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1、,、,)组织,、,宁波波导股份有限公司,内部控制规范实施工作计划及方案,宁波波导股份有限公司内部控制规范实施工作计划及方案为切实做好公司内部控制规范实施工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略发展目标的实现和可持续发展，公司按照“科学计划、稳步实施、循序渐进、逐年提高”的内部控制规范实施原则，依据财政部、证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引和证监会相关要求，制定宁波波导股份有限公司内部控制规范实施工作计划及方案。具体如下：一、公司基本情况介绍(一)基本信息公司简称：ST 波导股票代码：600130上 市 地：上海证券交易所(二)公司资产规模截止 201
2、0 年 12 月 31 日公司合并总资产 90,104.67 万元，净资产 62,702.93 万元，其中归属于母公司所有者权益 62,702.93 万元。(三)公司主营业务本公司属于电子通讯行业，主要从事电子通讯产品、通讯系统、计算机及配件、现代办公设备的研究开发、制造、维修；信息服务和进出口业务。(四 组织机构公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则、上海证券交易所股票上市规则等法律法规以及公司章程的相关规定，不断完善法人治理结构，形成了相互协调制约的运作机制。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确，符合现代企业制度和上市公司治理准则的要求。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计
3、委员会和薪酬与考核委员会，公司组织机构图如下：第 1 页 共 5 页,)子公司情况,宁波波导股份有限公司(五 子公司情况：主要控股及参股公司情况如下表:,内部控制规范实施工作计划及方案,公司名称,业务性质,主要产品或服务,注册资本,电子、通讯产品批发、零售，通讯系统研究开发、制造、维修；,宁波波导销售有限公司,批发零售贸易,自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经,500 万元,营或禁止进出口的商品和技术除外。移动电话、电子通讯产品、通讯,随州波导电子有限公司,通讯设备制造,系统、计算机及配件、现代办公设备的研究、制造、维修及销售。,USD 725 万,计算机软硬件、电子产品、移
4、动通信产品的技术开发、技术咨询,宁波波导软件有限公司,软件开发,服务、成果转让；计算机软硬件、电子产品、通讯产品、通信产品、,2000 万元,移动电话机的生产、安装、维修、批发、零售。,波导国际有限公司,批发零售贸易,电子产品、通信产品的销售等。,3,900 万港元,电子通讯、计算机等产品及系统和配件、办公自动化设备、家用,九五八五九八（湖北）电讯有限公司,批发零售贸易,电器的研发、生产、批发、连锁、零售、销售、维修及信息服务咨,2,152.8 万元,询（期货、证券除外）；场地租赁。从事“通信，电子及计算机”领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用
5、产品），通信设备及相关产品，,上海锐及通信技术有限公司,信息服务,电子产品，办公文化用品，五金交电销售，企业形象策划，展览,1,000.00 万元,展示服务，第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）。第 2 页 共 5 页,)内部控制规范实施,执行小组,)确定本次内控,)识别风险,宁波波导股份有限公司,内部控制规范实施工作计划及方案,二、组织保障为推进本公司内部控制规范工作的顺利实施，公司成立了内部控制规范实施领导小组及执行小组，同时聘请外部咨询机构或会计师事务所帮助公司识别内部控制薄弱环节和缺陷，有针对性的设计内部控制的重点流程和内容，使公司内部控制符合企
6、业内部控制基本规范的要求，并协助公司开展内部控制自我评价工作。(一 内部控制规范实施领导小组组 长：总经理副组长：董事会秘书、财务负责人成 员：副总经理内部控制规范实施领导小组负责确定内控工作的推进策略、实施范围、进行重要决策、协调工作及审批工作成果等。(二)内部控制规范实施执行小组组 长：财务负责人副组长：审计部负责人、财务部经理成 员：各部门正副经理、子公司总经理等内部控制规范实施执行小组负责草拟工作计划供领导小组审批、推进以及执行具体工作、总结工作成果等。纳入本次内控实施范围的各所属子公司成立以各子公司董事长为组长、总经理和财务总监为副组长的内控实施项目组，在公司内部控制规范实施领导小组
