可行性评估报告.doc

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1、目 录第一章 总论1一、项目概况3二、项目背景3三、项目单位概况3第二章 项目建设的必要性和可行性3一、项目建设的必要性3二、项目建设的可行性3第三章 建设目标与规模3一、建设指导思想与目标3二、建设规模3第四章 市场前景及预测3一、市场概述3二、市场发展趋势3三、市场竞争力分析3第五章 项目建设条件与厂址选择3一、建设条件3二、厂址选择3第六章 环境影响评价3一、场址环境条件3二、施工期间的环保措施3三、经营期间环境保护措施3第七章 项目组织管理、劳动定员与人员培训3一、项目组织3二、劳动定员3三、工作制度及年时基数3四、人员培训3第八章 项目实施进度与管理3一、项目管理3二、项目建设工期和

2、实施进度3第九章 投资估算与资金筹措3一、投资估算3二、资金筹措3第十章 经济效益分析3一、成本分析3二、销售收入3三、税金3四、财务效益分析3五、盈亏平衡分析3六、财务评价结论3七、风险分析3八、社会效益分析3第十一章 结论及建议3第一章 总论 一、项目概况1、项目名称：汽车零部件生产线建设项目2、项目类型：新建3、承办单位：*公司4、项目负责人：漆建军5、建设地点：*经济园区6、建设内容为推动地方运输业的发展，挖掘新的经济增长点，开拓皖西北汽车零部件市场，*公司计划*经济园区在建设*公司汽车零配件生产项目。项目新征土地20000平方米（合30亩），总建筑面积19500平方米，其中生产车间1

3、0000平方米、仓库6000平方米、研发中心2000平方米、办公及职工宿舍等1300平方米，购置汽车底盘、轮毂等全套生产设备及质量检测设备等；并配套绿化、给排水系统、消防系统等附属工程。7、项目建设投资指标*公司汽车零配件生产项目的投资容积率为0.97，建筑系数为96.50%，行政办公及生活服务设施占总占地面积6.50%，投资强度为每公顷1574.6万元。8、项目投资项目总投资3500万元，其中建设投资3393.5万元，铺底流动资金106.5万元。拟由项目单位自筹解决。9、项目效益项目建成后，生产汽车底盘、轮毂等汽车零配件，年销售收入7100万元，年利税1369.5万元，所得税后内部收益率为1

4、8.64%，投资利润率22.72%，盈亏平衡点38.14%。二、项目背景1、背景分析中国入世以来，伴随着中国汽车的“井喷式”增长，汽车零部件业也实现了持续快速增长，而且增幅超过了轿车、客车、载货车等行业，在12个小行业中居第一位。中国汽车市场的飞速发展让全球汽车产业及相关领域的投资者都不能忽视。近年来，在中国汽车市场的巨大诱惑下，跨国汽车零部件企业争先恐后地来到中国以各种方式进行投资合作。特别是一些跨国汽车巨头在国外的零部件配套商，纷纷紧随合作伙伴的脚步进入中国。越来越多的汽车零部件跨国集团选择在中国建立其亚太地区总部，更严酷的竞争已经来到中国汽车零部件企业的家门口。2005年中国汽车产销均超

5、570万辆，据估计，未来中国汽车业将以高于国内GDP增幅的水平持续增长。这使中国成为全球汽车零部件厂商抢夺的目标市场。另外，跨国公司将零部件行业中的劳动密集型产品向低成本国家和地区大量转移。中国劳动力成本偏低的竞争优势，使国外的零部件商向中国转移生产基地成为最可行的选择。根据国务院发展研究中心产业经济研究部对中国市场需求总量的最新预测，国内汽车保有量将在2010年达到5669万辆，2020年将达到13103万辆，这个数据说明国内汽车市场被长期看好，也为零部件产业的发展打下了基础。2、国家产业政策中国汽车工业“十一五”规划指出，我国汽车工业要坚持走开放竞争与自主发展相结合的道路，大力调整产业结构

