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1、河南新天科技股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,财务报表审计报告,中勤万信会计师事务所,中国 北京,二一二年三月,5,6,12,目,录,内,容,页,次,一、审计报告二、已审财务报表1合并资产负债表2合并利润表3合并现金流量表4合并所有者权益变动表5母公司资产负债表6母公司利润表7母公司现金流量表8母公司所有者权益变动表三、财务报表附注四、附录：补充资料1当期非经常性损益明细表2净资产收益率及每股收益,1-23-47-89-101113-1415-7878-7979-81,中勤万信会计师事务所,地 址：北 京 西 直 门 外 大 街 110 号 中 糖 大 厦 11 层电 话：（86
2、-10）68360123,传 真：（86-10）68360123-3000邮 编：100044,审 计 报 告,（2012）中勤审字第 03112-1 号,河南新天科技股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的河南新天科技股份有限公司财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
3、导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
4、出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。,1,铮,三、审计意见我们认为，河南新天科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了河南新天科技股份有限公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011年度经营成果和现金流量。,中勤万信会计师事务所有限公司二一二年三月二十六日,2,中国注册会计师：苏子轩中国注册会计师：陈,-,合并资产负债表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年12月31日,币种及单位：人民币元,资,产,附注,年末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易
5、性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,五、1五、2五、3五、4五、5五、6五、7,488,377,456.82-1,171,000.0049,682,297.641,858,126.293,071,732.50-4,017,738.2739,141,437.67-587,319,789.19,92,105,333.55-740,000.0034,883,886.096,742,533.28-3,027,017.6721,551,563.49-159,050,334.08,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应
6、收款长期股权投资投资性房地产,-,-,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产,五、8五、9五、10,19,069,633.88-31,601,764.85-876,489.15,15,058,071.41-3,721,066.71-555,669.63,其他非流动资产非流动资产合计资产总计法定代表人：费战波,会计工作负责人：李留庆3,-51,547,887.88638,867,677.07,-19,334,807.75178,385,141.83会计机构负责人：王晓芳,-,合并资产负债表(续),编制单位：河南新天科技股份有限公司
7、,2011年12月31日,币种及单位：人民币元,负债和股东权益,附注,年末余额,年初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据,-,-,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,五、12五、13五、14五、15五、16,47,284,802.1813,172,250.366,004,268.093,831,715.47-1,584,251.59-71,877,287.69,28,998,871.6521,962,688.552,337,501.111,947,729.63-952,757.74-56,199,548.68
8、,非流动负债：,长期借款应付债券长期应付款预计负债递延所得税负债,-,-,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,五、17,4,450,000.004,450,000.0076,327,287.69,3,370,000.003,370,000.0059,569,548.68,股东权益：,实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润,五、18五、19五、20五、21,75,680,000.00396,101,772.88-10,175,171.2780,583,445.23,56,680,000.0027,783,396.79-4,534,710.0129,817,486.35,外币报表折
9、算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益合计法定代表人：费战波,会计工作负责人：李留庆4,562,540,389.38-562,540,389.38638,867,677.07,118,815,593.15-118,815,593.15178,385,141.83会计机构负责人：王晓芳,-,合并利润表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,项一、营业总收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失,目,附注五、22五、23五、25五、26五、27五、28五、29,本年金额235,8
10、20,738.65176,971,513.61133,261,542.621,892,568.2021,934,183.4222,520,093.50-4,593,974.931,957,100.80,上年金额167,225,612.07129,074,102.34101,252,177.32903,158.2612,904,649.9313,455,541.77-877,708.141,436,283.20,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）,-,-,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”填列）,-,-,三、营业利润（亏损以“”号填列）,5
11、8,849,225.04,38,151,509.73,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,五、30五、31五、32,6,836,553.5843,932.503,932.5065,641,846.129,235,425.9856,406,420.1456,406,420.14-,7,038,100.0526,164.0026,164.0045,163,445.785,776,631.7839,386,814.0039,386,814.00-,六、每股收益,（一）
12、基本每股收益（二）稀释每股收益,五、33五、33,0.900.90,0.700.70,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,56,406,420.1456,406,420.14-,39,386,814.0039,386,814.00-,注：编制合并报表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计算、列报母公司口径的基本每股收益和稀释每股收益。,法定代表人：费战波,会计工作负责人：李留庆5,会计机构负责人：王晓芳,-,-,-,-,合并现金流量表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,
13、项,目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,238,037,190.51921,303.58,187,158,987.615,384,720.59,收到其他与经营活动有关的现金经营流动 现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,五、34五、34,10,232,142.03249,190,636.12135,890,906.8620,355,020.0625,503,207.8426,083,761.22207,83
