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1、温州宏丰电工合金股份有限公司2011年度财务决算报告公司2011年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙人）审计，2011年资产总额579,190,611.39元，负债总额338,601,880.27元，所有者权益240,588,731.12元，归属于母公司所有者权益240,588,731.12元。一、2011年经营成果及主要会计数据本年比上,项,目,2011 年,2010 年,年增减,2009 年,（）,营业总收入（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）,817,842,675.2893,70
2、2,130.4081,297,880.7081,016,499.37-78,190,491.58,457,310,217.4150,441,073.0444,324,667.8243,833,034.42-38,724,201.58,78.8485.7783.4182.55-101.92,224,864,823.5424,954,366.0521,419,684.5021,419,684.5016,252,400.17,本年末比,项,目,2011 年末,2010 年末,上年末增,2009 年末,减（）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）,579,190,611.3924
3、0,588,731.1253,121,000.00,532,758,102.25159,290,850.4253,121,000.00,8.7251.040.00,277,664,558.6068,770,127.0630,000,000.00,2011年度公司业绩保持较快增长，全年实现营业收入81,784.27万元，较上年增长78.84%；实现营业利润9,210.99万元，较上年增长84.76%；实现利润总额9,370.21万元，较上年增长85.77%；实现归属公司股东的净利润8,129.79万元，较上年增长83.41%。经营活动产生的现金流量净额-7,819.05万元；年末公司资产总额57
4、,919.06万元，较上年增加8.72%。其中流动资产43,186.17万元，较上年增加4.81%；非流动资产14,732.89万元，较上年增长22.04%；负债总额33,860.19万元，均为流动负债。资产负债率为58.46。年末股东权益24,058.87,万元，较上年增加51.04%。其中：股本5312.1万元；资本公积金6061.82万元；盈余公积1266.47万元；年末未分配利润11,418.48万元；每股净资产4.53元。2011年公司加权平均净资产收益率40.66%，每股收益1.53元。二、主要财务指标情况如下:,项,目,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年
5、,基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）用最新股本计算的每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,1.531.531.151.5140.6640.02-1.47,0.890.890.8848.7748.23-0.73,71.9171.9171.59-8.11-8.21-101.37,0.430.430.4236.8936.070.54,本年末比上,项,目,2011 年,2010 年,年末增减,2009 年,（）,归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,4.
6、53,3.00,51.00,2.29,三、主要财务数据分析1、2011 年资产构成及变动情况单位：人民币元,项目货币资金应收票据应收账款预付款项,2011 年金额67,771,653.3314,570,464.31138,331,193.7820,267,745.64,所占比重（%）11.702.5223.883.50,2010 年金额96,431,113.643,440,000.0091,207,126.2966,323,956.98,所占比重（%）18.100.6517.1212.45,变动幅度（%）-29.72323.5651.67-69.44,其他应收款存货流动资产合计固定资产在建工程
7、无形资产递延所得税资产非流动资产合计资产总计,4,709,456.50186,211,165.23431,861,678.79121,134,263.275,109,696.1715,593,640.521,920,806.36147,328,932.60579,190,611.39,0.8132.1574.5620.910.882.690.3325.44100.00,3,705,816.32150,931,378.20412,039,391.4358,752,467.2839,423,319.2515,600,206.822,033,337.03120,718,710.82532,758,1
8、02.25,0.7028.3377.3411.037.402.930.3822.66100.00,27.0823.374.81106.18-87.04-0.04-5.5322.048.72,2011年末，应收票据同比增长323.56%，主要是2011年度公司业务规模增长导致增加所致。2011年末，应收账款同比增长51.67%，主要是2011年度公司业务规模增长导致相应的尚未收回款项增加所致。2011年末，预付帐款同比下降69.44%，主要原因是公司预付的材料款减少及预付的设备款项转入固定资产所致。2011年末，固定资产同比增长106.18%，主要原因是温州子公司厂房建成结转固定资产所致。201
9、1年末，在建工程同比下降87.04%，主要原因是温州子公司厂房建成结转固定资产所致。2、2011 年负债构成及变动情况单位：人民币元,项,目,2011 年金额,所占比重%,2010 年金额,所占比重%,变动幅度%,短期借款应付票据,291,508,485.5231,000,000.00,86.099.16,192,100,000.00163,900,000.00,51.4443.89,51.75-81.09,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息流动负债合计负债合计,7,722,195.891,073,582.724,851,050.921,993,081.98453,483.24338
