商业银行中间业务与管理..ppt

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1、2023/3/5,第九章 商业银行的中间业务,本章教学内容：中间业务概述无风险/低风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务租赁类中间业务商业银行中间业务产品的定价,商业银行业务与经营,2023/3/5,商业银行业务与经营,本章学习目标了解中间业务的种类理解和掌握、代理类、担保类、信用卡业务、资产证券化的内容理解中间业务定价的方法,2023/3/5,一、商业银行中间业务概述,中间业务的含义 中间业务是指银行所从事的，按通行会计准则不列入银行资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变银行当期损益的经营活动。作为商业银行三大业务之一的中间业务，在经济全球化和金融一体化的

2、推动下正快速发展，其发展水平已成为衡量商业银行综合实力的重要标准。,商业银行业务与经营,2023/3/5,为什么要大力发展中间业务,可以分散商业银行的经营风险可以增强商业银行的竞争力可以提高商业银行的资源利用效率并增加收益满足客户对金融产品多样化和个性化的需求,2023/3/5,中外商业银行中间业务发展状况比较,(一)国外银行业中间业务发展状况涉及领域广泛西方发达国家商业银行提供的中间业务品种达1030余种，美国经济学家乔治.斯科特：“如果你病了，你去找医生；如果你遇到纠纷，你去找律师；如果你还有什么问题，你就去找银行家。”,2023/3/5,中外商业银行中间业务发展状况比较,收入所占比重高2

3、006年国际清算银行国际金融市场发展报告：发达国家商业银行中间业务收入一般占总收入的40-50%。甚至高达70-80%。汇丰：中间业务收入占比2003年的38%-2007年的57%德意志银行：2003年的43.88%-2007年的75.4%美国银行:2007年52.63%,美国前15家银行非利息收入占比(2010年),2023/3/5,我国商业银行中间业务的立法确认:1995年我国商业银行中间业务的发展阶段:1995至2000年为存款导向阶段 2000年以后，逐步过渡到收入导向阶段,发展历程,（二）中国银行业的中间业务,忽如一夜春风来，千树万树梨花开,2023/3/5,（1）量、质取得较大发展

4、。目前，各商业银行已开办中间业务品种达300多个，为社会提供了方便快捷服务，也为银行带来可观的利润。（2）业务种类主要局限于传统中间业务。我国商业银行开展的中间业务主要为支付结算类、代理类和担保类等传统中间业务,承诺类和交易类中间业务业务量较少,基金托管、咨询顾问类中间业务更少。在已办理的承诺、交易、基金托管、咨询顾问等类中间业务中,多是一些简单的业务,高技术含量、高层次的中间业务开展较少。(3)收入占比不高,我国部分上市银行营业收入构成占比2010,中国工商银行中间业务收入变动情况,2023/3/5,分业经营致使中间业务发展受限中间业务发展起步较晚，尚处于初级阶段；银行重视力度不够或者忽视（

5、一定程度）相关高素质人力资源匮乏中间业务收费受到了一些储户反对,国内外商业银行中间业务发展差距形成原因,ATM机跨行查询,小额账户管理,其 他,已取消,矛头所指,2023/3/5,营销不力创新不足服务手段落后如何加快发展？,2023/3/5,二、中间业务的种类和内容,2023/3/5,（一）按中国人民银行规定的适用审批制或备案制分类,中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别对各类中间业务品种实施审批制和备案制。适用审批制中间业务：形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险相关的部分中间业务。适用备案制中间业务：不形成或有资产、或有负债的中间业务。,2023/3/5,适

6、用审批制的中间业务品种,票据承兑开出信用证担保类业务贷款承诺金融衍生业务各类投资基金托管,各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务代理证券业务代理保险业务其他,2023/3/5,适用备案制的中间业务品种,各类汇兑业务出口托收及进口代收代理发行、承销、兑付政府债券代收代付业务委托贷款业务代理资金清算,代理其他银行银行卡的收单业务信息咨询业务企业、个人财务顾问业务企业投融资顾问业务保管箱业务,2023/3/5,（二）根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：1、或有债权/债务类表外业务：贷款承诺、担保、金融衍生业务2、金融服务类表外

7、业务：代理类、信托类、信息咨询类、支付结算类等,商业银行业务与经营,2023/3/5,（三）从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，商业银行中间业务暂行规定将中间业务分为九大类。（1）支付结算类中间业务（2）银行卡业务（3）代理类中间业务：（4）担保类中间业务,商业银行业务与经营,2023/3/5,（5）承诺类中间业务（6）交易类中间业务（7）基金托管业务（8）咨询顾问类业务（9）其它类中间业务,商业银行业务与经营,2023/3/5,（四）按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为3大类。1、无风险/低风险类中间业务咨询顾问类、代理类、保管类、基金托管类2、不含期权期货性质风险类中间业务

