其它管理和审批流程。,第二部分 主要业务流程与规范,52,第一 授后工作在三个部门的分工与定位 客户经理的授后管理活动是贷款发放后中国银行保障资产质量的首道防线。授后监督工作是我行授信后风险监控管理工作中的一个重要环节，旨在对客户经理的工作进行补充（而不是取代），从而构成贷款发放后中国银行保障资产质量的第二道防线。在对正常类与关注类授信的授后监督方面，风险管理、授信执行、公司业务部门本着“工作不重复，成果共利用，齐抓共管，分工协作”的原则，主要职责分工为：,第二部分 主要业务流程
42、与规范,53,第一 授后工作在三个部门的分工与定位 1、风险管理部职责牵头负责资产质量的总体监控、客户评级和债项风险评级工作；负责行业与组合层面的授信风险研究、分析、监控、预警工作；负责风险管理量化工具的引入与开发；负责授信审批与风险决策；监控并集中认定风险评级，提高风险分类的真实性与准确性；在授信执行部门和公司业务部门对风险状况判断及应采取措施出现分歧的情况下进行裁决。（1）监督全国和省级层面的行业风险，向公司业务部、授信执行部提供行业与组合层面分析报告。如果发现有某行业的风险出现问题，应决定是否对该行业中部分或全部借款人进行审查，以及决定对信贷指引进行相应的调整。（2）采用组合监督工具对借
43、款人的风险状况进行监督。,第二部分 主要业务流程与规范,54,第二部分 主要业务流程与规范,第一 授后工作在三个部门的分工与定位 1、风险管理部职责（3）如果风险管理部得到授信执行部或客户经理的通知，认为某借款人的风险出现重大问题，应决定是否将对其进行临时审查，是否将调整其限额和授信条件，是否需要调整信用评级和风险分类（即，从正常类下调至关注类、在关注类对应的信用评级之内下调信用评级、或从关注类下调至不良类）。（4）如果需要对借款人进行临时审查，风险管理部应对公司业务部提交的审查报告中提出的限额、抵押、担保、利率及其它条件进行评估，并批准采取相应措施，以维持风险与回报的平衡。（5）确认还款逾期
44、超过30天的借款人，其风险分类不应高于关注类；还款逾期超过90天的借款人，其风险分类不应高于次级类。,55,第一 授后工作在三个部门的分工与定位2、授信执行部职责牵头制定贷后监督与管理工作流程、机制、制度与职能分工，对贷后管理工作实行统一归口管理。按照授后监督管理办法和贷后管理操作手册监督公司业务部门贷后管理工作；对客户层面的触发事件及风险信号发送风险预警与合规提示；建立、管理并维护监督名单和监控系统；对押品与档案集中管理并督促改进；协助风险管理部资产质量控制,督促业务发起部门落实风险决策。（1）提示客户经理授信本金还款的日期和金额。（2）根据监控管理办法和相应的触动机制，对贷款进行监督，发现
45、可能导致其风险恶化的情形，特别是还款逾期。（3）如果发现有风险恶化的情形，且严重程度达到触动点水平时，授信执行部应通知客户经理和风险管理部，将贷款列入监督名单，监督客户经理对问题进行审查和解决。,第二部分 主要业务流程与规范,56,第一 授后工作在三个部门的分工与定位2、授信执行部职责（4）如果问题得到解决，授信执行部应将问题贷款从监督名单删除。（5）如果风险管理部提出的意见认为借款人出现的问题尚不严重，而授信执行部不同意此意见，则应向分管风险管理的行领导或信贷风险总监报告。（6）负责对监督名单进行整体监督，确保及时采取相应的管理措施。（7）一级分行授信执行部应汇总本级和所有二级分行的监督名单
46、，于每月底报送给公司业务部、风险管理部和分管风险管理的行领导或信贷风险总监。对于在最初通知发现问题后120天仍未能解决问题的借款人，授信执行部应向分管行领导或信贷风险总监每周提交一份报告。（8）授信执行部的职能是发现潜在的风险问题，并对解决此问题的过程进行监督。授信执行部的职能应不与公司、风险两部门重叠。,第二部分 主要业务流程与规范,57,第二部分 主要业务流程与规范,第一 授后工作在三个部门的分工与定位3、公司业务部职责对客户实施日常、具体的贷后管理；持续跟踪和分析客户的风险信号，及时报告重大风险事项，主动采取应急措施；回应并执行风险管理部门的风险控制要求和授信执行部贷后监督要求；协助风险
47、管理部资产质量控制工作；风险初步分类、账户监管、资金流向监控和贷后检查；定期联系并收集、整理并跟踪分析客户、授信信息，形成工作日志和贷后检查报告。（1）持续监督借款人的风险状况，以发现早期恶化迹象。其工作内容包括：及时提交年审报告及有关借款人及其授信的完整信息资料；及时收集并分析借款人的财务报告；核实授信合同的的限定性条款是否被持续遵守；并负责在两次年审的期间里及时获得借款人风险状况恶化的预警信号。,58,第一 授后工作在三个部门的分工与定位3、公司业务部职责（2）就客户经理、授信执行部或风险管理部发现的问题与借款人进行沟通、分析原因并评价影响。（3）负责对授信执行部门和风险管理部门发出的行业
48、、客户监控/风险提示进行跟踪管理与反馈。（4）如果风险管理部要求对贷款风险状况进行审查，公司业务部应在规定时限内完成审查，并就限额、授信条件和利率等调整提出建议。（5）如果发生的风险问题严重，公司业务部应及时采取相应的措施，并提出对限额和授信条件进行适当调整的建议。,第二部分 主要业务流程与规范,59,第二 授后监督程序及触发点 授后监督人员应通过以下五个程序对公司业务发起部门的授后管理过程、行为与结果进行监督管理：启动授后监督管理执行监督任务识别问题沟通并确认问题执行触发后的管理程序；授后监督的触发点，六类十五项；,第二部分 主要业务流程与规范,60,第二 授后监督程序及触发点（一）效期触发
49、类1、授信本金或利息发生逾期；2、未按时（不包括得到风险管理部批准的年审延期）完成对借款人的年审；公司业务部门应按贷款批复日期,按时向风险管理部申请年审。因客户自身原因，未按时完成年审或提交风险管理部审批的,列入监督名单。,第二部分 主要业务流程与规范,61,第二 授后监督程序及触发点（二）档案触发类3、未按规定期限提交财务报告；客户经理应至少每半年获得借款人的财务报表。借款人半年报原则上应在9月10日前获得并归档；年报应在次年的5月底前获得并归档。客户经理应至少每年获得保证人的财务报表；保证人年报应当在次年的5月底之前获得并归档。借款人或担保人财务报告未按时获得，年报应审计但未审计或被出具否
50、定或重大保留意见，或被曝光财务造假，均构成触发点。4、授信档案缺损对正常类客户至少每两年进行1次档案年审，对关注类客户至少每年年审1次，发现重要授信档案缺损（详见附件1），则列入监督名单。,第二部分 主要业务流程与规范,62,第二 授后监督程序及触发点（三）限制性及非限制性条件触发类5、借款人未能在提款以前达到授信批复中规定的条件；6、借款人未能在初次提款或后续提款时满足授信条件；7、在提款以前，押品的价值低于授信批复中规定的价值；8、借款人的财务状况未能满足授信批复的限制性条件；9、借款人未能满足其它限制性条件（例如，某项目贷款的股东资金应在规定日期前到位、对股东分红的限制、不得将资产抵质押
