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1、2011年项目可行性研究报告书虫吧项目组成员 联系方式 地址：目 录一 总论1项目背景2公司概况3投资者概况二 产品及服务介绍1产品信息2服务介绍三 项目市场分析1外部环境分析2内部环境分析 四 项目选址及建设条件1地理位置分析2建设条件五 方案实施细则1选址2办理证件3店面布局及装修4休闲场所六 项目进度安排七 组织结构与人力资源1项目组织结构2人力资源分配八 投资估算与资金筹集1投资估算的依据2项目建设投资估算3资金来源4项目资金管理制度九 财务评价1财务评价依据2销售收入及销售税金及附加的估算3总成本估算4财务评价5不确定性分析6财务评价结论十 附录一、总论（一）项目背景在信息化发展的时
2、代，只有拥有了丰富的科学文化知识才能在社会上立足，这也正验证了中国的一句古话：“知识就是力量、知识就是财富。”这一观念在高校中显得尤为明显。书籍依然是我们大学生获取智慧而能厚积薄发的力量源泉。然而，近年来大学生的学费问题已成为很多社会、学校及相关媒体关注的焦点，作为新时代的大学生，我们不仅应该知道怎么赚钱，更应该先懂得怎样省钱。据不完全统计，我国高等院校学生每学期的购买各类教辅用书及其他类书籍的平均费用占全部支出费用的约三分之一。如果能抓住这个消费市场，对于书店的发展空间是很大的。我校西校区在校生人数大约近三万人，人口数量的变化量不大，每年都有新旧学生的交替。据调查得到，我校学生每个月的生活费
3、的平均水平大约是600元左右。其中可自主支配的金额为300元左右，除去生活必需品的费用，剩余可支配的金额为200元左右。此外，我校是一所综合性大学，包含的专业数目众多，知识覆盖面比较广，所需要的专业性书籍和参考书籍比较多，对书本的需求量相对于其他的综合性大学的需求量会比较大。另外，大学生追赶潮流，喜欢青春书籍以及杂志，因此对此类书籍的需求量也相对较大。当前阶段，大学生对精神消费更加注重，因此，对书店环境和服务的要求也在日益提高，“6+1书虫吧”所提供的阅读场所和独到服务就迎合了他们的要求。深入了解到这一现状，对我们打开这个市场有很大的帮助。（二）项目概况项目名称：6+1书虫吧项目地址：大学生活
4、动中心二楼综艺厅占地面积：550平方米，实际占用面积400平方米建设期：两个月建设内容：书店、休闲屋投资与收益概况：项目总投资17.2353万元，其中固定资产投资8.0353万元，流动资金9.2万元。经营期平均年销售收入64.8万元，平均年净利润267305.88元。在创始阶段，本店经营初期是一个合伙经营企业，后期我们将陆续拓展经营范围、服务群体从而发展成为连锁经营模式、有限公司。我们的购书渠道主要来自上游图书批发供应商。（三）投资者概况本项目的投资者为创业团队的组成人员。每个人的投资额根据公司章程规定的投资比例缴纳。投资人均为河北农业大学商学院财务管理专业本科学历，具有适用本项目的财务和管理
5、方面的知识。因此，该项目的建设具备了资金、管理等方面的条件，只要出资各方密切合作，完全有能力承担该项目的建设和运营。二、产品及服务介绍产品介绍：考试类书籍、历史哲学类书籍、文学类书籍。（附：书籍来源：出版社、图书批发市场）服务介绍：卖书：1、考试类书籍。例如，四、六级考试用书、注册会计师考试教材、考研辅导教材等。2、专业类书籍。3、综合性书籍。例如，小说、杂志、工具书、光盘。河北农业大学西校区有接近3万多人，每个人对书的要求不同。饮品业务：书吧的最大特色便是休闲，书吧在满足消费者购书需求的同时，更注重休闲的成分，将休闲作为一个重要的服务内容。区别于传统的书店、图书馆，作为一种消费体现，在书吧休
