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1、,，,珠海港股份有限公司内部控制规范实施工作方案,根据广东证监局关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作,的通知（广东证监【2 0 1 2】2 7 号)要求，结合珠海港股份有限,公司（以下简称本公司）自身特点、业务性质和内控基础等，制定本,工作方案：,一、公司基本情况,（一）珠海港股份有限公司（法定英文名称：ZHUHAI PORT CO.，,LTD.）法定代表人：吴爱存；股票简称：珠海港，股票代码：000507，,上市地：深圳证券交易所上市交易；公司注册登记地点：广东省珠海,市，企业法人营业执照注册号：440400000142072、税务登记号码：,440401192526831、组织机构代码
2、：19252683-1。公司的实际控制人,为珠海市国资委。公司主业港口物流、电力能源。,（二）2011 年公司总资产 34.16 亿元，总负债 16.29 亿元，归,属于母公司股东权益 17.20 亿元。2011 年公司实现营业收入 4.54 亿,元，归属于公司的净利润 2.91 亿元。,（三）组织架构及控股、参股企业情况见下图：,1,股东大会,董事局经营班子,监事会,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,84%,60%,60%,71.63%,72%,30%,40%,15%,35%,珠海功控集团有限公司38.33%50%100%珠海
3、富华复 珠海可口可 珠海经济特区合材料有限 乐饮料有限 电力开发集团公司 公司 95%有限公司95%18.18%36%20%3%珠 广 武 珠 珠海 珠 汉 海 海富 发 烽 新 金华 电 火 源 湾风 有 富 热 液能 限 华 力 化开 责 电 有 天发 任 气 限 然有 公 有 公 气限 司 限 司 有公 责 限司 任 公公 司司,珠海电力能源有限公司25%中海油珠海天然气发电有限公司,珠海港富物业管理有限公司,珠海港置业开发有限公司100%珠海高栏商业中心有限公司,珠海富华投资有限公司100%珠海港晟物流有限公司,珠海港物流发展有限公司100%珠海汇通物流有限公司,珠海市珠海港报关行有限
4、公司珠海市集装箱运输公司,100%2,珠海港拖轮有限公司,珠海航务国际船舶代理有限公司100%珠海港达供应链管理有限公司,珠海港通投资发展有限公司100%珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司,珠海外轮理货有限公司45%中化格力港务有限公司,中国珠海外轮代理有限公司45%中化格力仓储有限公司,珠海外代国际货运有限公司,云浮新港港务有限公司,珠海港（梧州）港务有限公司,神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司,珠海港达海港务有限公司,珠海碧辟化工有限公司,珠海裕富通聚酯有限公司,、,二、组织保障,为保证公司内控工作的持续推进，公司成立领导小组和项目工作,组：,（一）内控实施负责人：,公司实施内控体系建设
5、项目，负责人为公司董事局主席兼总裁吴,爱存先生；,（二）内控工作领导小组,内控工作领导小组成员：组长吴爱存、崔松宁（审计委员会委员）,黄志华（副总裁）、薛楠（副总裁）、杨光辉（财务总监）。,（三）内控项目工作组,项目工作组具体负责项目推动和协调内控建设的日常工作，整体,协调内控建设实施方案的具体落实，协调和督促对内控缺陷进行整,改，开展公司内控工作的培训和宣传：,1、内控项目组成员：钟珣（审计部经理）、李晓萍（财务部长）,高春光（企管部长）、季茜（证券事务代表）,2、各控股公司成立以法人代表（或执行董事）直接负责下的项,目工作组（名单报股份公司项目工作组备案），项目组工作人员要以,专职人员为主
6、，成员主要来自于财务部门和关键业务部门的业务骨,干，并在股份公司项目工作组的统一协调下开展工作。,（四）公司依据企业内部控制基本规范第 1 5 条规定，加强,内部审计工作，进一步加强内部审计力量，保证内审工作的独立性和,和工作质量。,（五）委托中介机构参与内控规范建设的实施：公司聘请外部咨,3,询机构全程参与风险识别及评估、编制风险清单及控制矩阵、内控缺,陷整改、开展内控评价等工作，并为培养公司内部控制建设及评价人,才和为持续推进内控建设奠定基础。,（六）适时引进信息管理技术，使风险识别、及时防范工作更加,有效。,三、内控建设工作计划,内部控制是一项持续推进的工作，结合本公司现阶段实施的精细,
