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1、ICS xx.xxxA xxSZDB/ZSZDB/Z xx-20xx专利交易价值评估指南Guide for patent transaction value evaluation(征求意见稿) 2013-xx - xx发布20xx - xx-xx实施深圳市市场监督管理局发布深圳市标准化指导性技术文件目次前言II引言III1 范围12 术语和定义13 交易对象的确定24 评估准备34.1 可行性分析34.2 评估方案34.3 相关第三方35 尽职调查35.1 要求35.2 内容36 专利价值分析46.1 要求46.2 法律价值分析46.3 技术价值分析46.4 经济价值分析57 专利价值评估57
2、.1 估值方式57.2 收益法57.3 市场法67.4 成本法68 估值确认与使用7前言本指导性技术文件按照GB/T 1.1-2009给出的规则编制。本指导性技术文件由深圳市市场监督管理局（知识产权局）提出并归口。本指导性技术文件起草单位：本指导性技术文件主要起草人：本指导性技术文件为首次发布。引言国家知识产权战略纲要发布和实施以来，我国创新能力不断提高，专利申请量和授权量大幅增长，但是专利的转化率低下，专利运营能力提升缓慢。专利交易是专利运营的重要内容，为了完善知识产权交易制度体系，指导交易双方对专利的科学估价，促进专利的转移和转化，实现专利的价值，特制定本指导性技术文件。专利交易价值评估指
3、南1 范围本指导性技术文件规定了专利交易价值评估中交易对象的确定、评估准备、尽职调查、专利价值分析、专利价值评估和估值确认与使用。本指导性技术文件适用于深圳市企事业单位等经济组织或者个人在专利交易活动中对专利价值的评估。2 术语和定义下列术语和定义适用于本指导性技术文件。2.1专利 patent权利人依法在一定期限内享有独占实施权的发明创造，包括发明、实用新型和外观设计。2.2专利产品 patent product使用专利进行生产制造而获得的产品。2.3专利交易 patent transaction以实现专利价值为目的的专利权转让、许可使用活动的总称。2.4专利交易价值评估 patent tr
4、ansaction value evaluation专利交易过程中交易双方或中介对专利价值进行系统化分析、估算的行为和过程。2.5尽职调查 due diligence在收购、投资等经济活动中对与收购、投资目标相关的情况进行调查、资料收集和分析的活动。2.6收益法 income approach通过将被评估对象未来预期能产生的收益以体现其风险水平的折现率进行折现以确定评估对象价值的技术途径。2.7市场法 market method参照市场上相同或相似资产的交易价格来确定被评估对象价值的评估技术途径。2.8成本法 cost method通过计算重置具有类似或相同功能的资产所要付出的成本来确定被评估
5、对象价值的思路。2.9预期净收益 expected return资产根据已知信息预测能获得的净收益。2.10折现率 discount rate将资产未来净收益折算成现值的比率。2.11获利期限 profit time limit资产所能获利的时间限度。2.12重置成本replacement cost现时市场条件下重新创造或者购置一项全新资产所耗费的全部货币总额。2.13机会成本 opportunity cost 又称选择成本,是在经济决策过程中,因选取某一方案而放弃另一方案所付出的代价或丧失的潜在利益。2.14贬值率 rate of depreciation资产因价值贬损而对其价值进行折算的比
6、率。3 交易对象的确定3.1 交易者应对自身的专利状况和产业专利状况进行分析，以明确交易对象。其中自身的专利状况包括交易方自身所拥有专利的法律状态、专利布局以及专利实施许可状态等，产业专利状况包括产业专利布局、重点技术情况、产业专利诉讼和许可动态等。3.2 专利买方应分析梳理自身的专利状况，明确自身的技术优势和空白点，尽量选择与自身技术和知识产权互补性较高有利于填补技术空白、与自身技术和知识产权重合度高有利于增强现有技术优势的专利进行交易。3.3 专利出让方应分析梳理自身的专利状况，明确自身的技术优势，结合自身经营策略选择要出让的专利进行交易。4 评估准备4.1 可行性分析交易对象初步确定后，