6、，促进优强企业加快发展，提高行业整体素质，增强国际竞争力，力争到2010年成为国民经济的支柱产业。我国各种汽车零配件行业要加大生产规模和品种，实现规模经济，促进产业结构合理化，进一步增强各种汽车零配件企业的开发能力，提高产品质量、技术装备水平和国际竞争力。支持市场占有率高、技术开发能力强、经济效益好的优势企业做大做强。重点发展适于高等级公路运输的重型全挂牵引车和专用各种汽车零配件、高附加值产品。3、我国汽车工业的基本情况改革开放以来，我国汽车工业得到了较快发展，形成了比较完整的汽车产品系列和生产布局，建成了第一汽车集团、东风汽车集团、上海汽车工业（集团）公司等大型企业，国产汽车市场占有率超过9

7、5%，载货汽车品种和产量基本满足国内市场需求。随着资金的倾斜，产品开发能力建设得到重视和加强。“十一五”期间是我国汽车工业发展的关键时期，特别是加入WTO后，我国汽车工业面临前所未有的挑战，也面临难得的发展机遇。从发展前景看，不断增长的市场需求将足以支撑我国汽车工业实现规模经营，我国日益增强的综合国力和综合科技能力将有力支持汽车工业的自主发展，世界汽车工业发展和市场的国际化将为我们取得国外先进技术和管理经验提供有利的外部环境。因此，我国汽车工业有条件应对挑战，保持健康、稳定的发展。根据市场需求调查与预测，*公司汽车零配件生产项目，可满足市场对汽车悬挂、簧支架、支腿等各种汽车零配件的需求，迎接入

8、世后汽车零配件市场激烈的竞争和挑战，进一步参与国际市场竞争。项目的建设对于*区的经济发展有着积极的意义。三、项目单位概况*公司成立于2008年，经过多的努力，以良好的信誉和骄人的业绩取得了社会的充分认可，在*市及周边县、市有很强的业务辐射力和较高的知名度。*公司坐落在*市颍泉区，法人代表*，注册资金200万元，主要经营汽车配件、轮胎的生产及销售等。“诚信”是*公司的宗旨，“用户至上”是*公司的经营理念。*公司在各级政府和有关部门领导的关心支持下，愿与各界同仁共同为中国的汽车工业尽一份微薄之力，为*市的经济建设作出更大的奉献。第二章 项目建设的必要性和可行性一、项目建设的必要性1、富民强区、发展

9、地方经济。*公司汽车零配件生产项目的建设，给*区的汽车行业注入新的活力，进一步满足卡车终端客户的需要，适应汽车市场需求及新形势发展的需要。*区汽车行业的竞争将更加激烈、有序。*公司在配件销售、维修服务、信息反馈的基础上从事双环、红星汽车零配件生产，提供多方面的服务，使更多的客户受益，带动*区及周边地区经济的发展。该项目的建设有利于地方经济的发展，顺应富民强区趋势的要求。2、有利于增加*区税收收入。*公司汽车零配件生产项目建成后可实现年销售收入7100万元，增值税率按17%计算，城市建设维护税按增值税的5%提取，教育附加税按增值税的3%提取，所得税率取25%，项目年可实现利税1369.5万元。将

10、占*区税收收入的一定比例，对*区国民收入再分配做出积极的贡献。3、给当地人民就业提供机会。*公司汽车零配件生产项目建成后，不仅需要专业技术人员、管理人员，而且也需要普通职工、杂工等。当工作繁忙之时可以从当地就地用人，利用廉价劳动力，降低成本。二、项目建设的可行性本项目提出所购机械均为国内外先进的生产设备，且均为当前最成熟的机型。既保证设备的先进性，又经过多年生产实践的推敲。符合技术上先进、经济上合理的原则。通过在颍东开发区建设汽车零配件生产项目，加大技术装备投入力度，确保产品质量和提高生产能力。结合各种汽车零配件品种杂，规格多的特点，建立多条均衡流水生产线，在增强快速反应能力的同时确保生产优质

