信审会资料(B电器公司).doc

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1、授信业务调查报告（上会客户适用）客户全称： 湖南A电器有限公司 业务种类： 集团综合授信 金 额： 肆仟伍佰万元整 币 种： 人民币 期 限： 贰年 开户银行： 长沙银行*支行 开户日期： 贰零零伍 年 陆 月 叁 日 申 明 本授信调查报告由本人按照长沙银行授信管理办法以及有关业务规章要求调查、审查完成，本人对该报告内容的真实性、报告的调查结论和由本调查报告导致的结果承担尽职责任。主调查人： 审查人： （市场营销部经理） 协调查人： 审查人： （支行行长） 目 录第一部分 授信申请的基本情况第二部分 客户关系第三部分 申请人背景调查第四部分 借款人经营情况调查第五部分 财务报表调查第六部分

2、借款用途和还款安排调查 第七部分 担保调查第八部分 其他需要说明的问题第九部分 风险点及控制措施第十部分 结论第一部分 授信申请的基本情况申请人行业归属家电代理销售隶属集团公司湖南A电器有限公司、长沙B电器有限公司申请授信企业全称湖南A电器有限公司申请额度3560万元信用评级A长沙B电器有限公司940万元BBB 在我行授信（担保）余额2010年在我行取得综合授信3600万元，其中1000万元综合授信的期限为4个月，其余2600万元综合授信可在壹年内循环使用，截止今年9月末在我行的实际信贷余额为1580万元；是否为长沙银行的关联方是 否申报内容申报类型首笔 新增 授信原额续期 授信增额续期展期或

3、还旧借新 借新还旧 调整其他授信内容业务种类集团综合授信申请币种金额人民币4500万元申请期限贰年内循环使用利率/费率基准利率上浮不低于20担保方式及保证人或押品全称湖南A电器有限公司：浮动模式下的动产抵押（仓单质押）1500万元、供货通业务融资1000万元、湖南芙蓉中小企业信用担保公司担保500万元、湖南博仁企业信用担保有限公司担保500万元及公司股东周某个人名下房产抵押60万元；长沙B电器有限公司：长沙*百货商贸有限公司担保500万元及湖南芙蓉中小企业信用担保440万元。保证人信用评级申报支行长沙银行*支行客户经理*办公电话：移动电话：市场营销部经理*办公电话：移动电话：支行行长*办公电话

4、：移动电话：l 与借款人、担保人面谈情况：面谈时间、地点、参加面谈的双方人员姓名、职务、借款用途和还款安排的洽谈情况、其他面谈内容面谈时间：2011年10月下旬面谈地点：雨花区高桥大市场现代商贸城三栋一单元1204房（公司会议室）参加面谈人员：我支行信贷部主任*、项目主调查人*；借款人A电器公司及B电器公司总经理周某、财务总监杨某；物流监管方湖南星沙物流投资有限公司总经理尹卫东、产业部经理王跃文；担保方湖南芙蓉中小企业信用担保有限公司副总经理刘文林、担保业务部经理诸扬娉；担保方湖南博仁企业信用担保有限公司总经理袁帅、项目负责人何言欢；担保方长沙*百货商贸有限公司总经理周*。借款用途：经与借款人

5、公司负责人周某沟通，此次计划向我行申请综合授信4500万元（较去年新增授信额度900万元），授信期限两年。其中以A电器公司为信贷主体申请综合授信3560万元，主要用于保证美的小家电产品销售规模扩大新增的流动资金需求；以B电器公司为信贷主体申请综合授信940万元，用于扩大大家电产品的销售份额所需的流动资金，减少对单一产品的过度依赖。还款安排：公司负责人表示，为避免一次性到期还款的短期资金压力，在我行的授信通过后，将要求财务人员将根据企业实际的资金需求，在4500万元的授信总额内分次使用该信贷资金，并用企业的销售回款和盈余资金提前做好每笔贷款（或银票敞口）的还款（或兑付）准备，以保证良好的银、企、

