《东晶电子：募集资金存放与使用情况鉴证报告（） .ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《东晶电子：募集资金存放与使用情况鉴证报告（） .ppt（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、浙江东晶电子股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,2011 年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第110648号,浙江东晶电子股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的浙江东晶电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上
2、市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的,上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,五、
3、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：,（特殊普通合伙）中国注册会计师：,中 国上海,鉴证报告第 2 页,二 O 一二年三月十三日,(二),0.00,浙江东晶电子股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告浙江东晶电子股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将2011年度募集
4、资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、(一),募集资金基本情况实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可20101809 号文核准，浙江东晶电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2011 年 1 月 5 日由主承销商（保荐机构）国信证券股份有限公司采用全部向社会非公开发行人民币普通股（A 股）21,478,873股。每股发行价为人民币 14.20 元，共募集资金人民币 304,999,997.00 元，扣除发行费用 14,002,150.00 元后，于 2011 年 1 月 6 日存入本公司募集资金专用账户290,997,847.00 元；另扣减其余发行费
5、用 1,855,376.97 元后，实际募集资金净额为289,142,470.03 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所验证，并由其出具信会师报字（2011）第10076 号验资报告。以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额公司以前年度募集资金净额为 125,190,723.81 元，已于 2009 年全部使用完毕。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：,项,目,金额（人民币元）,2011 年 1 月 6 日实际到位募集资金：减：发行费用2011 年 1 月 6 日募集资金净额：减：置换预先已投入募集资金项目的自筹资金减：2011 年度使用加：2011
6、 年度存款利息收入减支付银行手续费减：完结项目节余资金结转至其他账户减：暂时闲置募集资金补充流动资金2011 年 12 月 31 日募集资金专户余额,290,997,847.001,855,376.97289,142,470.0382,537,979.25120,626,439.693,128,485.61327,156.0588,779,380.65,注：期末募集资金专户余额中含定期存款 75,000,000.00 元及相应利息 193,750.00 元。专项报告第 1 页,浙江东晶电子股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,二、(一)(二),募集资金存放和管理情况
7、募集资金管理情况根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具体实施进度编制计划书，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报股东大会审批。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督，并将检查情况报告董事会审计委员会。募集资金专户存储情况为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及深圳
8、证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的规定，公司分别在中国工商银行股份有限公司金华经济开发区支行、中国银行股份有限公司金华市分行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），这两个专户仅用于公司募投项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司连同国信证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司金华经济开发区支行、中国银行股份有限公司金华市分行签订募集资金三方监管协议。截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金存放具体情况如下：,开户银行中国工商银行金华经济开发区支行宾虹路分理处注 1中国银行金华分行注 2合计,银行账号1208017729000666618354558361420,
9、账户状态销户正常,金额0.0088,779,380.6588,779,380.65,注 1：中国工商银行金华经济开发区支行宾虹路分理处专户于 2011 年 12 月销户；注 2：中国银行金华分行专户原账号为 850006630408094001，后因银行系统升级变更为 354558361420；期末余额中包含定期存款 75,000,000.00 元及相应利息 193,750.00元。专项报告第 2 页,(二),(三),浙江东晶电子股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,三、(一)(四)(五)(六)(七),本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表募集资金使用情