11、底盘、轮毂等汽车零配件的能力。使企业在国内外市场的竞争中占据有利位置，为企业进一步发展奠定良好基础。第三章 建设目标与规模一、建设指导思想与目标1、指导思想深化改革，精细管理，以加强管理创新、制度创新和技术创新为动力，建立贸、工一体化的经营格局，促进产业结构升级，全面提升该企业的市场竞争能力。2、建设目标快速发展，做优做强汽车零配件产品，延伸产业链，创出国内汽车零配件名牌，力争在几年内跻身于国内同行业的前列。二、建设规模设计生产汽车底盘、轮毂等汽车零配件，实现收入7100万元。新建厂房、仓库、办公等建筑19500.0平方米：建筑面积建筑工程单位数量设计规模平方米19300.01、生产车间平方米

12、10000.02、仓库平方米6000.03、研发中心平方米2000.04、办公及职工宿舍等平方米1300.0第四章 市场前景及预测一、市场概述根据中国汽车技术研究中心发布的数据，1995年全国零部件工业全年销售收入总额为339.6亿元，利润总额仅14.7亿元，而2003年全年销售收入1509亿元，利润总额为143.9亿元，两项指标年增长率分别达到20.5%和33%。中国汽车零部件市场的发展速度就是对众多海外零部件厂商的最大诱惑。来自中国海关发布的汽车零部件出口数据，仅去年上半年，汽车零部件出口总额就达到38.94亿美元，同比增长60.18%；汽车零部件进口总额35.97亿美元，同比下降13.9

13、2%；汽车零部件行业销售收入1605.73亿元，占汽车行业总收入的29%，同比增长16.37%；汽车零部件行业利润总额91.09亿元，占汽车行业总利润的40%，同比下降29.21%。英特华公司更是预测：2010年中国汽车零配件出口总额将达到88.4亿美元，平均年递增25%左右。在福特和通用已经公开的目标中，至2010年，二者零配件采购总额分别为70亿美元和100亿。不远的将来，特别是日本、韩国市场会更多的转向中国市场采购。零配件市场蕴藏着巨大的机会。据统计，目前全球排名前100位的零部件供应商中至少有70%以上都在中国开展业务。所有在华进行汽车零部件生产的外商独资或合资的企业达到近1200家，

14、而且近年来数量增长很快。从市场份额上看，目前中国轿车的整车配套市场（OEM）中，跨国企业的独资或合资公司约占50%以上的份额，其中包括德尔福、博世等在内的前十名的跨国零部件供应商就约占10%至15%的市场份额。与此相对应的是，目前我国零部件企业众多，规模小，集中度低，无序竞争严重。有关资料显示，目前中国定点零部件生产厂家为2000家，而实际上超过了5000家。这些企业规模小，80%以上的销售额在1亿元以下；年营业收入在1亿元以上的只有130家，50万元以下的却高达2700家，从而导致生产成本高，行业整体效益低下。业内人士指出，目前中国的大多数零部件企业还不具备生产高附加值、高科技含量产品的能力

15、,如电子产品、燃油喷射系统、主动、被动安全系统、转向系统、传感器、制动系统等，这些零部件的生产无一不被国外企业所控制。二、市场发展趋势汽车工业能否真正成为具有可持续发展能力、具有世界影响力的支柱产业，取决于汽车零部件工业的发展。我国加入WTO后，汽车零部件工业的增长方式、发展途径也发生了较大变化。主要表现在：汽车零部件工业比汽车整车生产更深地融入国际分工；汽车零部件工业的专业化程度不断提高；跨国公司日益把关键的零部件生产转移到我国；我国汽车工业企业零部件的配套能力有了较大提高，在中低附加值的汽车零部件制造方面由于民营企业进入较多，对市场的反应能力也在迅速增强；我国正在成为某些汽车零部件的生产中