6、保合作关系。其他面谈内容：在对借款人公司的经营管理和财务状况进行必要的调查了解后，就其在我行的此次授信与有关各方主要负责人进行了面谈，此次面谈还涉及公司业务发展计划、授信保证方式、授信资金使用计划及贷后管理方案等方面内容。l 实地调查情况：历次调查时间、地点、我行调查人员、具体查账查证查实的内容和手段、调查结果我支行与A公司建立信贷合作关系已有八年多时间，在信贷合作期间，对其进行过多次贷前调查和贷后检查，现将近三年来主要的实地调查情况列示如下：调查时间地点调查人员查证查实内容及手段调查结果2009年7月高桥家电百货城*贷后检查，落实资金用途和近期的销售、回款情况销售回款稳定信贷资金使用正常20

7、09年12月超市卖场及公司仓库*贷后检查，查询超市应收余额、盘点仓库货物货款回笼正常库存货物充足2010年4月高桥现代商贸城*授信调查，核实近期财务数据、了解资金使用计划财务状况良好符合授信条件2010年8月高桥现代商贸城*贷后检查，抽查其销售收入及货款回笼情况销售规模大经营现金流充沛2010年12月高桥现代商贸城*变更授信担保方式调查，核实近期财务数据经营稳定成长能力较佳2011年4月星沙物流租赁仓库*贷后检查，抽查落实监管方库存内的库存情况监管货物充足保证方式可靠2011年9月高桥现代商贸城及主要超市卖场*授信调查，核实近期财务状况、了解主要超市卖场的库存和应收余额自身抗风险能力强新增授信

8、额度合理l 实际控制人（或主要股东）个人征信情况：包括但不限於实际控制人夫妻双方的个人征信记录、是否持有境外绿卡、是否经常往来澳门等赌博业发达地区、是否有大量民间借贷等。经查询借款人公司股东周氏夫妻二人的征信记录，未发现任何不良信用记录。其二人从事百货销售二十四年，将个人的主要精力都投入至公司的经营发展上，无赌博、买马、购买彩票等不良习性，也未持有境外绿卡。因企业本身的经营实力较强，已与银行建立了长久的信贷合作关系，经营所需资金主要依赖企业利润积累和银行信贷资金补充投入，除少量亲戚借款外，不存在其他民间借贷行为。l 调查取证资料清单:序号资料名称原件已核原件的复印件复印或 传真件一、申请企业资

9、料：（依次为A公司、芳英公司）1借款申请书及相关法律文件2借款人公司相关证照及年检情况3借款人公司章程4工商登记查询信息5信用网查询信息6人行登记系统查询记录7主要采购合同8主要销售合同9增值税纳税申报表（2010年12月、今年8、9月）10国税局出具的完税证明11所得税纳税申报表（2010年12月及2011年9月）12地税局出具的完税证明13验资报告14三年审计报告和近期报表15近3个月银行对账单16其他二、担保企业资料：（依次为芙蓉、博仁、*资料）1同意担保函件及相关法律文件2担保人公司相关证照及年检情况3担保人公司章程4工商登记查询信息5验资报告6人行登记系统查询记录72010年年度报表

10、及2011年9月报表三、浮动模式下的动产抵押资料：12011年存货明细表2星沙物流证照资料32010年年报及今年9月末报表四、供货通业务融资资料：19月末借款人企业应收账款明细表2主要的商超对账单据五、房产抵押资料：1抵押房产权证复印件注：在查证资料的栏目内打“”或者“*”；资料按以上顺序装订。第二部分 客户关系l 新客户：建立客户关系的来龙去脉l 老客户：我行最初授信时间、近三年授信额度增减情况、近一个年度的授信使用情况、还款情况和目前占用情况l 信贷登记系统查询情况：各家银行融资、对外提供保证和财产抵质押明细，包括币种、余额、保证条件、利率、有否逾期等l 开户结算情况和账户活动规律：包括所

11、开账户、日均存款、累计流量、资金进出特点和中间业务一、客户基本情况 金额单位：人民币万元；外汇万美元客户全称（一）湖南A电器有限公司 客户代码贷款卡号430100000083423202营业执照号码430102000084511技监局编码72255028-2注册地址长沙市芙蓉区三湘大市场注册时间2001年3月经营地址高桥现代商贸城3栋1单元1204房注册资金200万元实收资本200万元法定代表人周某开户银行长沙银行*支行帐户类型基本帐户 一般结算帐户结算帐户号800039665305010年度信用等级AAA AA A BBB BB B C 未评级经济性质公有经济 公有控股经济 私有经济港澳台经