14、2,895.9841,357,740.14,5,783,657.02198,327,365.22132,711,378.7011,927,023.0316,751,765.4814,523,861.84175,914,029.0522,413,336.17,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动
15、现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润和偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-32,403,992.96-32,403,992.96-32,403,992.96387,318,376.09-387,31
16、8,376.09-387,318,376.09-396,272,123.2792,105,333.55488,377,456.82,-639.46-639.462,102,880.41-2,102,880.41-2,102,240.9532,400,000.00-32,400,000.00-18,000,000.00-18,000,000.0014,400,000.00-34,711,095.2257,394,238.3392,105,333.55,法定代表人：费战波,会计工作负责人：李留庆6,会计机构负责人：王晓芳,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,
17、-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并所有者权益变动表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,项目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,本年年末余额专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,56,680,000.00,27,783,396.79,4,534,710.01,29,817,486.35,118,815,593.15,加：会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本期期初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,56,680,00
18、0.0019,000,000.00,27,783,396.79368,318,376.09,4,534,710.015,640,461.26,29,817,486.3550,765,958.88,118,815,593.15443,724,796.23,（一）本期净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,56,406,420.14-56,406,420.14,-,-,56,406,420.14-56,406,420.14,（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本,19,000,000.0019,000,000.00,368,318,376.09368,318
19、,376.09,387,318,376.09387,318,376.09,2股份支付计入所有者权益的金额 3其他（四）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他（五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（股本）3盈余公积弥补亏损 4其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,-,-,-5,640,461.265,640,461.26-,-,-5,640,461.26-5,640,461.26-,-,-,-,四、本期期末余额法定代表人：费战波,75,680,000.00,396,101,772.88,主管会计工作负责人：,10,1
20、75,171.27李留庆,80,583,445.23,会计机构负责人：,562,540,389.38王晓芳,7,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并所有者权益变动表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,项目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,上年年末余额专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,20,000,00
21、0.00,665,679.50,4,650,771.84,39,712,327.81,65,028,779.15,加：会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本期期初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,20,000,000.0036,680,000.00,665,679.5027,117,717.29,4,650,771.84-116,061.83,39,712,327.81-9,894,841.46,65,028,779.1553,786,814.00,（一）本期净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,39,386,81
22、4.00-39,386,814.00,-,-,39,386,814.00-39,386,814.00,（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本,1,800,000.001,800,000.00,30,600,000.0030,600,000.00,32,400,000.0032,400,000.00,2股份支付计入所有者权益的金额 3其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,（四）利润分配,3,938,160.15,-21,938,160.15,-18,000,000.00,1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他,-,-,-,-,3,938,160.15-,-,-3,93
23、8,160.15-18,000,000.00-,-,-,-18,000,000.00-,（五）所有者权益内部结转,34,880,000.00,-3,482,282.71,-4,054,221.98,-27,343,495.31,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（股本）3盈余公积弥补亏损,31,208,121.62-,-31,208,121.624,054,221.98-,-,-,-4,054,221.98-,-,-,-,-,-,4其他,3,671,878.38,23,671,616.93,-27,343,495.31,（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,-,
24、-,-,-,-,-,-,-,四、本期期末余额法定代表人：费战波,56,680,000.00,27,783,396.79,主管会计工作负责人：,4,534,710.01李留庆,29,817,486.35,会计机构负责人：,118,815,593.15王晓芳,8,-,资产负债表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年12月31日,币种及单位：人民币元,资,产,附注,年末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,488,241,540.52-1,171,000.00,91,975,055.45-740,000.00,应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的
25、非流动资产其他流动资产流动资产合计,十三、1十三、2,49,682,297.641,858,126.293,071,732.50-4,017,738.2739,141,437.67-587,183,872.89,34,883,886.096,742,533.28-3,027,017.6721,551,563.49-158,920,055.98,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,-,-,长期股权投资,十三、3,110,542.12,110,542.12,投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非
