《法 尔 胜：内部控制自我评价报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《法 尔 胜：内部控制自我评价报告.ppt（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,江苏法尔胜股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告,江苏法尔胜股份有限公司,内部控制自我评价报告,一、公司内部控制综述,1、内部控制总体情况：,公司严格按照公司法、证券法以及证券监管机构的有关法规规定建立了架构完善、运转正常、运作良好的股东大会、董事会、监事会“三会”和经理班子等组织管理框架体系。在组织架构内，各组织间各司其职、管理规范。公司逐步完善公司法人治理结构，规范公司运作，建立现代企业制度本着持续改进、持续提高的原则，不断完善贯穿于公司生产经营各层面、各环节且符合公司实际情况的内部控制体系。,1）机构设置：,股东大会作为权力机构格遵守表决事项和表决程序的有关规定，确保所有股东
2、，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。董事会作为决策机构对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决策或提交股东大会审议。监事会作为监督机构负责对公司规范运作进行监督，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益。以总经理为核心的负责日常经营活动的企业管理班子，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。各机构部门分工明确，职责清晰，各司其职，各负其责，建立起协调运转、有效制衡的运行机制。形成了权责分明、管理科学、激励和约束相结合的内部管理体制。,2）制度建设：,公司根据公司法、证券法、上市公司治理准则等有关法律法规的规定，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议
3、事规则、监事会议事规则、独立董事年报工作制度以及下设四个专业委员会的工作条例等基础性制度，形成了较为完善、有效的内部控制制度体系。并在报告期内进一步完善了“三会”议事规则、上市公司专项管理制度、财务管理制度、生产经营管理制度等内控制度的建设，协调企业内控制度落实上的法律、经济、利益关系，完善企业内控制度。,3）控股子公司：,公司各控股子公司建立了完善的法人治理结构，包括决策系统、执行系统。建立对各控股子公司的绩效考核制度和检查制度，从而对控股子公司进行有效管理。公司经理层明确了对控股子公司的管理职责。,2、截至报告期末（2010年12月31日）公司内部控制的组织架构：,1,江苏法尔胜股份有限公
4、司 2010 年度内部控制自我评价报告,说明：,1）2011年3月11日，江苏法尔胜新日制铁缆索有限公司以及江苏双友东纲金属制品有限公司的工商变更都已经完成，本公司持有上述两公司股权比例的都为,60%，上述两公司的名称也分别变更为江苏法尔胜缆索有限公司、江苏东纲金属制品有限公司；,2）江苏法尔胜新型管业有限公司变更为本公司全资子公司的工商手续正在,办理之中；,3）与江阴法尔胜泓昇集团有限公司合资设立的江阴法尔胜金属制品有限公,司，已经办理完毕工商登记手续，取得了营业执照。,公司以公司章程为总则、以公司内部控制制度为纲要已设立较为完善的组织控制架构，并制订了各层级之间的控制程序，明确界定了各部门
5、、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。董事会按功能下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会，以加强内部控制。,3、公司内部审计部门设置及工作情况：,内部审计部门已成为公司内部控制体系的重要组成部分，具有对其它业务事,2,江苏法尔胜股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告,项进行独立控制和评价的职能，该部门也是公司科学开展事前、事中审计的有效手段。内审部门通过对公司各个子公司的审计监督评价，及时纠正管理偏差、促进管理创新，对企业防范和化解经营风险，帮助企业改进管理、完善制度、增加企业效益，使企业健康发展具有保驾护航的作用，对完成
6、好省公司的各项生产经营目标具有良好的促进作用，对增强企业竞争力和提升企业价值也发挥了积极的推动作用。,二、公司内部控制重点活动,1、对控股子公司的管理控制情况：,公司建立了控股子公司管理办法及一系列对子公司的内部管理规定，对子公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用，并通过向子公司委派董事、监事及高级管理人员、定期获取子公司财务报表及经营情况汇报等方式对子公司进行管理。子公司所有与生产经营相关的重大活动如对外贷款、对外担保、对外投资、处置资产、签署重大合同等必须事先经过本公司的批准。公司对下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反内,部控制指引、公司下属企业管理办法的情
7、形发生。,2、公司关联交易的内部控制情况：,公司针对关联交易建立了一系列的长效机制。在公司章程中约定了关联交易的审批权限，规定了关联董事回避制度与关联股东回避表决机制；建立了独立董事审查机制，在关联交易提交董事会审议时，需取得独立董事的事前认可，并对外披露独立董事的独立意见。其次，制订了较为完善的关联交易管理制度，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定。公司发生的关联交易均严格依照公司章程、关联交易管理制度的规定执行，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反以上规定的情形发生。另外，外部审计机构在对公司进行年度报告审计时，需对公司上一年