12、济 外商经济 其他法律责任形式国有独资 有限责任公司 股份有限公司 其他与政府关系具有行业管理职能的公司 与政府机关有关的服务公司 与政府机关无隶属或附属关系所属行业小家电经销行业经营规模特大型 大型 中型 小型是否集团公司是 否集团管理模式 母子制集团公司 总分制集团公司同一控制人平行管理模式集团融资形式集团公司统一融资 母子（总分）公司单独融资只有分公司（或授权子公司）对外融资经营范围及主营产品经营范围：家用电器、燃气具、百货主营产品：电饭煲、电磁炉、饮水机、剃须刀等小家电产品客户全称（二）长沙B电器有限公司客户代码贷款卡号4301000003197638营业执照号码43011100007

13、6613技监局编码69403614-6注册地址长沙市雨花区高桥家电百货城6栋111房注册时间2001年3月经营地址长沙市雨花区高桥家电百货城6栋111房注册资金50万元实收资本50万元法定代表人周某开户银行长沙银行*支行帐户类型基本帐户 一般结算帐户结算帐户号800099048202011年度信用等级AAA AA A BBB BB B C 未评级经济性质公有经济 公有控股经济 私有经济港澳台经济 外商经济 其他法律责任形式国有独资 有限责任公司 股份有限公司 其他与政府关系具有行业管理职能的公司 与政府机关有关的服务公司 与政府机关无隶属或附属关系所属行业大家电经销行业经营规模特大型 大型 中

14、型 中小型是否集团公司是 否集团管理模式母子制集团公司总分制集团公司同一控制人平行管理模式集团融资形式集团公司统一融资 母子（总分）公司单独融资只有分公司（或授权子公司）对外融资经营范围及主营产品经营范围：家用电器、燃气具、百货的销售主营产品：厨具、空调、彩电、冰箱客户关系分析（新客户：建立客户关系的来龙去脉，老客户：我行最初授信时间、近三年授信额度增减情况、近一个年度的授信使用情况、还款情况和目前占用情况）A公司是我行信贷部在高桥市场内发展的一批早期客户之一，与我行建立信贷合作关系始于2003年，至今合作已有八年多时间，历年来所办理的每笔贷款和银票敞口均能及时偿还和兑付，未出现一笔不良。该公

15、司于2006年开始在我行申请授信，当年取得综合授信600万元，2007-2009年的授信额度分别为600万元、800万元、1400万元。由于销售业务增长较快，授信额度逐年增加，2010年在我行取得综合授信3600万元，其中一年期流动资金授信2600万元，作为与移动公司开展团购业务合作专用的4个月短期资金授信1000万元。截止今年9月末，该公司在我行的信贷余额为1580万元，授信资金使用率为60.77%。二、同业授信情况（包括但不限于信贷登记系统查询情况）融资银行授信金额及期限使用余额到期日担保方式长沙银行授信总额3600万元，根据企业实际的资金需求特点，其中2600万元常用流动资金资金可在壹年

16、的期限内循环使用，1000万元采购高峰期资金的使用期限为4个月50.002011.10.10芙蓉担保信用担保60.002011.10.25无抵押融资（同时由*公司提供第三方担保）30.002011.11.2565.002011.12.1925.002011.12.2750.002012.01.13100.002012.01.28100.002011.11.08博仁公司提供担保50.002011.11.2950.002012.01.12200.002011.10.20浮动模式下的动产抵押（附加物流监管方星沙物流公司第三方反担保）200.002011.10.28200.002012.05.0620

17、0.002012.07.08200.002012.09.14小计/1580.00/信用社根据货物价值，按一定的折扣率授信100.002011.10.20仓单质押200.002011.10.29220.002013.03.15个人房产抵押小计/520.00/民生银行美的公司指定的三方协议办理银行225.002011.12.24厂商银三方协议150.002012.01.23小计375.00/渣打银行专对飞利浦发票抵押授信300万元25.002011.10.25飞利浦发票抵押230.002011.11.23小计/255.00/合计/2730.00贷款1475万元及银票敞口1255万元说明：以上为借款