6、闲、阅读是不需要支付费用的，而且是这里读书方便，比图书馆悠闲，比一般书店看书舒适不仅有座位而且融合了咖啡吧和茶店的特色，很享受，为同学们提供一个安心舒适的阅读环境。拓展业务：为“书虫吧”的书友提供一个交流平台，在那里可以自由的交流阅读心得，或者交换旧书。实际上，买书看的人，不仅仅是要买书，更重要的是一种氛围，一种交流。比如书店能给顾客提供独到的推荐，比如买书者能在书店和老板,和同样志趣但并非同样专业的同学交流一些心得，亦不为一种校园情趣。三、项目市场分析（一）外部环境分析1、学校政策环境因素学校为了鼓励学生自主创业，提高在校学生的实践能力，学校特提供便利场所，搭建学生自主创业平台。2、行业环境
7、分析供应商方面：河北农大坐落于保定市，毗邻石家庄，图书批发供应商数量较多，而且交通方便，便于进货。购买方方面：购买者绝大部分是学生，单次购买数量少，议价能力较低。替代产品：可以有电子书替代，但找到每本书的电子版并非易事，且很多人衷情于纸质的书，因此，替代品的威胁不大。同业竞争者的竞争强度：农大西校区的书店主要有校园内部的淘宝书店，校园外部的华文书店，竞争者数量少，但有一定的开书店的经验。3、经营环境与竞争优势环境分析竞争对手方面：目前河北农大西校区附近现有的具有一定学生认可度的书店主要是：位于校园服务区内的淘宝书店和位于学校大门口附近的华文书店。二者都只是单纯的经营新书的出售，经营单一，但是各
8、有优势而且有着一定的经营经验：淘宝书店区位优势明显，临近宿舍区，方便同学们购买，但书的价格明显高于华文书店；华文书店虽然价位较低，但是书的质量不如淘宝书店。消费者方面：大学有大量学生考研、考公务员、学期伊始购买教科书以及准备其他各种资格证书，因此，所需书的范围比较有限但是对于这些书的需求较大。（二）内部环境分析 （SWOT分析）1.优势（Strengths）：由于是利用学校搭建的创业实践平台，我们较其他书店没有租金，而租金转嫁到经营成本上都会由消费者来承担，所以6+1书虫吧在经营上具有明显的价格优势；创业团队都是学生组成，项目也是学生自主经营，因此对所需专业书比较内行，对于同学们的需求了解得更
9、清楚；在经营范围上，撇开了单一的书店经营，把售书、看书、休闲、活动相结合，我们的服务能更好的满足于同学们的需求;经营位置临近同学们上下课的必经道路，毗邻宿舍区，地理位置优越。2.劣势（Weaknesses）:创业团队成员都为学生，缺乏企业经营的市场知识与经验；学生自己筹资，缺乏现金流。3.机会（Opportunities）:学校支持大学生创业的政策支持；可以进入具有吸引力的新的细分市场（旧书回收）。4.威胁（Threats）：团队培养过程中，学业与赚钱的兼顾；现有竞争对手的关注，潜在竞争对手的兴起；未来期间学校政策的不确定性。四、 项目选址及建设条件（一）地理位置分析经过两年的大学生活，我们对
10、学校周围的环境有了一定的了解。我们学校地处远离市中心的近郊区地带，交通较不便利，远离市区大型的书店，学生购书十分不方便。而在学校内仅有服务区有一个淘宝书店，校外的华文书店离学校较远，为学生购书带来了众多不便。然而，大学生活动中心地处一餐对面，是我校学生上下课来往的必经之地，是我校西校区黄金地段，客流量较大。此外，经过和学校的沟通，我们可以在租金方面减少一大部分开支，节约了投资成本，并可以将节省下来的这部分资金利用到价格竞争的优势上。另外，将书吧的地址选在学校里，能为部分勤工俭学的学生提供一些相对轻松并能丰富自己知识的工作岗位，也可以达到一定得宣传作用，给同学们带来更大的利益。可以说，6+1书虫
11、吧是一个为农大学生自己开办的集各项服务于一体的综合性载体。（二）建设条件“6+1书虫吧”选址在大学生活动中心二楼的综艺厅，内部环境及各种设施较为齐全，建设过程较为方便。经营初期只需要进行简单的装修即可。基于书吧本身的性质，所以在建设的过程中不需要豪华的布置，只需简单设计，为我校学生构建一个舒适、温馨的购书、看书、休闲的环境。因为我们的经营场所占地500多平方米，比较宽敞，所以在书虫吧内部，除了摆放书籍的书架之外，我们将为学生提供专门的休闲阅读区，学生可以无需购买图书即可在本书吧内阅读，并可以享受美味的冷饮和点心的同时，听听音乐、结交书友，放松自己的心情。在为我校学生提供服务的同时加大对本书吧的