16、心；我国汽车零部件企业走向世界，在全球配置资源；在我国汽车零部件工业中，正在形成专业化的零部件产业集聚地区；汽车零部件生产企业的规模、水平、效益正在稳步提高；我国汽车零部件大规模走向世界汽车零部件市场。我国汽车零部件工业在21世纪初的发展趋势是：1、我国汽车零部件市场的扩大将快于整车市场市场扩大不仅表现为规模的扩大，而且表现为汽车零部件产品结构的调整。随着轿车在汽车工业中比重的提高，汽车产品的电子化水平提高，汽车零部件产品将呈现出日益高技术化、高附加值化的趋势。由于市场扩大，我国汽车零部件企业都面临着比较广阔的市场空间，包括民族资本的汽车零部件企业。2、汽车零部件工业中大公司的影响将逐步加深包

17、括生产汽车零部件的大跨国公司和民族汽车零部件企业21世纪前10年，我国汽车工业中将出现能够与整车生产厂抗衡的汽车零部件专业公司。中小汽车零部件企业将加速淘汰。由于技术进步的加速，汽车零部件行业的重新洗牌将快于整车企业。随着生产汽车零部件的大跨国公司进一步进入我国汽车工业，随着汽车零部件企业群体中优秀企业经济规模不断扩大，专业化分工日益加深，变化会逐步加速。汽车零部件企业在汽车工业中的地位会进一步得到提高。随着整车生产企业和汽车零部件生产企业的地位变化，我国汽车工业中的市场游戏规则也会发生变化。汽车零部件企业被动地接受价格的地位将发生改变。整车生产企业和零部件生产企业将日益向着合作伙伴关系发展。

18、双方合作开发新产品的趋势将越来越明显。3、节能、环境保护、产品更新换代加速等因素，将对民族资本的汽车零部件企业形成日益严重的压力，也将加速汽车零部件工业的重组。我国汽车工业已经进入了一个技术更新加速期。能源、环境等方面的因素将日益对汽车零部件工业形成压力。技术进步缓慢的企业生存将日益困难。4、汽车电子零部件的发展将日益加速发达国家汽车装电子零部件已经达到整车价值的30%左右，而我国汽车上的电子零部件只占整车价值的1520%。随着我国汽车产品的高级化，消费者对舒适性、安全性要求的提高，汽车电子零部件必将迅速发展。目前许多地方已经开始制定汽车零部件发展的专项规划，国家对此也已经予以重视。汽车电子零

19、部件发展热已经出现。5、中国汽车零部件工业将逐步成为世界汽车部件生产基地之一我国加入WTO时，在汽车零部件领域做出承诺：总体上说，汽车以及汽车零部件的关税到2006年7月1日将分别降至25%和10%的平均水平。我国汽车零部件工业将从中低附加值产品做起，逐步成为世界汽车零部件生产基地。我国汽车零部件走向世界的步伐将进一步加速。6、汽车零部件企业的专业化水平将逐步提高。7、随着汽车水平的提高，汽车零部件水平的提高，管理制度的日益健全，假冒产品将逐步被赶出市场。三、市场竞争力分析世界汽车业巨头到2007年，在低成本国家的零部件采购额累计将达到500亿美元，其中70%将来自中国，我国汽车零部件生产和出

20、口面临巨大商机。目前，由于国内汽车行业的快速发展，汽车零部件产品主要用于国内汽车生产，出口多以国外维修配件为主，出口动力不足。但汽车零部件的出口符合我国汽车行业现状和发展趋势，汽车零部件工业是汽车工业发展的基础，汽车产业附加值的70%是由零部件产业创造的。我国汽车零部件生产正在加速本土化进程，零部件产业发展进入加速期，为我国汽车零部件出口提供了有利条件。由于我国入世后承诺轿车整车关税减让，中高档轿车价格将继续向下调整，而高档轿车本土化生产的浪潮也即将开始，已经开始零部件国产化工作，并制定完善了国产化计划，目前国产化的零部件主要有排气系统、车桥总成、车轮总成、座椅总成、整车线束、门内饰板总成、天