18、人截止今年9月末的银行融资数据，查询的企业贷款卡信息记录与以上列示数据会有差别，主要差异在于：第一，贷款卡显示的信贷余额包括贷款及银行承兑汇票票面金额，而以上仅将银行承兑汇票的敞口部分视为信贷余额；第二查询日的贷款卡记录与以上列示数据二者之间存在时间性差异。剔除以上两项因素的影响外，查询记录与企业提供的同业授信情况应不存在差异。三、开户结算情况及资金流量特点（银行和企业填写）我行贡献度情况（2011年3月1日至2011年9月30日）栏目A公司芳英公司对公日均存款（万元）1435.0060.00其中保证金（万元）1255.0030.00储蓄日均存款（万元）180.0030.00个人理财业务（万元

19、）00汇通卡（张）00国际结算（万美元）00网银业务（万元）00其他 业务（万元）00客户在我行资金流特点说明（简单说明客户在我行日常资金往来的特点、周期等）借款人A公司在我行开立了基本结算账户，主要的资金收付都集中通过我行帐户流转，去年全年在我行的资金流入总量接近1.5亿元，其中货款流入量1.1亿元，非货款往来流入0.4亿元。作为贸易型企业，该公司的日常资金往来特点表现为单笔回款金额不大，但回款次数频繁，每月的现金流量较均衡，且资金周转周期较短，流动性强，经营现金流充沛。该公司目前沉淀在我行的日均存款余额约为1435万元，包括保证金存款1255万元及储蓄日均存款180万元，对我行的存款贡献较

20、大。借款人B公司在我行开立了一般结算账户，因经营处于起步期，整体的现金流量不大，通过我行流转的资金量占比50%。芳英公司目前沉淀在我行的日均存款余额约为60万元，包括保证金存款30万元及储蓄日均存款30万元。第三部分 申请人背景调查l 申请人注册登记情况和股权结构（股东名称、出资金额、出资方式、持股比例）l 申请人所在集团公司的组织架构图及申请人在集团公司中的位置，组织架构图追溯到最终股东和实际控制人，并说明最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度。l 下属企业的情况列表（控股50%以上的子公司名称、注册资本、控股比例、主营业务）l 申请人的起源和发展历程l 实际控制人和主要负责人

21、的个人简历，近三年核心管理人员的变动情况。一、注册登记情况和股权结构 （单位：万元）公司名称股东名称注册地注册资金承诺投资股权比例实际 出资出资形式A公司周某长沙市芙蓉区三湘大市场20015075%150货币周*5025%50货币芳英公司周*雨花区高桥家电百货城6栋111房5037.575%37.5货币周*12.52 5%12.5货币注：周某、周*为夫妻关系，其中周某负责企业整体运营、上游采购管理及外围事宜协调，周*负责公司内部资金调度及流通渠道销售业务。作为公司股东及实际控制人，其二人从事小家电行业的经营年限较久，行业经验非常丰富，彼此之间配合默契，股权结构相对比较稳定。芳英公司另一名股东周

22、*系周氏夫妇的女儿，目前主要是处于学习培养阶段，不参与公司的日常经营管理。二、申请人所在集团情况借款人A公司和B公司均由周氏夫妻实际控制，属于同一控制人企业，由于未设立集团公司，两家单位在组织架构图中处于平行地位。其中A公司设立有湘潭大华电器有限公司（以下简称“湘潭大华”）和郴州大致电器有限公司（以下简称“郴州大致”）两家控股子公司，A公司持有湘潭大华90%的股权，持有郴州大致70%的股权，其余股份是对子公司职业经理人给与的股权激励。将各单位截止今年9月末的基本财务数据列示如下：（单位：万元） 企业名称主导产品实收资本总资产总负债银行融资销售收入利润总额关联关系A公司小家电 2009067.8

23、75569.52730.0011301.46633.67两家单位属同一控制人B公司大家电50673.76319.1301852.37104.70湘潭大华小家电30965.61759.3702059.4240.65A公司全资子公司郴州大致小家电30477.54475.290521.256.23借款人公司及其下属公司的组织架构图如下：母女关系夫妻关系周*周*周某75% 25% 75% 25%芳英公司A公司 90% 70%郴州大致湘潭大华三、申请人起源和历史发展公司创始人周某于1986年开始在合肥从事百货零售业务，1989年来长沙发展，最初是在长沙市晏家塘铝塑市场从事百货批发。自1999年开始先后设