8、度关联方资金占用情况出具独立审核意见。,公司2010 年度发生的关联交易均严格依照公司章程、关联交易管理,制度的规定执行，未有违反以上规定的情形发生。,3、公司对外担保的内部控制情况：,公司在公司章程中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，对对外担保的对象、决策权限及审议程序等作出了具体规定。公司财务部门有专门人员负责对外担保相关文件的保存和管理。所有对外担保事项均按有关规定进行了及时地对外披露。报告期内，公司除了对子公司的担保外，无其他对外担保。担保均严格遵守、履行相应的审批和授权程序。,对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对外担保的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指
9、引、公司对外担保管理制度的情形发生。,3,江苏法尔胜股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告,4、公司募集资金使用的内部控制情况：,公司已制定了完善的募集资金管理制度。公司历次募集资金使用均严格按照有关规定及公司募集资金使用管理制度实施，所有变更项目均履行了有关审批程序。,5、公司重大投资的内部控制情况：,公司对重大投资建立了严格的审查和决策程序，并制订了投资决策委员会工作条例，与公司章程一并作为公司重大投资的决策依据。凡重大投资项目均组织有关专家、专业人员进行评审，并在董事会或股东大会审议重大投资事项以前向全体董事或股东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料，以便其作出决策。投资项
10、目实施方案如发生变更，根据项目金额必须经过董事会或股东大会审查批准。同时，公司监事会定期对投资活动进行监督检查。确保了重大投资的规范性、安全性。,对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引、投资决策委员会工作条例的情形发生。,6、公司信息披露的内部控制情况：,公司已按有关规定制订了内幕信息知情人报备制度，对定期报告的编制、审议、披露程序，对重大事件的报告、传递、审核、披露程序及保密措施等做出了明确的规定，并得到了有效贯彻执行，及时充分地履行了信息披露义务。公司始终保持日常主动信息披露的自觉性，力保投资者平等获得信息的权利。对照深交所股票上市规则
11、内部控制指引的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反股票上市规则内部控制指引、公司信息披露管理制度重大信息内部报告制度的情形发生。,三、公司内部控制情况的总体评价,公司的内控体系与相关制度已经得到确立落实，并在持续的完善发展中。公司目前内控体系能适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。同时，内部控制建设是一个长期深入的过程，在保持相对稳定的同时，需要根据公司内外环境、公司发展情况的变化以及监管部门监管制度的不断更新持续予以补充修订。今后，公司将严格遵守中国证监会的有关规
12、定及深交所上市公司规范运作指引的要求，不断完善并严格执行公司内控制度，保证内部工作程序严格、规范、高效。,1、内部控制自我评价：,公司董事会认为：公司现有内部控制制度已基本建立健全并已得到有效执,4,江苏法尔胜股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告,行，公司的内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。公司内部控制制度对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。内控体系建设是一项长期的动态工程，在保持相对稳定的同时，需要根据公司内外环境、公司发展情况的变化以及监管部
13、门监管制度的不断更新持续予以补充修订。今后，公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所上市公司规范运作指引的要求，不断完善并严格执行公司内控制度，保证内部工作程序严格、规范、高效。,2、公司监事会对公司内部控制自我评价报告的意见：,监事会成员一致认为：公司现行的内部控制体系较为规范、完善，内部控制组织机构完善，设置合理，保证了公司经营活动的正常有序进行，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司全体股东的根本利益。公司监事会认为：报告期内，公司不存在违反深交所上市公司规范运作指引及公司各项内部控制制度的情形。公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况,3、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见：,独立董事一致认为：报告期内，公司建立的内部控制管理体系得到了有效的落实和贯彻，对公司经营管理发挥了重大作用。公司的内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证；确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益；基本确保了公司战略目标的实现。,报告期内，公司不存在违反深交所上市公司规范运作指引及公司各项内,部控制制度的情形。,江苏法尔胜股份有限公司,2011年3月24日,5,