21、窗总成等。第五章 项目建设条件与厂址选择一、建设条件1、*区基本情况（1）区域概况*区现辖8镇1乡和3个街道办事处。国土总面积674平方公里。2002年末总人口60.3万人。2005年全区GDP为189825万元，人均GDP3163元，低于全市平均水平（2342元/人）。三次产业构成为68662万元、40688万元、80475万元，呈“两头大，中间小”状况。2005年全区工业增长值17551万元，规模以上工业企业15家，产值16575万元，于上年相比呈负增长态势。（2）地理位置与交通*区地处*市东大门，地理位置优越，交通发达。京九铁路贯穿其中，年客流量400万人次、日最大客流量3万人次的京九铁

22、路*客运站就在*区内，商阜、漯阜、青阜、阜淮铁路在此与京九铁路交汇，形成“米”字型框架，并与京沪、京广、陇海三线接轨，形成八线引入，五路交汇的铁路网。公路网络四通八达，105国道在区内延伸，东连京沪高速、西接京珠高速的界阜蚌高速公路经颍东城区接入*市，正在建设的*-六安高速公路在该区境内占地1918亩，长约20.644Km，并设有大型出入口，区内有三条干线公路，往东北、东南呈放射状分布，即S305省道阜蚌公路，县道阜展路（*-展沟）、阜谢路（在区内*-八里段），另有几条大致南北纵向县道，基本呈网状，其中省道长31.6km，属二级公路，县道140.15km，其中沥青路面118.1km，主要乡道1

23、7条长约86.856km，村道85条，长305km；*客运东站、颍东客运站分布于城区。以*区面积为基数的公路网密度为78km/百平方公里，以人口为基数的公路网密度为9.5km/万人。区内河运也较发达，茨淮新河横卧东西，颍河纵贯南北，并与泉河相互交汇，穿境入淮，通江达海。2、*区概况*市*区新城区位于*市城区东部，东起商景高速公路，西至致富路；北起阜蒙河，南至阜展路，规划区内总面积为11.83平方公里。利用优越的地理位置，建设集工业、仓储、物流和大型专业市场等多种功能的现代化新城区。规划颍东新城区成“一轴三片区”功能结构。“一轴”指中兴路人文建筑景观轴线；“三片区”是指仓储、物流、市场综合片区、

24、工业片区和东南部的生活居住片区。其中规划工业用地面积228.83公顷，仓储用地用地面积135.44公顷，物流用地总用地面积90.66公顷，居住用地面积239.42公顷，公共设施总用地100.1公顷。二、厂址选择1、选址原则（1）厂址选择应符合国家的方针政策；（2）厂址选择应视生产条件而定；（3）厂址选择应从投资和经济效果方面考虑所选厂址应有较方便的运输条件（公路、铁路及水路）。有一定的供电条件。在供电距离和容量上应得到供电部门的保证。2、选址根据项目建设规模、内容和特点，通过考察论证，项目选址*区开发区。第六章 环境影响评价根据国家经贸委有关文件精神，结合公司生产实际情况，为了将污染预防战略持

25、续地应用于生产全过程，通过不断地改善企业管理和技术进步，提高资源利用率，减少污染物的排放，以降低对环境和人类的危害。认真贯彻国家有关环境保护、消防、职业安全卫生等项规定，做到防污及防其他公害的工程与主体工程设计、施工同时进行，并同时投入使用。环境与发展如今已成为当今国际社会普遍关注的重大问题，它直接关系到人类的生存与发展。因此，保护生态环境，实现可持续发展已成为全世界发展的主题。项目在建设期会对周围环境产生一定的不良影响。主要表现在施工时的噪音。生活垃圾、建筑垃圾、废渣以及施工造成进一步拥挤等，但无有害物质产生。一、场址环境条件1、大气环境场址地区目前空气质量良好，基本符合环境空气质量标准对二

