《招待费制度.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《招待费制度.doc（3页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、江苏顺源集团有限公司业务招待费管理办法（试行） 为了加强公司业务招待费管理，努力降低费用支出，根据国家和集团有关规定要求，结合实际情况，制定本办法。一、 预算管理1、业务招待费包括接待费用和赠送礼品费用。2、业务招待费支出应严格按照国家和集团有关规定执行，并纳入月度预算控制。3、财务部每月根据已核定的各部门业务招待费预算予以控制。4、集团各部门业务招待费开支严格控制在“主营业务收入”与“其他业务收入”之和的3以内。二、规定和标准1、业务招待应贯彻热情周到、勤俭办事的原则。2、日常工作接待以工作餐为主，陪客人数一般按客二主一的比例安排。3、在公司内部会客，一般只备茶水，如客人身份特殊，需购置水果
2、的，由行政部负责。4、对确需宴请的客人，按照标准（详见附件）安排招待，严禁滥超标准和铺张浪费。5、如果因业务需要超标的，应在“业务招待费申请单”中注明，取得分管副总裁批准后方可执行。三、审批程序1、业务招待费开支严格按照集团人、财、物权限执行。（2）特殊活动的业务接待费必须经各中心总监和分管副总裁审批。2、确因工作业务需要招待宾客的（包括工作餐招待），招待部门应先提出申请，填写“业务招待费申请单”，说明事由、人数、标准和金额，经各中心总监同意，财务部门根据月度费用预算审核，办理借款和报销手续。3、集团领导接待宾客，招待费用由行政部负责。4、兄弟分公司的来访、外事人员的来访，招待费用由行政部负责
3、。5、集团各部室人员到分公司的业务活动，招待费用由对口部门负责。6、界面划不清或牵涉几个相关部门或业务专业共同招待的业务，不重复招待，采用以确定主招待部门为主，参与部门为辅，招待费用按比例分摊到各专业的办法。7、属于公司邀请参加的各种纪念、庆典、讲学活动的客人，招待费用由行政部负责。8、特殊活动业务费，由主办部门打申请报告，经财务部门审核，总裁批准后使用。四、财务报销1、招待部门经办人员凭经批准的“业务招待费申请单”和相应发票，由所在部门经理、财务部审核签字，各中心总监审批后到财务部门办理报销手续。2、凡超过“业务招待费申请单”中批准的标准部分，原则上不予报销。确属特殊原因的超支，必须说明原因
4、并经分管总裁追加签批后，财务部门方予报销，相应从次月接待费预算中扣减超支金额。3、报销发票必须是税务部门监制的专用发票，金额和用途清楚，大小写相符，盖有单位有效印章。4、对于发生的业务招待费，应如实要求开具发票，不得弄虚作假，套取现金挪用或私分。如经查实，从严处罚。5、财务部门应根据相关招待内容，正确列支成本费用。五、其他 公司年度业务招待费支出应严格控制在国家和集团规定使用范围内。附件：江苏顺源集团有限公司业务招待费申请单业务应酬费开支标准一览表 单位：元/人陪同人员类别业务应酬标准备 注一般工作人员陪餐人数原则上不超就餐人数的50%，且最多不超过四人经理（副经理）高层各中心总监总裁（副总裁）预算内实报实销业务应酬费申请表申请时间： 年 月 日申请部门经办人申请原因被接待对象接待人数就餐地点费用预算计划餐费早餐中餐晚餐合计招待费用住宿费礼品费其他合计总裁审批： 财务审核： 各中心总监： 部门经理：
