《西泵股份：审计报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《西泵股份：审计报告.ppt（97页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,地,电,传,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注河南省西峡汽车水泵股份有限公司审计报告立信大华审字20112221 号立信大华会计师事务所有限公司BDO CHINA LI XIN DA HUACertified Public Accountants CO.,LTD.址：中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层Address:12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,HaiDian District,Beijing,P.R.China邮政编码：100039Postcode:100039话：86-10-58
2、35 0011Telephone:86-10-5835 0011真：86-10-5835 0006,Fax:,86-10-5835 0006第 1页,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度,财务报表附注,审 计 报 告 使 用 责 任,立信大华审字20112221 号审计报告仅供委托人及其提交的第,三者按本报告书业务约定书中所述之审计目的使用。委托人及,第三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无,关。,立信大华会计师事务所有限公司,二一一年四月六日,第 1页,1-4,7-8,9-10,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注河南省西峡汽车水泵股份有限公司审
3、计报告及财务报表（2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止）,目录,页次,一、二、,审计报告财务报表资产负债表和合并资产负债表利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表所有者权益变动表和合并所有者权益变动表财务报表附注第 2页,1-25-61-73,（,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度,财务报表附注,审计报告,立信大华审字20112221 号,河南省西峡汽车水泵股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的河南省西峡汽车水泵股份有限公司（以下简称西泵股份）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润表和合并
4、利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,按照企业会计准则的规定编制财务报表是西泵股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审
5、计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，,第 1页,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，西泵股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了
6、西泵股份 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。,立信大华会计师事务所有限公司中国北京第 2页,中国注册会计师：常明中国注册会计师：吴少华二 O 一一年四月六日,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 1-1-1河南省西峡汽车水泵股份有限公司合并资产负债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资 产,附注五,2010 年 12 月 31 日,2009 年 12 月 31 日,流动资产：,货币资金,（一）,43,589,817.69,93,087,358.08,交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,（二）（三）（五）,67
7、,399,184.00179,687,671.3484,389,138.35,37,698,216.43176,958,742.4978,956,558.87,应收利息应收股利,其他应收款存货,（四）（六）,6,504,949.95197,541,463.53,6,328,573.32175,036,852.44,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,579,112,224.86,568,066,301.63,固定资产在建工程,（七）（八）,462,177,679.8934,512,311.45,390,3
8、40,840.723,182,834.84,工程物资固定资产清理,无形资产,（九）,70,732,947.41,54,953,415.16,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产,（十）,473,524.25,977,201.44,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分,567,896,463.001,147,008,687.86,449,454,292.161,017,520,593.79,企业负责人：,主管会计工作负责人：第 3页,会计机构负责人：,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 1-2-2河南省西峡汽车水泵股份有限公司合
9、并资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和股东权益,附注五,2010 年 12 月 31 日,2009 年 12 月 31 日,流动负债：,短期借款,（十二）,393,299,897.31,225,080,000.00,交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费,（十三）（十四）（十五）（十六）（十七）,18,812,448.00143,336,209.90777,838.643,186,752.368,550,123.80,103,351,400.00106,166,791.03590,266.475,323,331.284,221,142.33,应付
10、利息应付股利,（十八）,159,378.01,其他应付款一年内到期的非流动负债,（十九）（二十）,23,279,616.3260,000,000.00,105,505,529.91,其他流动负债,流动负债合计非流动负债：,651,242,886.33,550,397,839.03,长期借款,（二十一）,120,000,000.00,180,000,000.00,应付债券,长期应付款,（二十二）,1,874,039.69,7,207,899.38,专项应付款预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,（二十三）,41,852,176.75163,726,216.44814,96
11、9,102.77,25,717,903.11212,925,802.49763,323,641.52,股东权益,股本资本公积,（二十四）（二十五）,72,000,000.0035,593,616.58,72,000,000.0035,593,616.58,减：库存股专项储备,盈余公积,（二十六）,19,065,017.64,11,864,018.86,一般风险准备,未分配利润,（二十七）,180,828,137.78,113,972,098.43,外币报表折算差额,归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计负债和股东权益总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,307,486,772.