7、交易方应对目标专利进行初步检索，了解其法律状态等基本信息，明确该专利是在申请中还是已经获得授权及权利的有效性，审查其权利要求的范围和权利的稳定性,是否存在权属纠纷，评估交易对象被申请宣告无效的可能性、专利实施管制风险等，判断待评估专利是否有进行交易的可能性。4.2 评估方案进行专利交易价值评估应制定专利交易价值评估方案，主要包括评估目的、评估对象、人员安排、估值方式、评估方法、实施步骤与进度、预算费用等。其中专利交易价值分析和评估人员应该由熟悉法律、技术、市场方面的人员组成。4.3 相关第三方根据实际情况，评估时可依需要聘请有关专家或者专业服务机构进行协助。专利交易价值评估涉及的有关专家和机构
8、主要包括：专利所属技术领域的技术专家、法律专家、注册资产评估师、技术测试检验机构、无形资产评估机构、律师事务所、会计事务所、专利代理机构、交易中介机构等。5 尽职调查5.1 要求在对专利进行价值分析和估值前，应对所交易专利的相关情况进行尽职调查与核实。5.2 内容5.2.1 专利的基本信息专利的基本信息包括但不限于:专利名称、专利类别、专利申请日和授权日、专利申请的国家和地区、专利号、发明人和专利（共有）权利人等。5.2.2 专利的法律、技术和经济等信息a) 有关法律方面的信息，包括但不限于： 专利的权利要求范围； 专利的法律状态，包括专利是否有效，专利权的剩余有效期和年费缴纳情况，专利的权利
9、人及其变更情况，专利的权利质押，专利涉及的权属纠纷、复审、无效、诉讼等。b) 有关技术方面的信息，包括但不限于： 专利提案和申请材料，包括技术交底书、检索分析报告、对比文献、专利说明书、审查通知书及答复等； 专利实际控制人、主要技术提供人所掌握的专利和专利申请状况； 专利技术及其产品的检测认定情况，包括技术检测报告、技术成果鉴定书、技术评审结论、专利产品获奖证书等； 专利与其他专利的关联情况，包括专利组合状况、实施该专利所涉及的技术和被其他专利引证的情况等； 其他技术信息，包括专利产品相关的项目建议书、项目可行性研究报告或技术改造方案等。c) 有关经济方面的信息,包括但不限于： 专利是否已经产
10、品化和产业化，其产品化、产业化等实施转化的效果及所体现效果的财务信息等； 专利可以应用的产品，其产品的当前市场规模、未来在专利保护有效期内的市场空间大小，专利对该产品的贡献度有多大，行业产品的利润空间等； 专利产品的市场竞争力、市场发展水平、当前市场的竞争环境和竞争主体等； 专利的转让、专利的许可及其许可方式、专利的出资、专利的质押融资信息等； 专利以往的评估情况、类似专利技术的市场及其价值等； 专利技术产业状况，包括国家和地方政府的产业政策、专利所属行业的分析报告等。5.2.3 核实对尽职调查所获取的专利相关信息应进行确认、求证与封存，进行真实性和全面性确认，以确保所采用的信息真实与全面。6
11、 专利价值分析6.1 要求专利价值评估应建立在对专利价值分析的基础上，专利价值分析可根据尽职调查获取的信息从影响专利价值的法律因素、技术因素和经济因素三个方面进行。6.2 法律价值分析评估人员可从以下几个方面对专利法律价值进行综合分析： a) 保护范围，分析授权专利的权利要求范围、审查档案、无效决定等信息和授权地司法实践，确定专利的实际保护范围；b) 权利稳定性，分析并判断该项专利的专利权被宣告无效的可能性大小； c) 实施可规避性，判断专利是否容易被他人进行规避设计，判断是否在不侵犯该项专利专利权的情况下仍然能够达到与该项专利相似的技术效果； d) 实施依赖性，分析专利的实施是否依赖于现有授
12、权专利的许可，以及该专利是否作为后续申请专利的基础； e) 专利侵权可判定性，分析专利的权利要求，判断在他人侵犯该专利权时，是否容易发现和判断侵权行为的发生，诉讼维权时证据获取的难易程度等； f) 剩余保护时间，计算专利权从评估日算起的剩余法律保护时间；g) 申请及授权国家，分析专利是否在我国之外的其他国家或地区提交过申请和获得授权；h) 专利许可状态，分析专利权人是否将该专利许可他人使用或者经历过诉讼。6.3 技术价值分析评估人员可从以下几个方面对专利技术价值进行综合分析：a) 先进性，在待评估专利是发明或实用新型专利时，分析专利技术在当前时间点上与本领域的其他技术相比是否处于领先地位；b)
13、 专利所属行业的发展趋势，分析专利技术所在的技术领域目前的发展方向，是否处于上升或停滞或下降等；c) 专利技术的应用范围，分析专利技术可以应用的行业和技术领域的范围；d) 配套技术依存的程度，分析专利技术是否可以独立应用到产品,或其实施须依赖于其他技术；e) 技术竞合程度，分析专利与需求方的专利布局的重合性或互补性的大小；f) 可替代性，分析在当前时间点是否存在解决相同或类似问题的替代技术方案；g) 专利技术的成熟度，分析专利技术在当前时间点所处的技术发展阶段，是否处于技术原理提出阶段、技术问题解决方案形成阶段、技术实验测试阶段、技术样品阶段、技术产品化阶段、技术产业化阶段等。6.4 经济价值