26、流动资产非流动资产合计资产总计法定代表人：费战波,主管会计工作负责人：李留庆9,-19,068,601.73-31,601,764.85-876,489.15-51,657,397.85638,841,270.74,-15,056,222.29-3,721,066.71-555,669.63-19,443,500.75178,363,556.73会计机构负责人：王晓芳,资产负债表(续),编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年12月31日,币种及单位：人民币元,负债和股东权益,附注,年末余额,年初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息
27、应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计负债和股东权益合计法定代表人：费战波,主管会计工作负责人：李留庆10,-47,284,802.1813,163,850.365,999,627.993,831,644.62-1,584,251.59-71,864,176.74-4,450,000.004,450,000.0076,314,176.7475,680,000.00396,044,215.00-9,08
28、0,287.9181,722,591.09562,527,094.00638,841,270.74,-28,998,871.6521,962,688.552,332,861.011,947,672.45-947,357.74-56,189,451.40-3,370,000.003,370,000.0059,559,451.4056,680,000.0027,725,838.91-3,439,826.6530,958,439.77118,804,105.33178,363,556.73会计机构负责人：王晓芳,利润表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,项一、营
29、业收入减：营业成本,目,附注十三、4十三、5,本年金额235,724,158.65133,261,542.62,上年金额167,043,172.62101,252,177.32,营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,1,887,25
30、6.3021,903,226.4222,463,027.81-4,594,810.261,957,100.80-58,846,814.966,836,553.5843,932.503,932.5065,639,436.049,234,823.4656,404,612.58-56,404,612.58,893,124.0712,799,709.9313,395,124.89-877,806.471,436,283.20-38,144,559.687,038,100.0526,164.0026,164.0045,156,495.735,774,894.2739,381,601.46-39,381,
31、601.46,法定代表人：费战波,主管会计工作负责人：李留庆11,会计机构负责人：王晓芳,-,-,-,-,-,现金流量表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,项,目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营流动 现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资
32、产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润和偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期
33、初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,237,932,210.51921,303.5810,231,993.54249,085,507.63135,887,642.8620,313,720.0625,494,253.3326,037,789.44207,733,405.6941,352,101.94-32,403,992.96-32,403,992.96-32,403,992.96387,318,376.09-387,318,376.09-387,318,376.09-396,266,485.0791,975,055.45488,241,540.52,187,044,857.61
34、5,384,720.595,783,085.35198,212,663.55132,711,378.7011,886,423.0316,734,737.2814,384,787.92175,717,326.9322,495,336.62-639.46-639.462,102,880.41-2,102,880.41-2,102,240.9532,400,000.00-32,400,000.00-18,000,000.00-18,000,000.0014,400,000.00-34,793,095.6757,181,959.7891,975,055.45,法定代表人：费战波,主管会计工作负责人：李
35、留庆12,会计机构负责人：王晓芳,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,所有者权益变动表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,项目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,本年年末余额专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,56,680,000.00,27,725,838.91,3,439,826.65,30,958,439.77,118,804,105.33,加：会计政策变更前期差错更正,-,-,-
36、,-,-,-,-,-,-,-,二、本期期初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,56,680,000.0019,000,000.00,27,725,838.91368,318,376.09,3,439,826.655,640,461.26,30,958,439.7750,764,151.32,118,804,105.33443,722,988.67,（一）本期净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,56,404,612.58-56,404,612.58,-,-,56,404,612.58-56,404,612.58,（三）所有者投入和减少资本 1.所有者
37、投入资本,19,000,000.0019,000,000.00,368,318,376.09368,318,376.09,387,318,376.09387,318,376.09,2股份支付计入所有者权益的金额 3其他（四）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他（五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（股本）3盈余公积弥补亏损 4其他（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,-,-,-5,640,461.265,640,461.26-,-,-5,640,461.26-5,640,461.26-,-,-,-,四、本期期末余额法
38、定代表人：费战波,75,680,000.00,396,044,215.00,主管会计工作负责人：,9,080,287.91李留庆,81,722,591.09,会计机构负责人：,562,527,094.00王晓芳,13,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,所有者权益变动表,编制单位：河南新天科技股份有限公司,2011年度,币种及单位：人民币元,项目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,上年年末余额专项储备,盈余公
39、积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,20,000,000.00,608,121.62,3,555,888.48,40,858,493.77,65,022,503.87,加：会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本期期初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,20,000,000.0036,680,000.00,608,121.6227,117,717.29,3,555,888.48-116,061.83,40,858,493.77-9,900,054.00,65,022,503.8753,781,601.46