24、立红星店（红星涟源百货城）、三湘店（三湘大市场）、高桥店（高桥大市场百货城）三家批发门店，因经营规模扩大需要，2001年3月与妻子周*共同出资组建A公司，先后取得了美的小家电及飞利浦系列产品的代理经销权。逐步占据主导市场地位后，为避免产品结构线单一，2009年8月其妻周*和女儿周*出资成立B电器公司，专业从事大家电经销业务，主要代理方太厨具、大金中央空调、西门子冰箱及松下彩电等产品。目前，A公司整体的经营实力居业内较高水平，与美的、飞利浦公司合作稳定，下游销售渠道由单一门店经营转向以大型KA类商超和电器卖场销售为主、并辅以二级分销和门店流通的多渠道发展模式。B电器公司虽处于起步阶段，但由于取得

25、了较好的产品渠道资源，对其未来发展前景比较看好。四、核心人员简历及员工素质（说明：请详细描述实际控制人或股东、管理层、核心员工或关键岗位的从业经历、稳定性等情况。）含销售人员在内，两家单位现有员工530人，其中高级管理人员45名，主要管理层的合作年限在五年以上，管理层人员结构稳定。公司实际控制人为周某和周*，其中周某任公司法定代表人兼总经理，主要负责厂家关系、银行融资及大型卖场业务协调等事宜。其从80年代开始介入百货销售业务，至今已二十余年，行业经历非常丰富，管理能力较强。同时，其个人也比较注重理论知识学习，2009年通过参加湖南大学EMBA学习，管理思路更加前沿化。其妻周*介入小家电经销多年

26、，跟随公司一同成长，以前主要精力集中在门店管理上，于2005年开始负责内部控制及主要商品的调拨业务，夫妻二人配合默契。公司内部采用现代化企业治理结构，2001年聘请李安担任副总经理，主要分管销售业务，李安1995年毕业于湖南商学院企业管理系，先后任长沙百货集团南门口店总经理助理、上海震旦电子湖南总代理株洲市场部经理等职务，业务能力较强，受邀加盟后，对企业整体营销体系的构建和实施发挥了较大作用。2007年4月外聘杨翠羽任财务经理，主管公司财务，杨翠羽从1985年开始从事财务工作，先后在湖南省国土资源开发公司、长沙铜铝材厂及中铁二十五局等单位负责财务管理，在财务协调和资金运作上有丰富经验。2010

27、年聘请王海霞负责公司的运营与管理，其先后在美资、台资和内资企业从事管理工作多年，进入公司近两年的时间里，对公司完善公司的管理架构和体系起到了积极的推动作用。同时，公司的现有品牌运营和下属子公司管理都是采用业务经理负责制，并实施积极的考核激励制度，企业现有的用人机制比较灵活。高管人员通过实践与学习，管理能力得到了较大的提升，管理层执行力增强，而中下层员工则通过开展技能培训、拓展训练及团队活动，增强了团队的凝聚力，整体经营团队的稳定性较强。五、纳税情况重要优惠政策上年度所纳增值税82.25万元上年度所纳所得税4.38万元纳税记录良好说明：因公司进行了税收筹划，合理避税，使实际的税负和企业内部盈利有

28、一定差异。六、重大事项说明1）资本市场表现（有无发行股票或债券、或准备发行）有无2）有无受证监会谴责或以上处分（如为上市公司）有无3）法人代表或实际经营着有无不不良信用记录有无4）近三年有无重大重组或主业改变有无5）授信期内有无重大重组或主业改变可能有无6）有无通过关联交易转移利润或成本行为有无7）近期重大投融资行为有无8）近期有无法律诉讼事项有无9）近期有无受到重大奖励或处罚有无11）重大人事变动有无12）其他重大事项有无说明：第四部分 借款人经营情况调查l 公司法人治理结构、重大事项决策程序和重要内控制度l 公司财务制度、财务人员素质和稳定性、对下属公司的资金管理模式l 主要产品及其市场l

29、 结合实地调查情况，详细描述主要产品的供、产、销、存、运各个经营流程和主要经营设施，对商业企业，重点介绍渠道建设情况和营销策略l 列表说明前5个大上下游客户、购销产品、业务量、资金结算方式l 未来或在建的重大项目、重大投资、新品开发计划l 归纳分析竞争策略和核心竞争力一、公司法人治理结构、重大事项决策程序和重要内控制度（包括：公司基本组织结构，日常运管的主要管理机构、内部决策的主要机构与程序，内部风险管理的机构、方式等） 该公司内部采用现代化的企业治理结构，实行总经理负责制，下设美的、飞利浦、方太及其他品牌四个业务销售事业部和仓储配送、零售、售后服务、财务、行政五大职能部门，现将该公司内部的组