7、化管理工作，本年度内控建设工作目标是成员企业在现有管控体系的,基础上完善内控体系和相应的管理制度，计划用两年时间逐步修正和,完善并引入信息管理技术。本年度工作计划：,（一）内控实施范围：股份公司本部及控股子公司与财务报告（如,总资产、净资产、营业收入、净利润等关键指标）相关的业务领域和,工作流程均属内部控制范围。,（二）内控实施工作内容：,1、梳理重要业务流程：要求达到主营业务和重点非主营业务全,覆盖。,2、风险识别及评估：在梳理后的业务流程中查找风险点和确定,风险类别，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制,的风险。应通过访谈、审阅文档或问卷调查等方式从风险发生的可能,性和影响程
8、度，综合分析识别固有风险及评价风险等级，并编制风险,清单。,3、控制活动识别及查找内控缺陷：识别流程中的关键控制活动，,编制流程描述、风险控制矩阵等内控实施文档对控制活动和控制点进,4,行记录。将现行管理制度、控制措施等与风险清单进行比对，通过穿,行测试、抽样和比较分析等方法，收集相关流程内控设计和运行是否,有效的证据，查找内控缺陷。,4、制定内控缺陷整改方案：对发现的内控缺陷进行分类分析，,评估内控缺陷影响程度，区分设计缺陷和运行有效性缺陷，针对具体,的控制缺陷提出整改时间表及责任部门、人员，形成内控缺陷整改方,案（可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等）,并报领导小组批准和
9、股份公司项目工作组备案（汇总后报秘书处）。,5、内控有效性测试：成员单位要对已做出或修改后的管理制度、,措施进行有效性测试，并针对测试结果确定是否需要对管理制度或措,施做进一步的修正。,6、建立内部控制缺陷的报告机制：对发现的重大缺陷应及时报,告董事会及管理层，管理层对发现的内部控制缺陷应及时整改。,7、整改及成果固化：应按照内控缺陷整改方案对发现的缺陷进,行逐一整改，并对整改后的控制活动进行设计、运行有效性测试，形,成内控缺陷整改报告。内控缺陷整改报告应报领导小组审议后报股份,公司项目工作组备案（汇总后报秘书处）。公司应总结内控建设经验,成果并形成内控手册或记录关键内部控制活动的体系文件，主
10、要包括,固有风险描述及评级、控制目标、控制活动、控制实施部门、对应的,制度索引等。,以上（一）项要求 2012 年 4 月 15 日前完成；（二）1项内容,要求在 2012 年 7 月 15 日前完成；（二）内容要求在 2 0 1 2,年 8 月 15 日前完成；（二）内容要求在 2012 年 11 月底前完成。,5,（三）检查工作进度及整改效果：公司项目工作组在 6 月中旬、,9 月中旬、11 月中旬分别就以上内容进行重点检查。,（四）按要求上报（披露）内控实施工作进展情况：成员单位每,月末按月报股份公司，股份公司项目工作组每月 3 号前将汇总内容报,董秘处。,（五）内控建设工作列入年度考核
11、计划。,四、内控自我评价工作计划,包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务至少包括：,1、编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和,业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；,2、确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷,分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；,3、组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；,4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整,改建议，编制整改任务单；,5、根据内控自我评价工作编制内控自我评价报告；,6、成员单位自我评价报告要求在 11 底前完成，并报股份公司项,目工作组（项目工作组汇总后报秘书处）。,五、内控审计工作计划
12、,（一）股份公司按照企业内部控制基本规范由内审部实施全,程审计监督；,（二）聘请立信（珠海）会计师事务所作为外部审计机构对股份,公司内部控制规范执行情况实施外部监督，并按照要求出据内控审计,6,报告。,六、注意事项,（一）高层重视并直接参与非常重要：公司董事会和经营层的重,视，是内部控制实施的基础保障。项目组和管理层应当定期向董事会,汇报内控建设及评价工作的实施计划、范围、进度、重大内控缺陷及,整改情况等。,（二）内控工作应依托公司现有基础，对内控体系予以完善、优,化、整合升级，不宜推倒重来。,（三）实现信息系统管理的有效性和安全性是公司内部控制的重,点：成员单位应强化对信息系统以下关键方面或环节的风险控制，并,采取相应的控制措施：,1、信息系统应当建立访问安全制度、操作权限、信息使用、信,息管理应当有明确规定；,2、信息系统开发、变更和维护流程应当清晰，权责分配和职责,分工应当明确，授权审批程序应当明确；,3、会计电算化流程应当规范，操作管理、数据管理、档案管理,和账务处理等制度应当完善。,2012 年 3 月 28 日,7,