8、交易类、支付结算类、银行卡类3、含期权期货性质风险类中间业务担保类、承诺类、金融衍生业务,商业银行业务与经营,2023/3/5,三、资产证券化（一）含义 P255 信贷资产证券化是指商业银行将具有共同特征的，流动性较差但能产生现金流的创利资产，通过结构重组和信用增级，并以此为基础发行证券的方式出售来融资的过程。,商业银行业务与经营,2023/3/5,（二）资产证券化运作1、确定目标，组成资产池2、设立特殊目的的信托机构3、完善交易结构，进行信用增强4、资产证券的评级5、安排证券销售，向发起人支付6、挂牌上市交易及到期支付。,商业银行业务与经营,2023/3/5,（三）信贷资产证券化发起机构拟证

9、券化的信贷资产应当符合的条件1、具有较高的同质性；2、能够产生可预测的现金流收入；3、符合法律、行政法规以及银监会等监督管理机构的有关规定。,商业银行业务与经营,2023/3/5,贷款证券化所得资金用于银行 新贷款和其他资产中 借款人 发起人 银行（原始贷款发行银行）出售 购买信用担保 贷款 信用担保公司 信用担保信用评级公司 评定信用等级 发行人 信托公司SPV 发行债券 投资银行债券承销商 定价和推销 投资者（机构）,资产证券化流程图,商业银行业务与经营,2023/3/5,借款人,发起机构建设银行,受托机构中信信托,投资机构,全国银行间债券市场,贷款,对价,发行优先证券,筹集资金,贷款服务

10、机构建设银行,资金保管机构工商银行,登记机构支付代理机构,还款,证券本息,优先证券本息,交易管理机构汇丰,特定目的信托SPT,承销团中金等,贷款资产,下达证券本息分配指令,中介机构：律师事务所、会计师事务所、评级机构等,05建元1,2023/3/5,商业银行业务与经营,商业银行的资产证券化的目的是什么？,2023/3/5,(三)资产证券化的目的：（1）提高资本充足率（2）提高流动性（3）降低利率风险（4）获取服务费收入（5）资金来源多样化,2023/3/5,第二节 无风险/低风险类 中间业务,无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、

11、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安全。,商业银行业务与经营,2023/3/5,一、咨询顾问类中间业务,咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。分类：评估型咨询：贷款项目评估、信用等级评估等中介型咨询：资信调查、专项调查等综合型咨询：管理咨询、企业并购、财务顾问、投资银行业务等,商业银行业务与经营,2023/3/5,二、代理类中间业务,代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定

12、的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务。包括：代理收付业务代理承销与兑付债券业务代理保险业务代理政策性银行业务代理中国人民银行业务代理商业银行业务代理其他业务,商业银行业务与经营,2023/3/5,三、保管类中间业务,保管类中间业务是商业银行利用自身的设施（如保管箱、保管库）接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。保管箱收费分租金与保证金。租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。,商业银行业务与经营,2023/3/5,四、基金类中间业务,基金类中间业务包括：基

13、金管理：银行设立基金管理公司，负责具体投资操作和日常管理基金托管：安全保管、资金清算、款项划拨、监督基金代销：代基金管理人销售基金,商业银行业务与经营,2023/3/5,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承担一定的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权利。无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务属此类。,商业银行业务与经营,2023/3/5,一、交易类中间业务,交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用合适的金融工具进行的资金交

14、易活动。包括代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、黄金买卖。金融衍生品买卖商业银行还可以介入银行在开展此项业务时不仅可以获得差价或手续费收入，还可以吸收到保证金存款。,商业银行业务与经营,2023/3/5,二、支付结算类中间业务,结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。通过结算工具、结算方式来开展此类业务。具体内容：金融企业会计,商业银行业务与经营,2023/3/5,三、银行卡业务,银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡

15、、准贷记卡两类。,同学们手上的信用卡与贷记卡有何区别？信用卡业务有哪些风险？,商业银行业务与经营,2023/3/5,第四节 含期权期货性质 风险类中间业务,含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的条件履行承诺。包括金融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保函等担保类业务。,商业银行业务与经营,2023/3/5,一、担保类中间业务,担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。,商业银行业务与经营,20