30、织架构图列示如下：股东会 监事执行董事总经理副总经理副总经理财务总监行政部财务部仓储配送部方太事业部大家电事业部美的事业部飞利浦事业部零售业务部售后服务部 该公司的最高权力机构为股东会，股东会由周某、周*组成，对于公司的重大事项、增减注册资本、兼并与重组、清算与变更、修改章程、融资增减、战略决策、重大公共关系等，须经全体股东表决通过。股东会下设执行董事一名，执行董事由股东大会选举产生，负责执行股东会的相关决议和决定公司的经营方针和规划；公司具体的经营业务由总经理负责，总经理由执行董事聘任和解聘。其内部决策的主要机构与程序如下图所示：下属各部门总经理执行董事股东会实施决策方案抉择决策方案设计备选

31、方案确定决策目标该公司不设监事会，为加强内部监督和控制，设置监事一名，负责对公司财务进行稽查和相关决策机构进行监督。监事主要通过以下方式对公司进行风险管理： 检查公司财务； 对执行董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督；对执行董事、高级管理人员违法、违规行为提起法律诉讼；公司股东会授予的其他职权。二、财务制度及财务管理模式(一般的费用开支程序、大额费用控制程序、母子公司资金调度情况与程序，是否集中资金管理等)：该公司建立了规范的财务会计制度，结合多次查看账务情况来看，内部账务核算完整，帐、证、表等会计资料齐全，且年度财务报表一律由会计师事务所作为独立的第三方进行审计，为股东、债权人及其他

32、有关方了解公司财产和经营状况提供了可靠依据。该公司内部设置了财务总监、主管会计、成本会计、往来款会计、出纳等岗位，资金支付有严格的规定和限制，对于一般的费用开支由财务部申请报总经理批准即可；大额的费用开支须先由财务经理依据公司年度经营计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，报总经理审核，再提请公司股东会批准通过后方可调度使用。公司与关联公司（或下属子公司）是独立核算的，在财务不存在受他方调度或管理的情形，相互之间资金调度情况较少。三、客户经营情况（商贸类企业）（一）经营条件及贸易流程实际经营地址现代商贸城3栋1单元1204房经营模式代理商品主要采购地广东、上海、浙江资金循环周

33、期3次/年是否存在返利条件是是否为存在关联交易否公司的经销产品以知名厂家品牌为主，贸易流程相对规范，业务流程如下：签订协议商品采购库存管理销售发货卖场销售销售回款 协议签订：先与厂家签订代理合同，制定年度销售计划，然后进行月度分解； 商品采购：由事业部总经理根据市场销售和库存状况，制定要货计划，先支付货款，再由厂家发货到公司仓库；库存管理：主要是对商品的入库、摆放、发货、运输进行管理和定期检查产品库存的安全，坚持先进先出的原则；销售发货：根据门店和客户的需要进行及时交货；通过门店、商超或其他渠道销售，协助促销员进行销售和铺货；回款：采用业务负责制，由业务人员负责卖场结款跟进，由财务部提供数据进

34、行核对，定期对账、督促业务员及时回款。经营活动是否有季节性及其原因：该公司经销的小家电产品种类齐全，季节性不是很明显，大家电产品中除空调外，其他产品无较强的季节性。从销售时间来看，一般节庆前因促销活动较多，销售量较大，其他各月相对比较均衡。物流环节：厂家或代理商经销商（A电器和B电器公司）销售客户（商超、分销商、团购客户、直销客户及零售客户）该公司属贸易流通行业，货物流转可简单分为采购、内部物流和销售三个环节。其中采购是企业订购、组织货源，将产品从生产厂家采购至公司仓库；内部物流环节包括货物储存、保管、装卸、运送等物流活动；销售环节是企业根据销售客户的订单需求，将产品发运至商超、分销商及终端消