40、,（一）本期净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,39,381,601.46-39,381,601.46,-,-,39,381,601.46-39,381,601.46,（三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本,1,800,000.001,800,000.00,30,600,000.0030,600,000.00,32,400,000.0032,400,000.00,2股份支付计入所有者权益的金额 3其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,（四）利润分配,3,938,160.15,-21,938,160.15,-18,000,000.00,1提取盈
41、余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他,-,-,-,-,3,938,160.15-,-,-3,938,160.15-18,000,000.00-,-,-,-18,000,000.00-,（五）所有者权益内部结转,34,880,000.00,-3,482,282.71,-4,054,221.98,-27,343,495.31,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（股本）3盈余公积弥补亏损,31,208,121.62-,-31,208,121.624,054,221.98-,-,-,-4,054,221.98-,-,-,-,-,-,4其他,3,671,878.38,23,671,61
42、6.93,-27,343,495.31,（六）专项储备1.本期提取2.本期使用（七）其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四、本期期末余额,56,680,000.00,27,725,838.91,3,439,826.65,30,958,439.77,118,804,105.33,法定代表人：费战波,主管会计工作负责人：李留庆14,会计机构负责人：王晓芳,。,河南新天科技股份有限公司,截止 2011 年 12 月 31 日财务报表附注,（本附注金额单位除特别标明外，均以人民币元列示）,一、公司基本情况,（一）历史沿革,河南新天科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为河南新
43、天科技有,限公司，系由费战波、费占军、王钧、宋红亮、林安秀、魏革生、张敦银和刘玉龙共同出资,组建的有限责任公司，于 2000 年 11 月 2 日取得河南省工商行政管理局核发的 4100002006454号企业法人营业执照注册资本为人民币 500 万元。经过历次增资和股权转让，截止至 2010年 4 月 30 日公司注册资本为人民币 21,800,000.00 元。,2010 年 5 月 28 日根据公司召开的创立大会暨第一次股东大会决议，河南新天科技有限公司股东以其在河南新天科技有限公司中享有的权益认购暨折合成变更后本公司发起人股份，,河南新天科技有限公司整体变更为河南新天科技股份有限公司。
44、中勤万信会计师事务所有限,公司为此出具了（2010）中勤验字第 05014 号验资报告。2010 年 6 月 8 日，本公司取得郑州市工商行政管理局核发的 410199000001720 号企业法人营业执照，注册资本为人民币56,680,000.00 元，股份总数 56,680,000.00 股（每股面值 1 元）,2011 年 1 月 25 日根据公司第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会关于核准河南新天科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复（证监许可,20111236 号），公司向社会公开发行人民币普通股（A）股 19,000,000.00 股，于 2011
45、年 8月 31 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后注册资本变更为人民币 75,680,000.00 元。上述增资业经中勤万信会计师事务所有限公司审验，并于 2011 年 8 月 23 日出具了（2011）中勤验字第 08057 号验资报告。本公司于 2011 年 9 月 20 日取得了郑州市工商行政管理局换发的410199000001720（3-5）号企业法人营业执照。公司注册资本为人民币 75,680,000.00 元，股份总数 75,680,000.00 份（每股面值 1 元）。,（二）行业性质,公司属仪器仪表及文化、办公用机械制造业。,（三）注册地址、经营范围,公司注册地址和总部地址：郑
46、州市高新技术产业开发区国槐街 19 号。,经营范围：开发、研制、生产、销售电子仪器、仪表、电子元器件、计算机外部设备及,15,河南新天科技股份有限公司,截止 2011 年 12 月 31 日财务报表附注,（本附注金额单位除特别标明外，均以人民币元列示）,软件、计算机网络工程（上述国家有专项规定除外）。经营本企业自产产品及技术的出口业务,和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或,禁止进出口商品及技术除外。,（四）主要产品,公司主营民用智能仪表。,（五）基本组织架构,公司最高权力机构为股东大会，董事会对股东大会负责，董事会成员由股东大会选举或,更换。董事会成
47、员 9 人，其中董事长 1 人，独立董事 3 人，董事会成员中有 4 人担任公司高级行政管理职务。监事会成员 3 人，其中职工监事 1 人。本公司高级管理人员包括总经理 1人、副总经理 6 人（其中一人兼任董事会秘书，一人兼任财务总监），由董事会决定聘任或解聘。,二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错,（一）财务报表的编报基础,本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准,则和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编,制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设,会影响到财务报告日的资产、负债和
48、或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。,（二）遵循企业会计准则的声明,本公司声明：本公司编制的财务报表已按企业会计准则及其相关规定编制，符合企,业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。,本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员承诺：本公司编制的财务报表,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带,的法律责任。,（三）会计期间,本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。,16,河南新天科技股份有限公司,截止 2011 年 12 月 31 日财务报表附注,（本附注金额单位
49、除特别标明外，均以人民币元列示）,（四）记账本位币,本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币为人民币。除有特别说明外，金额单,位均以人民币元表示。,（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型，分为吸收合,并、新设合并和控股合并三种方式。,1、企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方控制权的日,期：,（1）企业合并协议已获股东大会通过；,（2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的批准；,（3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续；,（4）合并方或购买方已支付了合
50、并价款的大部分（一般应超过 50），并且有能力支付,剩余款项；,（5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有,相应的利益及承担风险。,2、本公司作为合并方参与的同一控制下的企业合并的会计处理采用权益结合法,（1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资,的初始投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并,方账面所有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或,确认的初始投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额，则调整资本公积和留存收益。,（2）吸收合并和新设合并中，被合并方