16、23/3/5,备用信用证 备用信用证（standby letter of credit)实际上是一种银行担保，客户对受益人负有偿付或其他义务时，银行通过备用信用证向受益人承诺，如果客户未按协议规定履行义务，开证行代替客户向受益人进行偿付。银行以自己的信用为其客户进行担保，从而获得手续费收入。备用信用证既可用作一般的非融资性担保，也可用于融资性担保。因此，在国际上备用信用证常用于替代银行保函，也用于贷款担保。甚至用在发行债券，发行商业票据和资产销售方面。,2023/3/5,备用信用证的特点：是银行的或有负债；正常情况下，银行与受益人之间不发生资金支付关系；银行承担第二手责任开立备用信用证的具体要

17、求：1、对申请备用信用证的客户严格的信用分析。2、开具备用信用证的额度限制。,2023/3/5,保函保函的概念：保函（Letter of Guarantee,缩写为L/G)是银行应作为申请人的客户要求，向债权受（益人）开出的承担付款责任的一种书面担保文件。当申请人不能及时完成对受益人承诺的责任而又拒不付款或无力付款时，保函开立银行向受益人作出偿付。按索偿条件：有条件保函和见索即付保函保函的类型：,2023/3/5,1、信用保函 信用保函是指银行以银行信用替代商业信用促使商业交易顺利进行的保函。包括投标保函、履约保函、预付保函、借款保函、租赁保函、付款保函、加工装配业务进口保函、承包工程保函、质

18、量维修保函和留置金保函。其中投标、履约、预付款三种保函又占了信用保函业务量的大多数，是国际商会第325号出版物合约保证书统一规则推举的三种基本类型的保函。,2023/3/5,2、融资保函 融资保函是指银行利用其资信为申请人取得某种资金融通的便利，避免其垫付一笔资金。向受益人保证申请人将在收到有关发货单据达合同金额一定比例（如90%或100%）时，逐步开始偿还款项及利息。融资保函包括延期付款保函、透支保函、海关保函、保释金保函。,2023/3/5,保函的内容：关系人、开立保函的依据、担保标的、担保金额、担保期限、责任条款和索赔办法、其他。保函有风险吗？违约风险、文字风险、汇率风险、效益风险、国家

19、风险如何控制风险？1、对申请备用信用证的客户严格的信用分析2、开具备用信用证的额度限制。,2023/3/5,二、承诺类中间业务,承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。前者是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，则银行可撤消该项承诺。后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。,商业银行业务与经营,2023/3/5,贷款承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺，在客户满足

20、贷款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用支持。,2023/3/5,票据发行便利（Note Issuance Facilities,缩写为NIFS）含义 P271 又称票据发行工具或票据发行融资，是银行对票据发行者的一种承诺，如票据发行者未能按计划卖出应发行的票据，银行有义务将其全部买下。这就相当于票据发行者不能通过市场筹集到资金时，由银行向其提供贷款来解决。,商业银行业务与经营,2023/3/5,基本原理：借款人（即短期票据发行人）同银行签订一个具有法律约束力的协议，银行允诺提供票据发行便利后，借款人可以在一个通常为5至7年的中期时间内，用自己名义发行一系列的短期

21、票据，并以此进行周转性融资；而作出包销承诺的银行（也可以 是银行集团）须按约定承购借款人未销完的全部票据余额或者提供备用信贷，如提供备用信用证。票据：银行CD 非银行发行人,商业银行业务与经营,2023/3/5,票据发行便利对发行人、银行、持有人的好处：1、对于发行人：利用票据发行便利筹资的成本低于辛迪加贷款，而且融资的灵活性也大大提高。2、对于作出包销承诺的银行：它由承担辛迪加贷款下的全额信贷风险改为只承担差额信用风险，而且仅当发行人因失去投资者信任而未能全数售出短期票据时才承担信用风险。3、对于持有人：它仅承担短期信用风险，即承担短期票据到期前发行人因遭受损失或经营不利而无法按期还款的风险

22、，而且，由于存在着欧洲票据二级市场，票据持有人可以随时出售这种具有较高流动性的本票。,商业银行业务与经营,2023/3/5,票据发行便利的计价 借款人通过票据发行便利筹资要负担两类成本，一是支付给持票人的利率，二是支付给银行的发行安排和经营等有关费用。（一）利率的确定 票据发行的利率多以伦敦银行同业拆放利率为基础，也有以新加坡银行同业拆放利率为依据的。具体利率的确定主要视借款人资信而定，资信一般的借款需支付比伦敦银行同业拆放利率更高的利率，而资信卓著的借款人可获低于伦敦银行同业拆放利率的利率。此外，市场条件也会影响票据发行的具体利率。,2023/3/5,（二）支付给银行的费用构成 1、前端费用