35、费者的物流活动。以上三个环节紧密相连，构成了一个完整的物流循环链条。（二）上游采购情况（单位：万元）主要供货商名称合作年限产品名称年度 采购额付款 期限付款方式美的公司11年生活电器、精品电器90127-10天承兑汇票飞利浦公司6年剃须刀、电吹风等1178预付电汇方太公司4年油烟机、灶具、热水器971预付电汇合计/11161/市场情况分析：（综合说明市场发展程度、申请主体行业地位、经营效益、市场拓展能力以及与上游供货商合作关系，渠道稳定性等情况）随着经济水平的提升，小家电行业目前正处于快速成长时期，市场发展前景较好。该公司的经营实力居业内较高水平，去年全年实现销售收入13153.83万元，实现

36、净利润735.66万元，经营效益较好。其主导销售美的系列产品，与美的合作十余年，每年均超额完成美的公司的年度考核计划；销售飞利浦系列产品也有五年以上，销售量均衡，上游渠道资源比较稳定。在方太厨具系列产品日趋稳定的同时，公司又新增代理了西门子、松下、大金等大家电产品，进一步完善了现有的产品结构。（三）下游销售客户情况（单位：万元）主要客户名称合作年限产品系列年销 售额收款 期限收款方式中国移动湖南子公司司3年美的198630天转账湖南苏宁电器公司8年美的、飞利浦、方太179960天转账湖南国美电器公司8年美的、飞利浦、方太102460天承兑、转账新一佳系统8年美的、飞利浦96760天承兑长沙步步

37、高系统5年美的、飞利浦56960天转账湘潭步步高系统9年美的25060天电汇长沙、宁乡通程系统5年飞利浦、美的52260天承兑麦德龙超市5年美的16345天电汇平和堂5年美的12260天转账长望浏宁分销客户5年美的1061现款现金合计/8463/销售网络、客户关系稳定性及商品价格近期走势、商品盈利能力等情况分析：该公司的销售网络健全，现有销售模式大致可为分以下四类：一是商场和超市渠道，包括苏宁、国美、通程等家电连锁商场和新一佳、步步高、沃尔玛等生活超市，为其销售的主渠道；二是批发和零售渠道，其中批发业务主要是发展有实力的二级分销商，零售业务则通过红星、三湘、高桥三处门店直销；三是团购客户渠道，

38、自2008年与中国移动通信集团湖南有限公司签订促销用品采购框架合同以来，三年来移动公司每年的团购业务量都在2000万元左右，销售额相对比较稳定；四是现代营销网络渠道，包括快乐购、嘉利购电视销售及淘宝商城网络销售，销售额正处于稳步提升阶段。经过多年的经营发展，该公司积累了丰富的客户资源，并不断推进与客户的合作，通过提高经销产品的市场占有率，进一步巩固客群关系。由于公司所代理的小家电和大家电产品的市场价格透明，购买力稳定，价格波动较小，产品的盈利能力尚可，今年1-9月的净利润率为7.42%，高于行业平均水平。四、资金结算情况1、采购支出情况该公司采购业务一般是先款后货，很难形成采购欠款。去年全年的

39、商品采购总额为11994.58万元，其中全年采购美的系列产品9012万元，采购占比75.13%，结算方式以签发3个月的银行承兑汇票为主；全年采购飞利浦系列产品1178万元，采购占比9.82%，结算方式主要是电汇；全年采购方太厨具971万元，采购占比8.10%，结算采用签发3个月的银行承兑汇票和电汇支出相结合的方式。2、销售回款情况该公司去年全年的销售回款总额为14126.44万元（含税），月均回款额1177.20万元，销售回款情况较好。从不同销售渠道的回款周期来看，依托电器卖场、超市渠道销售的账期相对较长，从送货到货款回笼的周期接近3个月；通过团购渠道销售的账期约为2个月，在完成前期的供应铺货

40、后，正常情况下客户均能按合同要求付款。门店销售基本上都是现金结算，批发业务除对少量长期往来的二级分销商有少量铺货支持外，以现款现货结算方式为主。为加强资金流转和货款回笼，公司内部建立了严格的货款催收制度，于每季度末应收帐款做帐龄和清收情况分析，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。3、关联交易无。五、竞争优势分析该公司的经营规模较大，市场竞争力较强，与行业内其他经营商相比，其竞争优势集中表现为以下四个方面：第一，良好的产品资源优势。其代理经销的小家电系列产品属知名一线品牌，上游渠道资源和终端销售网络均比较稳定，在销售规模和市场占有率上均具有核心竞争力。大家电产品目前正处于起步期，品牌优势也比较明显；第二，健全的销售渠道和配