10、况对照表详见本报告附表。募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况公司 2011 年度未有变更募集资金投资项目的情况。募投项目先期投入及置换情况自 2010 年起至 2011 年 1 月止，非公开发行的募集资金到位前，公司以自筹资金对募投项目“年产 1.2 亿只 3G 通信设备用微型 SMD 压电晶体频率元件技改项目”已先期投入 66,933,073.98 元；以自筹资金对募投项目“年产 1.6 亿只微型高精度 SMD石英晶体谐振器生产线建设项目”已先期投入 15,604,905.27 元。募集资金到
11、位后，公司以 82,537,979.25 元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字2011第 10378 号关于浙江东晶电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告。2011 年 2 月 24 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了该事项。截至 2011 年 2 月 28 日，上述置换事项完成。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司 2011 年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。节余募集资金使用情况公司“年产 1.2 亿只 3G 通信设备用微型 SMD 压电晶体频率元件技改项目”2011 年 12月 31 日前资金
12、已投入 12,607.10 万元，项目投资完成，节余资金 327,156.05 元于2012 年 3 月 9 日转入中国银行金华分行的募集资金专户。公司“年产 1.6 亿只微型高精度 SMD 石英晶体谐振器生产线建设项目“目前尚在投入期，不存在募集资金节余的情况。超募资金使用情况公司不存在超募的情况。专项报告第 3 页,浙江东晶电子股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,(八)(九)四、五、六、,尚未使用的募集资金用途和去向设立专门存放资金的募集资金专户用于存放募集资金，期末另有 75,000,000.00 元存于定期存款账户。募集资金使用的其他情况本公司 2011
13、年度不存在募集资金的其他使用情况。变更募投项目的资金使用情况公司 2011 年度不存在变更募集资金投资项目的情况。募集资金使用及披露中存在的问题本公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。专项报告的批准报出,本专项报告经公司董事会于 2012 年 3 月 13 日批准报出。附表：募集资金使用情况对照表浙江东晶电子股份有限公司董事会2012年3月13日专项报告第 4 页,附表：募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：浙江东晶电子股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额,28,914.25,本年度投入募集资金总,20,316.44,额报告期内变更用途的募集资
14、金总额,累计变更用途的募集资金总额,已累计投入募集资金总,20,316.44,额累计变更用途的募集资金总额比例项目可行性,承诺投资项目和超募资,是否已变更项目,募集资金承,调整后投资,本年度投入金,截至期末累计,截至期末投入进度（%）,项目达到预定可使,本年度实现的,是否达到,是否发生重,金投向,（含部分变更）,诺投资总额,总额(1),额,投入金额(2),(3)(2)/(1),用状态日期,效益,预计效益,大变化承诺投资项目年产 1.2 亿只 3G 通信设,备用微型 SMD 压电晶体,否,12,500.00,12,500.00,12,607.10,12,607.10,100.86,【注 1】,2
15、011 年 12 月 31 日,114.46,否,否,频率元件技改项目年产 1.6 亿只微型高精度,SMD 石英晶体谐振器生,否,18,000.00,18,000.00,7,709.34,7,709.34,42.83,2012 年 12 月 31 日,建设期,建设期,是,产线建设项目,承诺投资项目小计,30,500.00,30,500.00,20,316.44,20,316.44,投入及置换情况,无,超募资金投向归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计,合计,30,500.00,30,500.00,20,316.44,20,316.44,年产 1.2 亿只 3G 通信设备用微型
16、 SMD 压电晶体频率元件技改项目达产后可实现销售收入为 15,000 万元，净利润 2,592 万元；本项目截至 2011 年 12 月 31 日资金投入已完结，产能达未达到计划进度或预计到设计规模。项目实施过程中受欧美债务危机、日本大地震和核辐射等外围环境的影响，电子元器件行业景气度处于历史低谷，该项目产品市场需求不足、竞争加剧，价格下跌较快；收益的情况和原因（分具此外，该项目产品主要面向海外市场，人民币汇率升幅较大，导致外币折算的营业收入减少，同时，受原材料、劳动力成本上升等因素综合影响，产品毛利率进一步降低；综上所述，体项目）该项目未达到预计效益。,项目可行性发生重大变化的情况说明,2
17、011 年度，世界经济大幅波动，欧洲债务危机缠身，日本地震、泰国洪灾的冲击，国内外电子元器件市场需求整体疲软，年产 1.6 亿只微型高精度 SMD 石英晶体谐振器生产线建设项目市场需求未如期启动，为控制投资风险，提高募集资金使用效率，公司拟对该项目缩减投资规模。,超募资金的金额、用途及无使用进展情况募集资金投资项目实施无地点变更情况募集资金投资项目实施无方式调整情况募集资金投资项目先期2011年2月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司用8,253.80万元置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金和银行贷款。用闲置募集资金暂时补,充流动资金情况本期年产 1.2 亿只 3G 通信设备用微型 SMD 压电晶体频率元件技改项目投资已完结，期末结余 327,156.05 元划转至其他账户；年产 1.6 亿只微型高精度 SMD 石英晶体谐振器生产线建项目实施出现募集资金设项目未完结，不存在募集资金结余的情况。结余的金额及原因尚未使用的募集资金用,途及去向,专项存款账户,募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况注 1：截至 2011 年 12 月 31 日，年产 1.2 亿只 3G 通信设备用微型 SMD 压电晶体频率元件技改项目累计投资金额 12,607.10 万元，大于募集资金承诺投资总额，系募集资金产生的利息收入再投入到募集资金投资项目中所致。,