23、或管理费 2、包销费 3、承诺费或便利费 4、使用费,2023/3/5,三、金融衍生产品,金融衍生产品，通常是指从原生资产（Underlying Assets）派生出来的金融工具，它是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数。合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。,商业银行业务与经营,2023/3/5,互换业务（一）货币互换业务 货币互换（currency swap)是指不同币别的货币在一定条件下的互换。互换方式主要有四种：1、不同货币现货与期货的互换；2、不同货币固定利率下的互换；3、不同货币浮动

24、利率下的互换；4、不同货币浮动利率与固定利率下的互换意义：1、获取利润、降低筹资成本 2、避免汇率风险和利率风险 3、间接进入某些优惠市场 4、逃避金融管制。,2023/3/5,例：A银行想在日本筹措日元，因限制而得不到，只能在欧洲货币市场筹措美元1亿，利率固定为3.75%，期限5年。与此同时，日本一家银行想得到美元，但在欧洲市场信用不被了解，筹资成本太高或筹不到，只能在国内发行日元债券140亿日元，利率5%。当时汇率为1美元兑换取140日元，这样，互换便产生了。日元固定利率支付 A银行 B银行 美 美元固定利率支付 日 元 元 债 债 券 券 本 本 息 息 支 支 付 付 美元债券持有者

25、日元债券持有者,2023/3/5,（二）利率互换业务利率互换（interest rate swap)是指双方根据预先规定，在象征性本金的基础上交换不同特征的利息款项支付。利率互换多采取净额利息支付的方法来结算，没有实际的本金交换。本金只是象征性地起计息作用，双方之间只有定期的利息支付流。利率互换的目的 1、提高贷款能力、改善资产负债匹配 2、减少利息负担或提高利息收益。,2023/3/5,例：A银行是一家有名的大银行，其资信等级较高，在市场上无论是筹措固定利率的资金，还是筹措浮动利率的资金均比B银行优惠，双方的信贷条件如下：A银行 B银行 利差固定利率 8.5%10%1.5%浮动利率 LIBO

26、R+0.25%LIBOR+0.75%0.5%9.5%A银行 B银行 LIBOR+0.75%资 资 8.5%金 LIBOR+0.75%金 固定利率贷款人 浮动利率贷款人筹资成本：LIBOR-0.25%9.5%,2023/3/5,远期合约 1、合约双方约定在未来某一日期按约定的价格买卖约定数量的相关资产。2、主要品种：货币(外汇)远期和利率远期例如，四通公司6个月后有一笔金额为150000美元的外汇收入，四通公司希望用日元的形式保存其外汇，因为6个月后该公司要用日元进货。银行向四通公司报出10496日元美元的远期交易价格，双方签订了外汇远期协议。,2023/3/5,1、如果6个月后日元对美元的即期

27、汇率上升至10450日元美元，四通公司是赚了还是亏损？四通公司将150 000美元按照6个月前与银行确定的远期汇率(10496日元美元)兑换日元，与没有签订远期合同相比，该公司可以避免69 000即150 000(10496-10450)日元的损失。2、如果6个月后的即期汇率没有上升，下跌至10530日元美元，四通公司是赚了还是亏损？此时该公司也必须执行与银行签订的远期外汇买卖合同，与没有签订远期合同相比，该公司少兑换 51 000即150 000(10530-10496)日元。,2023/3/5,远期利率协议（一）远期利率协议的概念 远期利率协议(Forward Rate Agreement

28、,缩写为FRA）是一种远期合约。在该合约下，交易双方商定将来一定时间的协议利率和参照利率，在将来的清算日，按规定的期限和本金额，由一方或另一方支付协议利率和参照利率之间的利息差额的贴现金额。交易双方在协议中只约定本金额而不交换本金，到期时只用现金清算利息差额。（二）远期利率协议的报价 远期利率协议报价包含起息日、远期期限和协议利率，如（36，9%），表示一个期限为3个月后起息的6个月期，协议利率为9%的远期协议。参照利率通常选用伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）若LIBOR高于协议利率，则卖方将差价支付给买方，反之则反。,2023/3/5,远期利率协议的风险管理功能（1）由于远期利率是一种在场