12、0024,552,813.09332,039,585.091,147,008,687.86,233,429,733.8720,767,218.40254,196,952.271,017,520,593.79,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 4页,会计机构负责人：,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 1-2-1河南省西峡汽车水泵股份有限公司资产负债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资产,附注十一,2010 年 12 月 31 日,2009 年 12 月 31 日,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,24,483,445.40,58,902
13、,772.237,000,000.00,应收账款预付款项,（一）,121,561,636.3519,868,743.94,145,317,446.2445,539,729.55,应收利息应收股利,其他应收款存货,（二）,35,552,235.29131,060,828.44,1,347,202.29124,159,526.52,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,332,526,889.42,382,266,676.83,长期股权投资,（三）,57,200,000.00,57,200,000.00,投资性房地产,固定资产在建工程
14、工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分,202,803,400.62438,177.1018,893,318.56265,887.81279,600,784.09612,127,673.51,186,348,007.1220,876,080.41544,653.28264,968,740.81647,235,417.64,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 5页,会计机构负责人：,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 1-2-2河南省西峡汽车
15、水泵股份有限公司资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和股东权益：流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计负债和股东权益总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分,2010 年 12 月 31 日240,000,000.0085,468,616.88473,987.54332,801.546,2
16、02,204.0323,371,314.68355,848,924.671,874,039.69-1,938,854.80-64,815.11355,784,109.5672,000,000.0033,000,000.0019,065,017.64132,278,546.31256,343,563.95612,127,673.51,2009 年 12 月 31 日145,000,000.0073,680,000.00122,656,526.39465,705.471,564,279.441,697,874.5198,485,073.10443,549,458.917,207,899.38-2,
17、255,516.804,952,382.58448,501,841.4972,000,000.0033,000,000.0011,864,018.8681,869,557.29198,733,576.15647,235,417.64,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 6页,会计机构负责人：,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 2-1河南省西峡汽车水泵股份有限公司合并利润表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,项 目,附注五（二十七）（二十七）（二十八）（
18、二十九）（三十）（三十一）（三十二）,2010 年度999,262,136.41999,262,136.41899,856,572.31703,915,823.923,292,115.8942,184,256.97110,903,944.5239,641,474.63-81,043.62,2009 年度671,919,284.70671,919,284.70613,741,291.64472,943,830.612,125,416.7630,478,513.1683,842,858.5623,351,553.70999,118.85,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“
19、-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）,99,405,564.10,58,177,993.06,加：营业外收入减：营业外支出,（三十三）（三十四）,6,139,577.572,000,444.68,5,709,120.95387,014.78,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）,103,544,696.99,63,500,099.23,减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）*,（三十六）,9,574,064.1793,970,632.82,2,986,019.6260,514,0
20、79.61,其中：被合并方在合并前实现的净利润,（一）归属于母公司所有者的净利润（二）少数股东损益六、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,（三十七）,88,457,038.135,513,594.691.231.2393,970,632.8288,457,038.135,513,594.69,53,034,283.857,479,795.760.740.7460,514,079.6153,034,283.857,479,795.76,企业负责人
21、：,主管会计工作负责人：第 7页,会计机构负责人：,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 2-2河南省西峡汽车水泵股份有限公司利润表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,目,附注十一（四）（四）,2010 年度872,711,238.36681,023,837.982,197,835.5528,991,642.3673,836,795.0912,993,220.85-183,914.32,2009 年度645,050,214.19500,741,836.311,443,501.3124,31
22、8,832.3467,790,240.1712,661,247.48712,457.38,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益（损失以“”号填列）,（五）,3,592,000.00,3,044,635.37,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额后附财务报表附注为财务报表的组成部分,77,443,820.852,545,549.061,3
23、18,823.6678,670,546.256,660,558.4572,009,987.8072,009,987.80,40,426,734.573,843,013.37353,150.7543,916,597.191,587,997.8142,328,599.3842,328,599.38,企业负责人：,主管会计工作负责人：第 8页,会计机构负责人：,1,2,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 3-1河南省西峡汽车水泵股份有限公司合并现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附注五,2010 年度,2009 年度,一、经营活动产生的现金流量：,销售
24、商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,924,425,760.62810,000.00,562,579,672.251,324,512.23,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,（三十八）（三十八）,39,282,821.18964,518,581.80719,285,657.3958,936,810.1542,002,640.7454,336,144.83874,561,253.1189,957,328.69,30,799,862.
25、50594,704,046.98446,544,760.4147,665,885.2028,277,141.5128,315,783.12550,803,570.2443,900,476.74,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,1,980,350.001,980,350.00126,757,192.41,85,470.0085,470.00134,216,136.