26、类地区的要求。2、水环境根据环境影响报告表对该地区环境质量现状分析，以厂区为中心的20公里范围内，无水质污染，基本属三类水质。3、土壤环境在所在厂区范围及周边无土壤污染。二、施工期间的环保措施1、施工期大气环境影响分析环境空气质量标准：采用国家环境空气质量标准中的二级标准项目指标浓度极值mg/m3标准来源SO2日平均0.15环境空气质量标准（GB3095-1996）中二级标准CO日平均4.00NO2日平均0.12PM10日平均0.15施工期对大气环境影响最大的是施工扬尘，其次为运输及一些动力设备运行产生的NOX、CO和THC。二次扬尘污染主要产生于场地清理、挖土填方、物料装卸和运输等环节。施工

27、扬尘最大产生时间将出现在土方开挖阶段，由于该阶段裸露浮土较多，产尘量较大。由于本项目的土方均在施工场地内平衡，基本不会造成物料沿路撒落或风吹起尘，但随着车辆的辗压和行驶，在项目区内和道路上易带起场尘，污染环境。因此，必须做到施工现场及场外道路泥土及时清理，减少二次扬尘。施工起尘量的多少随风力的大小、物料的干湿程度、作业的文明程度等因素而变化，影响可达150300m。因此建设单位必须采取抑尘措施，如施工场地洒水抑尘、加强管理措施等，这些措施将降低扬尘量5070%，可有效减少对环境的影响。施工期对大气环境的污染是短期与局部的，施工完成后就会消失。为减少施工期对环境空气的影响，应采取以下对策：（1）

28、工程开挖防尘施工场地定期洒水，防止浮尘产生，在大风日加大洒水量及洒水次数；开挖土方应集中堆放，缩小粉尘影响范围，及时回填，减少粉尘影响时间。（2）燃油废气的消减与控制施工期间燃油机械设备较多。对燃柴油的大型运输车辆、推土机，需安装尾气净化器，尾气应达标排放。运输车辆禁止超载；不得使用劣质燃料。对车辆的尾气排放进行监督管理，严格执行汽车排污监管办法、汽车排放监测制度。（3）交通粉尘削减与控制施工道路应保持平整，设立施工道路养护、维修、清扫专职人员，保持道路清洁、运行状态良好。在无雨干燥天气、运输高峰时段，应对施工道路适时洒水。运输车辆进入施工场地应低速行驶，或限速行驶，减少产尘量，并定时对车辆进

29、行冲洗。（4）材料仓库防散漏材料仓库和临时材料堆放场应防止物料散漏污染。仓库四周应有疏水沟系，防止雨水浸湿以及水流引起物料流失。运输车辆应入库装卸。临时推放场应有遮盖篷遮蔽，防止水泥等物料溢出污染空气环境。（5）劳动保护粉尘、扬尘、燃油产生的污染物对人体健康有害，对受影响的施工人员应做好劳动保护，特别是材料加工、运输粉尘较大施工场地更应做好防护措施。2、施工期声环境影响评价噪声评价标准: 建筑施工场界噪声限值 单位：dB（A）施工阶段主要噪声源昼间夜间土石方推土机、挖土机、装载机等7555打桩各种打桩机等85禁止施工结构混凝土搅拌机、振捣棒、电锯等7055装修吊车、升降机等6555施工期的噪声

30、主要有施工场地噪声和材料运输的交通噪声。其中施工场地噪声主要是施工机械设备噪声，物料装卸碰撞噪声及施工人员的生活噪声。由于施工噪声是由多种施工机械设备和运输车辆发出的，而且一般设备的运作都是间歇性的，因此，施工过程产生的噪声有间歇性和短暂性的特点。施工现场由于距离及树木等天然隔声屏障的降噪作用，建筑机械产生的噪声影响范围有限。为最大限度地减少噪声对环境的影响，建议施工期采取以下噪声防治措施：（1）合理安排施工时间：制定施工计划时，尽可能避免大量高噪声设备同时施工。高噪声设备施工时间尽量安排在日间，禁止夜间施工。（2）合理布局施工现场：避免在同一地点安排大量动力机械设备，以避免局部声级过高。（3