29、外交易市场的金融期货，没有固定的份额标准，币种、数量、期限都不受约束，而且不需要保证金，比期货更具灵活和简便特性，故深受企业客户青睐。（2）利用远期利率协议，银行可以削减银行同业往来账面总规模，适应金融管理当局要求银行达到资本充足性的压力，提高金融资产的收益率。（3）银行也运用远期利率协议与金融期货，短期利率互换或现金存款进行搭配从事套利活动，或为后者的头寸套期保值。,2023/3/5,期货合约 1、合约的交易在有组织的交易所内完成，合约的内容（如相关资产的种类、数量、交割时间、交割地点等）具有标准化的特点。2、期货合约与远期合约的区别 远期 期货交易地点 分散，多场外交易 集中于交易所合约内

30、容 交易双方协定 标准化交割形式 按时 对冲，较少实物交割交易费用 一般无 佣金交易目的 锁定价格，保值 套期保值，投机参与者 生产、经营、消费者 经纪人、投机商合约标的 一切商品 有限商品和金融工具交易方式 一对一 交易所集中交易保证手段 合约条款、法规 保证金制度,2023/3/5,3、主要品种：1）外汇期货（货币期货）：可自由兑换的外币 2）利率期货：国债、国库券、欧洲货币 3）股票指数期货：股价指数 4、期货交易方式（1）开仓与平仓（2）最小变动价位和每日最大价格变动幅度（3）保证金制度（4）每日结算制度,2023/3/5,例1：9月1日，某投资者在纽约商品交易所以每盎司黄金400美元

31、的价格买入一张12月份的黄金期货合约，由于在该交易所内，每张黄金期货合约代表的黄金数量为100盎司，所以该笔交易所涉及的总金额为40000美元。假定该投资者的经纪商规定的保证金比例为5，维持保证金为初始保证金的75，则该投资者应在其经纪商处存入2000美元的初始保证金，并且在平仓之前，始终在保证金账户上保有不低于1500美元的余额。,2023/3/5,（1）若当天收盘时，12份的黄金期货价格上涨到每盎司402美元，则该投资者就有200美元的盈利。这200美元将马上增加到他的保证金账户中去，并且该投资者还可以将这部分多余的保证金提走。（2）如果在此后的某一天里，该期货的收盘价下降到每盎司394美

32、元，则亏损600美元，扣除相应的亏损额后，该投资者的保证金账户余额就只有1400美元，低于1500美元的维持保证金水平，其经纪人就会向他发出追加保证金的通知，要求该投资者在24小时内将其保证金补足到2000美元，否则就对他进行强行平仓。,2023/3/5,例2：以标准一普尔500指数期货为例，它的面值为某一指数乘以500美元。它有3月、6月、9月和12月四个到期月份。假定在4月的某一天，6月份到期的指数期货为42080点，那么该期货合约的面值就为42080500210400美元。假如你断定在未来一段时间内，标准一普尔指数将上涨，你就可以在现在买进一份6月份到期的股票指数期货。如果一个月后，现货

33、市场上的标准一普尔指数真的上涨了，那么它必然带动6月份到期的指数期货的上涨。假定该指数期货也跟着上涨到43580点，此时你将先前买入的那份指数期货抛出，便可获利（43580-42080）500；=7500美元。,2023/3/5,期权合约 1、是指期权的买方有权在约定的时间或时期内，按照约定的价格买进或卖出一定数量的相关资产，也可以根据需要放弃行使这一权利。举例：某投资者有权以1美元兑28铢的价格卖出100万美元的泰铢，期权费为1%，期限6个月。到期日，若美元兑泰铢的即期汇率为1：55，则投资人是赚了还是亏损？,2023/3/5,计算如下：期权费=10000001%=10000美元（5528）

34、100000055=490909.909 490909.90910000=480909.9093、看涨期权与看跌期权（按持有者的权利不同）4、美式期权与欧式期权（按行使的时间）,2023/3/5,第五节 租赁类中间业务,租赁是指以收取租金为条件让渡物件使用权的经济行为，即由财产所有者（出租人）按契约规定，将财产的使用权转让给承租人使用，出租人对财产始终保有所有权，承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人的经济行为。,商业银行业务与经营,2023/3/5,现代租赁的特征 融资与融物相结合。信用和贸易相结合。租赁物的使用权和所有权分离。租赁期限一般较长。涉及三方当事人，并同时具备两个或两个 以上的合同。,商业银行业务与经营,2023/3/5,租赁业务的主要类型,按照租赁的性质基本上可分为融资性租赁业务和经营性租赁业务两大类 融资性租赁业务是由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。,商业银行业务与经营,2023/3/5,复习思考题,什么是商业银行中间业务？中间业务的种类如何划分？各类中间业务的特点是什么？中间业务产品应如何定价？,商业银行业务与经营,