26、06,企业负责人：,主管会计工作负责人：第 9页,会计机构负责人：,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金,126,757,192.41-124,776,842.41682,264,947.60,134,216,136.06-134,130,666.06578,014,849.86,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或
27、偿付利息支付的现金,（三十八）3,62,042,146.23744,307,093.83564,994,022.8846,060,517.81,18,901,749.77596,916,599.63410,265,985.1247,725,784.66,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,（三十八）4,85,173,021.61696,227,562.3048,079,531.53-715,411
28、.9712,544,605.8419,989,107.8532,533,713.69,56,979,507.25514,971,277.0381,945,322.60-172,542.85-8,457,409.5728,446,517.4219,989,107.85,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业负责人：,主管会计工作负责人：第 10页,会计机构负责人：,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 3-2河南省西峡汽车水泵股份有限公司现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附注,2010 年度,2009 年度,一、经营活动产生的现金流量：,销售
29、商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计,661,724,244.540.0016,195,405.52677,919,650.06502,514,474.5528,805,528.9822,069,46
30、4.2660,533,855.28613,923,323.0763,996,326.991,980,000.001,980,000.00,490,247,948.270.0014,794,038.32505,041,986.59368,782,086.9728,597,874.1917,915,183.3427,159,220.51442,454,365.0162,587,621.5866,500.0066,500.00,企业负责人：,主管会计工作负责人：第 11页,会计机构负责人：,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支
31、付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额后附财务报表附注为财务报表的组成部分,13,501,047.5373,470,235.9786,971,283.50-84
32、,991,283.50338,000,000.0046,682,550.23384,682,550.23238,858,545.2026,677,391.5485,173,021.61350,708,958.3533,973,591.88-715,411.9712,263,223.4012,220,222.0024,483,445.40,11,100,394.8931,000,000.0042,100,394.89-42,033,894.89280,500,000.0054,448,478.39334,948,478.39330,500,000.0027,640,423.4910,033,50
33、7.25368,173,930.74-33,225,452.35-172,542.85-12,844,268.5125,064,490.5112,220,222.00,企业负责人：,主管会计工作负责人：第 12页,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 4-1-1河南省西峡汽车水泵股份有限公司合并所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,2010 年度,归属于母公司股东权益,少数股东权益,所有者权益合计,股本,资本公积,减：库,专项,盈余公积,一
34、般风,未分配利润,其,存股,储备,险准备,他,一、上年年末余额,72,000,000.00,35,593,616.58,11,864,018.86,113,972,098.43,20,767,218.40,254,196,952.27,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）,72,000,000.00,35,593,616.58,11,864,018.867,200,998.78,113,972,098.4366,856,039.35,20,767,218.403,785,594.69,254,196,952.2777,842,632.82
35、,（一）净利润,88,457,038.13,5,513,594.69,93,970,632.82,（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,-,-,-,88,457,038.13,5,513,594.69,-93,970,632.82,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 13页,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注2股份支付计入所有者权益的金额,3其他,-,（四）利润分配1提取盈余公积,7,200,998.787,200,998.78,-
36、21,600,998.78-7,200,998.78,-1,728,000.00,-16,128,000.00,2.提取一般风险准备,3对股东的分配4其他,-14,400,000.00,-1,728,000.00,-16,128,000.00-,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,四、本年年末余额,72,000,000.00,35,593,616.58,19,065,017.64,180,828,137.78,24,552,813.09,332,0
37、39,585.09,后附财务报表附注为财务报表的组成部分,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 14页,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 4-1-2河南省西峡汽车水泵股份有限公司合并所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,2009 年度,归属于母公司股东权益,少数股东权益,所有者权益合计,股本,资本公积,减：库,专项,盈余公积,一般风,未分配利润,其,存股,储备,险准备,他,一、上年年末余额,72,000,000.00,35,593,616.58,7,63
38、1,158.92,79,570,674.52,15,015,422.64,209,810,872.66,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）,72,000,000.00,35,593,616.58,7,631,158.924,232,859.94,79,570,674.5234,401,423.91,15,015,422.645,751,795.76,209,810,872.6644,386,079.61,（一）净利润,53,034,283.85,7,479,795.76,60,514,079.61,（二）其他综合收益上述（一）和（二）小
39、计,-,-,-,88,457,038.13,5,513,594.69,-93,970,632.82,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 15页,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注2股份支付计入所有者权益的金额,3其他,-,（四）利润分配1提取盈余公积,7,200,998.787,200,998.78,-21,600,998.78-7,200,998.78,-1,728,000.00,-16,128,000.00,2.提取一般风险准备