12、宣传力度，提高影响力，拓展在学校的市场。五、方案实施细则（一）选址1、地点选在学校大学生活动中心二楼的综艺厅，消费者较为对口，也比较固定。2、将书吧的地址选在学校内部，能为部分勤工俭学的学生提供一些相对轻松并能丰富自己知识的工作岗位，也达到一定得宣传作用，给同学们带来更大的利益。3、 学校为大学生提供了创业的平台，享受租金优惠的政策条（二） 办理证件1、首先到其经营场所所在的区文化局申请办理“图书零售经营许可证”。2、然后再凭“许可证”到所在街的工商管理所办理营业执照。3、“一证一照”办理齐全后便可以开张经营。（三）店面布局及装修装修以简单朴素为主，对其进行一定的布置，营造一个良好的氛围。理想
13、意境：读者静静的在书吧，坐靠在诗意的藤椅里，望着墙壁上的山外园林图，鸟语花香，屋内轻轻的音乐似有似无地在流淌，随手翻开一本心仪的好书，泯一口咖啡，恍若置身于尘世之外，顿觉劳作的辛苦消弭，喧嚣繁杂的世事在忘却，性灵涤荡，让人尽享这诗意般的人生。1. 命名：6+1书虫吧释义:取团队成员的组成特点男生和女生分别为6和1两个数字；“书虫”寓意每个来到本店的顾客都是一个小小的书虫，在知识的土壤里攫取自己需要的养分、充实自己。2. 招牌：采用塑料字，拥有华丽的光泽，制作简便，造价便宜。3. 店门：改变原先门的类型，采用玻璃式拉门原则：清洁、鲜明、明亮舒畅，进出方便，4. 收银台：如平面图所示，吧台靠墙面的
14、橱窗里可寄放物品。5. 照明设备为与我吧主题协调一致，同样遵循整间吧内的灯光明亮原则，各书柜采用不同的颜色灯照明，休闲场所（阅读书籍）对视力较好的白色灯光。 6. 提示、导购标识和宣传标语采用卡通等精美图片，即人性化，充满友善。例如：厕所导航标语、图书分类导航等。7. 橱窗设计原则：开放、透明、有序、便利、整洁玻璃橱窗中心线和顾客的视平线相等，让整个橱窗内所陈列的图书都在顾客的视野中。（橱窗应经常打扫、保持清洁。）8. 书架及布局沿墙以书架陈列，中间间断设置若干个书架。书架的摆放，按照越往里书架可逐渐增高的趋势安排，这样给顾客一种开阔的感觉，视觉效果好而且能多存放书籍。布局轻松惬意，简单明了，
15、同时配以导购标识，标明图书类别、位置。9. 图书分区及分类1新书、畅销区 ；2 特价区；3杂志区 ；4参考等普通书籍区。（文学艺术、休闲娱乐、升学考试等各类图书分类摆放）10. 图书陈列“陈列就是商品无声的推销”有效陈列范围：一般而言，顾客自然站立于拿得着图书的位置，手臂上下挥动的幅度在高度60厘米以下或180厘米之间。在这个范围内陈列重点图书 ，是一个增大营业额的好办法。同样一本书由于不同的陈列方式，会导致不同的购买效果，读者长廊用台面展示图书，每一种书约占10厘米位置，同类不同品种颜色相近的图书尽量叉开摆放，每一格图书排紧后要留出510厘米的空位，让整排图书有宽松感。书脊窄、字体小的图书摆
16、放在书架的中间，便于视力不好的读者找书等。11. 装饰布置 1拉伸窗帘（景色等优美图片）作为有些墙面的背景，2图书封面放大海报，吸引读者，整体布局协调，店面设计平面图20单位：米（m）特 价 区新书 畅销书收银台门杂志区（阅读）wc单面书架双面书架2010杂志区（销售）饮料柜外卖窗口饮品销售洽谈洽谈休闲场所书桌注释：本楼层另一门已经封闭，只保留靠近收银台（吧台）的门，中间圆形书桌底部有滑轮可以移动，休闲场所和图书区之间采用隔音效果的夹墙。本书虫吧另提供休闲看书场所。（四）休闲场所：在店内开辟一休闲场所（专门销售咖啡、奶茶、可乐等饮品）。 六、项目进度安排1、装修建设期：两个月2、经营期：我们企
17、业的经营规划分为两个阶段：前期我们将目标人群锁定在河北农业大学西校区在校生，后期，我们将目标扩大到保定各大高校的学生。3、具体实施安排：1）、进行主要筹备工作，包括对于经营书目的调查，资金准备等。2）、进行简单粉刷装修并购入书架，书桌，沙发等物品，开始联系书籍经销商。3）、开始进书，将书店布置整齐妥当。4）、书店开业！七、组织结构与人力资源（一）项目组织结构本项目为合伙性质的企业，经营管理简单，设店长一名；采购人员一名；市场营销由合伙人共同组织进行；店内工作人员三名。 （二）人力资源分配店长负责书店的全面规划和管理，对书店效益负责；采购人员负责采购图书和休闲吧原料的采购；市场营销人员负责对市场