10、,601,880.27338,601,880.27,2.280.321.430.590.13100.00100.00,9,052,589.731,404,139.843,487,502.133,251,394.16265,093.47373,467,251.83373,467,251.83,2.420.380.930.870.07100.00100.00,-14.70-23.5439.10-38.7071.07-9.34-9.34,2011年末，短期借款同比增长51.75%，主要原因为公司在2011年度因经营需要而增加短期贷款。2011年末，应付票据同比下降81.09%，主要原因是本期大量票据
11、到期归还。2011年末，应付职工薪酬同比增长39.1%，主要原因是本期人员增加及工资增长。2011年末，应交税费同比下降38.7%，主要原因为本期预交企业所得税较多导致期末应交所得税下降。2011年末，应付利息同比增长71.07%，主要原因是计提短期借款利息所致。3、2011 年费用增减变化情况单位：人民币元,项目销售费用管理费用财务费用资产减值损失所得税费用,2011 年金额4,256,389.2122,854,918.2323,090,616.103,134,856.7512,404,249.70,2010 年金额3,022,157.5823,582,026.9912,162,367.66
12、2,651,313.646,190,380.74,变动幅度（%）40.84-3.0889.8518.24100.38,2011年度，销售费用同比增长40.84%，主要原因是2011年度公司大力开拓市场而增加营销投入所致。2011年度，财务费用同比增长89.85%，主要原因是2011年度公司短期借款增加所致。2011年度所得税费用同比增长100.38%，主要原因是营业收入的增加引起利润总额的增长所致。,4、2011年现金流量变化情况单位：人民币元,项目经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金净流量投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金净流量筹资活动现金流入小
13、计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金净流量现金及现金等价物净增加额,2011 年金额892,521,223.09970,711,714.67-78,190,491.5828,026,076.9230,207,069.41-2,180,992.49393,520,359.44313,802,252.9479,718,106.50-653,377.57,2010 年金额484,831,550.21523,555,751.79-38,724,201.5818,000,192.3188,981,276.26-70,981,083.95267,388,026.00141,942,824.26125,
14、445,201.7415,739,916.21,变动幅度（%）84.0985.41-101.9255.70-66.0596.9347.17121.08-36.45-104.15,2011年度，公司经营活动现金流入增加，主要是因为2011年公司营业收入增长相应的销售商品提供劳务收到的现金增长所致；公司经营活动现金流出增加，主要因为经营规模扩大，支付采购材料款、支付劳务费、期间费用及各项税费增加所致。经营活动产生的现金流量净额减少，主要是虽然销售回款绝对值增长，但是原材料采购支出增长幅度大于销售回款增长所致。2011年度，公司投资活动产生的现金流入增加，主要是因为票据保证金到期收回。2011年度，
15、公司投资活动产生的现金流出减少，主要原因是公司募投项目投入较上期减少所致。2011年度，公司筹资活动产生的现金流入增加，主要原因是短期借款增加所致。2011年度筹资活动现金流出比上年同期增加，主要原因是2011年度偿还银行贷款及其利息费用所致。,2011年度公司现金及现金等价物净增加额下降，主要原因是经营性现金流大幅下降所致。四、主要财务指标完成情况:（一）偿债能力指标2011年末，公司流动比率为1.28，较2010年末的1.10上升了0.18，升幅为15.60%；速动比率为0.67，较2010年末的0.52上升了0.15，升幅为27.62%；资产负债率为58.46%，较2010年末的70.1
16、0%下降了16.60个百分点。其主要原因：一是公司净利润增幅较大且收益质量良好；二是支付到期票据。公司流动比率、速动比率均有所增长，资产负债率连续下降，偿债能力增强。（二）资产周转能力指标（1）2011年，应收账款周转率为6.77次，应收账款周转天数为53.18天，较2010年周转率6.28次上升了0.49次，周转天数减少了4.12天。年末应收账款余额增加主要是由于本年度营业收入大幅增长，有信用账期的大客户销售金额相应增加而导致。应收账款周转率仍保持稳定略有提高的水平，显示了公司对应收账款回收风险的有效控制和良好的管理能力。（2）2011年，存货周转率为3.98次，存货周转天数为90.48天，
17、较2010年周转率3.51次上升了0.44次，周转天数减少了11.96天。存货周转速度提高，体现了公司资产管理水平的提升和经营效率的提高。（三）盈利能力及现金流量指标,项 目每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的每股收益（元/股）加权平均净资产收益率扣除非经常性损益后加权平均净资产收益经营活动产生的现金流量净额（万元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）每股净现金流量（元/股）,2011 年1.531.5140.66%40.02%-7,819.05-1.47-0.01,2010 年0.890.8848.77%48.23%-3,872.42-0.730.30,本年比上年增减（%）71.91%71.91%-8.11%-8.21%-101.92%-101.37%,2011年度，公司经营业绩良好，每股收益1.53元，较上年的0.89元增长,71.91%，净资产收益率较上年略有下降，盈利情况受非经常性损益影响小。2011年度，公司虽然由于2010年12月增加注册资本312.1万元导致净资产增加4616万元，但每股收益仍较上年上升，净资产收益率保持较高水平，显示公司较强的盈利能力，但随着公司生产经营规模快速增长，公司经营活动现金流相对紧张。,温州宏丰电工合金股份有限公司,2012 年 4 月 12 日,