31、）降低设备声级：选用低噪声设备和工艺，可从根本上降低源强，选低噪型运载车在行驶过程中的噪声声级比同类水平其它车辆降低1015dB（A），不同型号挖土机、搅拌机噪声声级可相差5dB（A）。同时要加强检查、维护和保养机械设备，保持润滑，紧固各部件，减少运行震动噪声。整体设备应安放稳固，并与地面保持良好接触，有条件的应使用减振机座，降低噪声。（4）采取个人防护措施：个人防护措施以个人防噪声用具为主。对高噪声设备附近工作的施工人员，可采取配备、使用耳塞、耳机、防声头盔等防噪用具。（5）减少施工交通噪声：由于施工期间交通运输对环境影响较大，应尽量减少夜间运输量，限制大型载重车的车速，进入居民区时应限速，

32、对运输车辆定期维修、养护，减少或杜绝鸣笛，合理安排运输路线。三、经营期间环境保护措施1、厂区规划对排污管网作了合理的设计，污水经生化处理后，与雨水合并集中，通过钢筋混凝土管排入城市地下污水管网。2、在厂区内合理布置废物箱，以收集生活垃圾，并安排保洁人员进行定时清理、打扫，以保持市场的清洁卫生。市场有关部门负责将生产、生活垃圾集中后运至城市垃圾场处理。3、在管理机构中，专门设置分工管理与治理环境工作部门，从机构设置和人员配备上建立和完善环境保护措施。4、加强*公司汽车零配件生产项目绿化建设，*公司汽车零配件生产项目的生态状况，将由与人的生存相依存的关系要素来衡量，空气、水体及绿化起着特别重要的作

33、用，除采用先进技术确保给排水畅通，控制烟尘含量，空间布局有利气流及季风导向改善微气候之外，采用先进技术及管理方法控制声、光、电、热等污染。注重合理配置绿化，在保留原地块绿地树木及水体之外，着重在该地段大幅度增加树木数量及种类。树种以本地树种为主、阔叶树为主，注重常绿与落叶配合，景观与生态环保效益结合。结合厂区布局增加块状绿地及树木。第七章 项目组织管理、劳动定员与人员培训一、项目组织项目组织管理的宗旨是抵御或避免项目运行过程中的风险，提高市场项目应变能力和加大市场竞争力度。体制与机构是项目运行机制的保证，*公司汽车零配件生产项目在*市*区开发区实施，项目属公司领导。为适应市场经济发展要求，公司

34、下设办公室、财务部、技术质量部、供销部、生产车间，并采用四级管理。办公室：执行上级指令，下达贯彻执行，建立市场信息反馈机构；财务部：组织和协调财务管理；生产部：负责综合平衡全公司生产指标，制定下达年内生产计划任务并组织生产；技术质量部：负责产品生产全过程中质量检验和监督，对稳定和提高产品质量起保证作用；供销部：一方面组织产品和生产原材料供应，另一方面负责产品销售的各项工作。二、劳动定员本项目生产实施需160人。具体如下表：序号名 称人 数1.1普通工人1201.2工程技术人员301.3生产管理人员10合计160三、工作制度及年时基数采用一班工作制，每班工作8个小时，全年工作日250天。设备年时

35、基数1920小时工人年时基数1840小时工作地年时基数2000小时四、人员培训一方面要组织不少于职工总数5%的技术、管理骨干，到国内培训机构进行培训学习，同时请专家到公司对全体职工进行业务知识培训。即采取请进来、走出去培养骨干、带动整体的培训方法，另一方面在引进人才的同时，引进技术和管理方法、并组织骨干对管理新技术、新方法进行消化吸收。（1）对新增人员安排培训计划，按照技术工人、专业管理人员和工程技术人员的不同要求分别制定。（2）新进入生产线的工人，必须经过相应专业技术和安全培训，并经考试合格，方可上岗。（3）对生产线中关键工序和关键设备操作及管理人员应严格按要求进行培训，经考试合格，持证上岗