18、调查、决定进书种类以及图书宣传销售；工作人员负责收银、整理图书和其他的工作。八、投资估算和资金筹措（一）投资估算的依据1、国家计委颁发的关于建设项目经济评价与参数的通知；2、河北省的文化体育事业预算提案；3、设备价格（包括安装费）采用向供货方询问并相互比较后估算；4、工程费用根据结构形式和当地价格水平估算；5、其它费用按照国家有关规定和当地实际情况估算。（二）项目建设投资估算1、项目建设投资估算项目总投资17.2353万元，其中固定资产投资8.0353万元，流动资金9.2万元。项目固定资产投资具体如下：书店装修工程 3万元书店设备购置及安装 1.65万元饮品吧装修工程 1万元饮品店设备购置及安
19、装 2.3853万元合计 8.0353万元固定资产投资详见附表1-1：固定资产投资估算表。流动资金：根据项目建设规模和项目对流动资金的需要，项目建设期需流动资金9.2万元。见：初始投资表（三）资金来源项目总投资17.2353万元，企业自筹，资金来源与筹措方案如下：根据协商，根据企业章程规定，本着合伙人自愿平均分摊的意向，按比例进行资金缴纳。（四）项目资金管理制度项目资金全部由管理人员专人管理、专户储存、专账核算，保证资金专款专用，不得挪用与挤占。本项目投产后，企业有稳定的利润收益，可保证企业流动资金和规模扩大的需要。九、财务评价（一）财务评价依据根据国家计委建设项目经济评价方法与参数（第二版）
20、和河北省部门有关规定对本项目进行财务评价，考察项目实施后的盈利能力、清偿能力和抗风险能力。固定资产中的建设工程依据河北省现行的工程预算定额进行编制。设备价格包括运杂费，设备安装费按本地实际价格估算，工程费用根据结构形式和当地价格水平进行估算，其余费用按照国家有关规定和当地实际情况进行估算。1、基础数据 项目计算期本项目计算期为6年，其中建设期为两个月，经营期预定为六年。 销售收入本项目共计销售收入64.8万元/年。见：利润表 基准收益率根据有关政策规定，本项目基准收益率定为10%。（二）销售收入和销售税金及附加的估算1、销售收入项目正常年销售收入为64.8万元，项目期6年。1500*30*8+
21、1200*30*8=648000(元)其中书店每天买书的客流量为100人次，每人次消费额为15元，经营期为8个月。饮品店客流量为200人次，每人次消费额为6元。2、销售税金及附加根据国家税务部门规定，本项目征收营业税金及附加，税率为3%，同时计征城市建设维护税（7%）和教育费附加（3%）。经计算，本项目年共计缴纳营业税税金及附加89101.96元。见：利润表 （三）总成本（营业成本）估算项目正常经营，总成本及经营成本如下：经营成本年需各种原材料（书，料粉）及包装物16.1万元固定投资（装修，机器设备折旧，水电）10.084217万元其中 ： 水电费（书店） 0.64万（饮品店）0.96万 项目
22、定员3人，工作人员工资费用年总计1.92万元 设备折旧（书店）6万元（饮品店）0.564217万元 销售费用年需0.15万元。管理费用年需0.053万元。项目正常生产年总成本26.387217万元；经营成本261842.17元。（四）财务评价1、财务盈利能力项目正常年份年利润356407.83元，所得税税率为25%， 项目税后利润267305.88万元。根据附表计算财务评价指标如下：投资利润率=356407.83/200000100%=178.204%投资利税率=（356407.83+27720）/200000100%=192.064%2、现金流量分析现金流量分析见附表。根据现金流量表计算财务