14、分析评估人员可从以下几个方面对专利经济价值进行综合分析： a) 市场应用情况，分析并判断专利技术目前是否已经在市场上投入使用，如果没有投入市场，则分析专利将来在市场上的应用前景；b) 许可收益，分析专利通过许可方式获得的收益、包括历史收益、预期收益等确定许可收益大小；c) 市场规模前景，分析专利技术经过充分的市场推广后，在未来其对应专利产品或工艺总所可能实现的销售收益；d) 市场占有率，分析专利技术经过充分的市场推广后可能在市场上占有的份额；e) 竞争情况，分析市场上是否存在与该专利权所有人形成竞争关系的竞争对手，以及竞争对手的强弱；f) 政策适应性，明晰国家与地方政策对应于该专利技术的相关规
15、定，包括专利技术是否是政策所鼓励和扶持的技术，是否有各种优惠政策。7 专利价值评估7.1 估值方式7.1.1 专利价值的评估，可由交易双方在专利价值分析的基础上通过协商一致确认，或由交易双方借助资产评估方法进行估值确认。7.1.2 借助资产评估方法进行确认时，评估人员应在掌握专利相关信息的基础上，分析专利未来的预期销售收入、成本和费用，分析收益法、市场法和成本法三种资产评估方法的适用性并恰当选择一种或多种资产评估方法。7.1.3 评估人员根据采用的资产评估方法选取相应的公式和参数进行分析、计算和判断，估算专利的价值。7.2 收益法7.2.1 适用前提适用收益法评估专利的价值，待评估专利应具有实
16、施历史并产生现金流,且可以合理预测并量化被评估专利的未来预期净收益现值。7.2.2 思路通过估算被评估专利未来经济寿命期内的预期收益，并以适当的折现率折算成现值，确定专利价值。收益法的基本公式：式中：被评估专利的价值；专利第年预期可得的年净收益；被评估专利的获利期限；折现率。7.2.3 主要参数的确定7.2.3.1 预期净收益在确定预期净收益时，应根据调查和收集的资料，核实专利实施产生的收益预测情况，包括未来产品市场及可能的市场份额，产品生命周期的变化，企业有形资产的相关能力，专利产品价格、数量的协调关系等因素。 7.2.3.2 折现率在确定折现率时，应综合考虑评估时的利率、投资回报率、资本成
17、本，以及专利实施过程中的技术、经营、市场、资金等因素。7.2.3.3 获利期限在确定专利的获利期限时，应根据专利的技术寿命、技术成熟度、专利法定寿命、专利产品寿命及专利有关的合同约定期限进行合理确定。7.3 市场法7.3.1 适用前提适用市场法评估专利的价值，应存在被评估专利或者类似专利的活跃市场，且该市场的交易案例具有充分、可比以及作出恰当调整的可能性。如果很少或根本没有相同或相似资产的交易价格，或者即使有交易和价格信息，也很难对交易价格或者价值乘数进行适当地调整从而反映出可比交易案例与被评估对象的不同特性，评价人员需要谨慎使用市场法；但可以用作辅助方法，以交叉验证其他评估方法得出的结果。
18、7.3.2 思路通过市场调查，选择市场上相同或相似专利技术在技术市场中的交易条件和价格作为参照物，针对各项影响价值的因素，将被评估专利分别与参照物进行比较调整，再综合分析各项调整的结果，确定被评估专利的价值。7.3.3 主要影响因素在分析交易案例的可比性时，应当考虑该交易案例中专利的特点、交易时间、限制条件、交易双方的关系、购买方现有条件，专利的获利能力、竞争能力、技术水平、成熟程度、剩余法定保护年限及剩余经济年限、风险程度、转让或者使用情况，实施专利是否涉及其他专利等因素。 7.4 成本法7.4.1 适用前提 适用成本法评估专利的价值，专利技术应具有使用价值和剩余使用寿命、收益大于或足于补偿
19、支出，且可以合理估计专利开发成本。但应充分考虑投入成本与专利自身经济价值的弱对应性，对所交易专利进行评估时，应谨慎选用成本法。7.4.2 思路以现行市场价格为基础，通过估算专利研发的重置成本，并适当地考虑其投入成本的机会成本，再合理分析和扣除其功能性和经济性贬值，以此确定专利的价值。成本法的基本公式：式中：被评估专利的价值；重置成本价值；贬值率。7.4.3 主要参数的确定 7.4.3.1 重置成本重置成本包括合理的成本和相关税费等，在确定重置成本时，应当合理确定形成专利资产所需的研发人员、管理人员、设备及房屋建筑物等成本以及其他相关成本费用。估算重置成本时，可适当考虑其投入成本的机会成本。7.4.3.2 贬值率 在确定贬值率时,可以根据专利的功能性贬值率和经济性贬值率综合确定。 8 估值确认与使用交易双方根据专利价值评估结果、交易目的等协商谈判，最终确定交易价格，签订合同并按照中华人民共和国专利法第十条、第十二条的规定进行登记备案。