40、,3对股东的分配4其他,-14,400,000.00,-1,728,000.00,-16,128,000.00-,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,四、本年年末余额,72,000,000.00,35,593,616.58,19,065,017.64,180,828,137.78,24,552,813.09,332,039,585.09,后附财务报表附注为财务报表的组成部分,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 16页,会计机构负责人：,-,-,
41、-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 4-2-1河南省西峡汽车水泵股份有限公司所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）2010 年度项目,一、上年年末余额,股本72,000,000.00,资本公积33,000,000.00,减：库存股,专项储备,盈余公积11,864,018.86,未分配利润81,869,557.29,所有者权益合计198,733,576.15,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,72,000,000.00,33,000,000.00,11,864,018.86,81,869,
42、557.29,198,733,576.15,三、本年增减变动金额（减少以“-”,号填列）（一）本年净利润,7,200,998.78,50,408,989.0272,009,987.80,57,609,987.8072,009,987.80,（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,上述（一）和（二）小计,72,009,987.80,72,009,987.80,（三）所有者投入资本和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 17页,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注2股份支付计入
43、股东权益的金额3其他,（四）利润分配1提取盈余公积2对股东的分配3其他,7,200,998.787,200,998.78,-21,600,998.78-7,200,998.78-14,400,000.00-,-14,400,000.00-14,400,000.00,（五）股东权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损,4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-,四、本年年末余额,72,000,000.00,33,000,000.00,19,065,017.64,132,278,546.31,256,343,563.95,后附财务
44、报表附注为财务报表的组成部分,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 18页,会计机构负责人：,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度财务报表附注附表 4-2-2河南省西峡汽车水泵股份有限公司所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项目,2009 年度,一、上年年末余额,股本72,000,000.00,资本公积33,000,000.00,减：库存股,专项储备,盈余公积7,631,158.92,未分配利润58,173,817.85,所有者权益合计170,804,976.77,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本
45、年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）,72,000,000.00,33,000,000.00,7,631,158.924,232,859.94,58,173,817.8523,695,739.44,170,804,976.7727,928,599.38,（一）本年净利润,42,328,599.38,42,328,599.38,（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,上述（一）和（二）小计,42,328,599.38,42,328,599.38,（三）所有者投入资本和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本第 19页,-,-,-,-,-,河南省西峡汽车水泵股份
46、有限公司2010 年度财务报表附注,企业负责人：2股份支付计入股东权益的金额3其他,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,（四）利润分配1提取盈余公积2对股东的分配3其他,4,232,859.944,232,859.94,-18,632,859.94-4,232,859.94-14,400,000.00-,-14,400,000.00-14,400,000.00,（五）股东权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损,4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-,四、本年年末余额,72,000,000.00,33,000,000.
47、00,11,864,018.86,81,869,557.29,198,733,576.15,后附财务报表附注为财务报表的组成部分,企业负责人：,主管会计工作负责人：,第 20页,会计机构负责人：,河南省西峡汽车水泵股份有限公司2010 年度,财务报表附注,河南省西峡汽车水泵股份有限公司,2010 年度,财务报表附注,一、公司基本情况,河南省西峡汽车水泵股份有限公司（以下简称“公司”）于 2002 年 10 月在原河南省西峡汽车水泵有限责任公司基础上整体变更设立的股份有限公司，注册资本为 7,200.00 万元（每股面值人民币 1 元）。于 2001 年 1 月取得河南省西峡县工商行政管理局注册
48、号为4113301000147 的企业法人营业执照。,公司前身系河南省西峡汽车水泵有限责任公司。2000 年 12 月经南阳市人民政府“宛政文2000231 号”文件批准，对河南省西峡汽车水泵厂实施了改制，成立了“河南省西峡汽车水泵有限责任公司”，公司注册资本 486.00 万元，其中西峡县国资局以经评估确认的原汽车水泵厂净资产 220.00 万元作为国有资本出资，占注册资本的 45.30%，张天长等 48 位自然人以现金 266.00 万元出资，占注册资本的 54.70%。上述资本已经西峡诚信有限责任会计师事务所验证并出具（2001）西会师验字第 1 号验资报告。,2001 年 9 月，经南
49、阳市人民政府“宛政文2001152 号”文件批准，西峡县国资局将持有的河南省西峡汽车水泵有限责任公司的 220.00 万元国有股在经评估的基础上以 220 万元转让给河南省宛西制药股份有限公司，李平波等 44 名自然人股东将所持公司股权 186 万元转让给张天长、李明钦、王金明、梁中华 4 名自然人股东。股权转让后河南省宛西制药股份有限公司出资额为 220.00 万元，占注册资本的 45.30%，张天长等 4 位自然人股东出资额为266.00 万元，占注册资本的 54.70%。上述资产已经西峡诚信有限责任会计师事务所评估并出具西会评报字（2001）第 36 号资产评估报告。,2002 年 1
50、月，公司增加注册资本，由 486.00 万元增加到 1368.00 万元，增加的投入资本由河南省宛西制药股份有限公司及张天长、李明钦、梁中华 3 位自然人出资，合计 882.00万元。增资后，河南省宛西制药股份有限公司的出资额为 1,000.00 万元，占注册资本的73.10%，张天长等 4 位自然人股东出资额为 368.00 万元，占注册资本的 26.90%。上述资本已经西峡诚信有限责任会计师事务所验证并出具了西会师验字（2002）第 3 号验资报告。2002 年 6 月，根据河南省西峡汽车水泵有限责任公司股东会决议，同意张天长、李明钦、梁中华、王金明 4 位自然人股东将所持公司股权 288