23、评价指标如下：税前财务内部收益率 246% 财务净现值 1522643.81元 投资回收期 0.4353年 税后财务内部收益率 194% 财务净现值 1169859.94元投资回收期 0.5542年（五）不确定性分析1、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为BEP=155353/(648000-261842.17-27720)100%=43.34%。计算表明，当项目生产能力达到设计的43.34%时，也就是销售收入达到280854.13元时，企业即可保本，超过此值即可盈利。对一个生产加工企业来说，这是一个相当安全的数字，说明项目有极强的抗风险能力。2、敏感性分析本项目从产品销售收入、经营
24、成本、固定资产投资三个因素进行分析，计算其变化时对项目财务内部收益率的影响，计算结果如下：项目敏感性分析表变化因素+10%+5%0%-5%-10%销售收入284.0265.0246.0227.0208.0经营成本235.0240.0246.0252.0257.0固定资产投资223.0234.0246.0259.0273.0计算表明:销售收入对内部收益率最为敏感，固定资产投资次之，经营成本变化对内部收益率影响较小。对于最敏感的因素销售收入，在其减少10%时，内部收益率为208%，远远大于基准贴现率。由此可见项目风险微小。（六）财务评价结论本项目正常运行后，年营业收入648000元，利润总额356
25、407.83元，税后净利润267305.88元，投资税后财务内部收益率为194%，增量投资财务净现值（ic=10%）1169859.94元，增量投资利润率178.204%，投资回收期0.5542年。计算表明：本项目盈利能力和清偿能力极强，经营风险能力极小，资金偿还有保障。综上所述，本项目评价指标合科学、效益合理、财务可行。十、附录（一）6+1书虫吧章程（略：参照相关规定）（二）高校大学生图书市场调查问卷亲爱的同学们，首先，感谢您对我们调查的配合。这次调查旨在了解高校大学生图书市场的相关情况。您的基本信息： 性别：男（ ） 女（ ） 学校_ 专业_1. 您是否喜欢购买书籍？1喜欢 2不喜欢 3一
26、般看情况2. 您课外最喜欢哪类出版物？(可多选) 1文学类 2时尚娱乐类 3政史哲类 4军事类 5生活健康类 6经管法类 7励志类 8专业书刊3. 您一般购买哪种类型的书籍？（可多选） 1经典名著 2畅销书籍 3娱乐时尚书籍 4专业、考试教辅 5经管类书籍 6科普类书籍 4. 您平时通过哪种途径课外阅读书籍？（可多选） 1购买 2从租书店租 3图书馆借 4在书店看书 5找别人借 6网上购书5. 您对已经使用的教材通常是怎么处理的？ 1存放起来 2当废品卖掉 3扔掉 4其他6. 您是否买过旧书杂志书刊？1是 2否 7. 当您购买图书时，您看重书籍的哪方面？ 1内容是否有价值 2出版社知名度 3作
27、者影响力 4装帧设计 5价格8.对其他一些专业的教材或者考试类用书您一般选择哪种方式购买？(可多选) 1学校教材中心 2大型图书市场 3 旧书店 4向上一年级的同学借 5网上邮购 9.您现有的书籍属于：(可多选) 1文学类 2时尚娱乐类 3青春读物 4军事类 5生活健康类 6专业教材及辅导书 7等级考试类用书8 其他10.您认为旧书价格多少可以接受？1新书价格的一半以下 2十元 310元以下 11.您一年内在购买课外图书上的支出大概是多少？10-50元 250100元 3100150元 4150元以上12.您认为图书市场在以下哪几个方面是最有价值可言的？1提高教材利用率 2方便购买稀有图书 2
28、折价，价格低廉 4绿色环保 5其他13.如果学校有一个提供休闲看书的地方您是否光顾？1是 2否14.您希望从该书店得到什么样的服务？（可多选）1建立一个有效的书籍查询系统 2简化交易过程，方便购买 3折价透明，价格低廉 4可以提供一个安静的看书的场所15.您对大学生新型书店的建立有什么宝贵意见？（三）会员卡及购物积分卡优惠政策（注：刚开业暂定，据发展适当变动）购物积分： 满50元以上获赠一张5元购书抵用券；满100元以上获赠一张10元购书抵用券会员卡：办理初定10元 1 ）享受购买相关书籍8.8折，不包括杂志，特价书籍。2 ）购买奶茶等饮品打9折。3 ）会员在休闲吧内阅读，可享受杯的免费奶茶供应，用完即止。