7、的统一领导下，共同推进本次内控制度的建设、完善、执行工作。三、内控建设工作计划(一 确定本次内控规范规范的实施范围由公司内部控制规范实施执行小组和子公司内控实施项目组根据财政部、证监会等五部委颁发的有关内控法规和要求，同时结合公司的行业特点、业务情况、运营模式、风险因素及管理方式，确定内控规范的实施范围。(时间:2012 年 4 月 30 日之前)(二 识别风险、查找内控缺陷公司内部控制规范实施执行小组及子公司内控实施项目组按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行分析、梳理风险、编制风险清单，对已编制成册的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析，结合企业
8、内控目标、风险清单查找内部控制缺陷。(时间:2012 年 5 月 31 日之前)(三)制定内控缺陷整改方案公司内部控制规范实施执行小组及子公司内控实施项目组汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案，并上报内部控制规范实施领导小组批准。(时间:2012 年 6 月 30 日之前)(四)落实缺陷整改方案公司各部门及子公司根据经批准的内控缺陷整改方案，完善公司总部或子公司各项内控制度，优化、重组企业的有关业务流程，同时对企业的机构、人员和岗位进行必要的调整。(时间:2012 年7 月 31 日之前)(五)检查内控措施实施效果公司内部控制规范实施领导小组检查内控缺
9、陷整改情况和效果，进一步完善企业内控制度及有第 3 页 共 5 页,)编制内控,制定评价工作,)实施,内控缺陷)认定,)汇总评价结果,)编制,)确定,宁波波导股份有限公司,内部控制规范实施工作计划及方案,关业务流程。对因人为因素未落实或落实不到位的部门或子公司在公司内部进行通报，并督促进一步地整改，并跟踪结果。(时间:2012 年 8 月 31 日之前)(六 编制内控手册公司内部控制规范实施执行小组及子公司内控实施项目组在前期内控整改措施的基础上，将对公司的管理制度进行梳理和完善，结合业务的实际情况优化、重组业务流程，并将整改措施落实到具体的制度和流程中去，形成具有公司特色的内控手册。内控手册
10、经内部控制规范实施领导小组审批同意后，本公司及子公司按照内控手册的要求在日常工作中予以执行。(时间:2012 年 9 月 30 日之前)四、内控自我评价工作计划公司董事会从公司或子公司抽调人员成立内控评价工作组，对公司各部门和业务单位内部控制设计与运行情况的有效性进行全面评价，形成书面报告，必要时依靠外部咨询机构进行合理性评价，提出对内部控制的改进和实施意见，并跟踪落实。(时间:2012 年度内控审计报告日之前)(一)制定评价工作方案公司内控评价工作组根据本公司内控规范的实施范围，结合制度架构、重要业务流程、风险清单等内控重点环节，确定自我评价的范围、工作任务、人员组成和进度安排等。(二 实施
11、现场测试公司内控评价工作组综合运用各种评价方法对各部门及各子公司内部控制设计与运行的有效性进行检查测试，按照要求编制评价工作底稿，记录测试结果，评价人员应遵循客观、公正、公平的原则，如实反映检查中发现的问题，并及时与被评价单位进行沟通。(三 认定内控缺陷内部控制评价工作组结合公司管理实际情况和相关法规的要求，对汇总的内控缺陷进行定性及定量分析，明确公司一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷的认定标准。(四 汇总评价结果、提出整改建议内部控制评价工作组按内控缺陷的认定标准对发现的内控缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单，并跟踪落实整改情况。(五 编制、披露内部控制自我评价报告
12、根据内部控制自我评价工作，内部控制评价工作组全面复核和确认检查出来的各种问题，提出认定意见并编制评价报告。公司内部控制自我评价报告的基准日为 2012 年 12 月 31 日，该报告需经公司董事会批准后对外披露并报送相关监管部门。五、内部控制审计工作计划公司委托注册会计师事务所对企业内部控制设计与运行的有效性进行审计，出具内部控制审计报告。公司拟采取整合审计的方式，内部控制审计及财务报告审计同时进行，由注册会计师一同进行审核。公司主要负责以下工作:(一 确定内部控制审计的会计师事务所公司将根据相关要求聘请会计师事务所对公司 2012 年 12 月 31 日为基准日的内部控制设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告。第 4 页 共 5 页,)披露,宁波波导股份有限公司,内部控制规范实施工作计划及方案,(二)配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作公司将配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作，确保审计机构及时、准确完成内部控制审计报告。(三 披露审计报告按照要求披露内部控制审计报告。在 2012 年年报中按照上市公司信息披露要求，披露内部控制审计报告。上述内部控制规范实施工作计划及方案在实施过程中，我们结合公司的实际工作并依据具体进展情况，将进一步完善和充实。宁波波导股份有限公司董事会2012 年 3 月 31 日第 5 页 共 5 页,