36、。 第八章 项目实施进度与管理一、项目管理项目建设是百年大计，必须坚持质量第一，项目要积极推行项目法人责任制、招投标制、监理制和合同制。项目由*公司承办，派一名副经理直接参与，选派一名专业会计和一名工程技术人员直接负责工程，并抽出10余人组成项目建设筹备办公室，全面具体的负责项目建设工作。主要完成项目实施准备、配套资金筹集、技术获得、勘察设计、设备订货、施工准备、施工和生产准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个环节，有些是同时开展和相互交叉进行。将项目实施时期各个工作阶段的各个工作环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，达到保证工期、顺利

37、投入使用。二、项目建设工期和实施进度为了保证项目的实施，安排好技术改造中的衔接，应逐项编制项目实施网络计划，监控项目实施进度，做到技术准备、土建施工、设备订货、安装调试等各项工作协调一致，按计划进行。环保治理与项目改造同步进行。与此同时加强新调入职工和高精新设备操作工的专业技术和操作培训，使他们尽快掌握设备生产性能及操作技术。第九章 投资估算与资金筹措一、投资估算该项目建设投资3500万元，其中：1、固定资产投资固定资产投资2949.5万元，其中：建筑工程费：2253.8万元；设备购置及安装费：685.3万元；其他费用：10.4万元；2、无形资产本项目无形资产包括：土地和技术费用等，共计224

38、.3万元；3、递延资产包括前期工作费、建设单位管理费、勘察设计费、监理费、培训及其他等，共计120.9万元。4、预备费项目预备费包括基本预备费和涨价预备费，基本预备费按预计的工程费用和其它费用之和的3%计算，涨价预备费不予以考虑，共计98.8万元。二、资金筹措项目总投资35000万元，其中建设投资3393.5万元，铺底流动资金106.5万元。拟由项目单位自筹解决。第十章 经济效益分析一、成本分析1、固定资产折旧和摊销。设备折旧12年。无形资产按10年摊销。开办费按5年摊销。2、修理费按设备折旧费的40%提取。3、原辅材料和燃料动力按目前市场价格计算。4、销售费用按销售收入的3%提取。5、项目年

39、总成本费用为5730.5万元二、销售收入本项目生产汽车底盘、轮毂等汽车配件，预计年可实现销售收入7100万元。三、税金增值税率按17%计算，营业税按5%计算，城市建设维护税按增值税的5%提取，教育附加费按增值税的4%提取，所得税率取25%。四、财务效益分析项目可行性研究指南（2002试用版）为据，采用动态分析，财务分析期12年，基准点均取在项目实施第一年的年初，目标收益率采用12%。投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务投资回收能力的主要静态指标。投资回收期（累计现金流量开始出现正值年份数）1上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量。经计算本项目投资回收期为5.96年（

40、含建设期）五、盈亏平衡分析盈亏平平衡分析是一种特殊形式的临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份的产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应的产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化的能力越强，抗风险能力也越强。本项目采用生产能力利用率来表示，所使用测算公式为：年销售收入年可变成本年营业税金及附加38.14%可见项目只要达到设计生产能力的38.14%就可保本，项目抗风险能力较强。六、财务评价结论从第五部分数据可得出，该项目投资利润率高，所得税后净现值高，内部收益率远大于12%的目标收益率，投资回收期都较短，项目抗风险能力较强，从经济上看，该项目切实可行。七、风险分析1

41、、经营风险因素及对策（1）原材料供应及价格风险公司原材料稳定供应，原材料供应不成问题，故风险较小。（2）能源与交通的制约公司的能源消耗主要是电，公司用电需由国家电网供应，因此能源供应具有一定的制约性；公司主要依赖汽车转运，因此交通具有一定制约性。公司用电从国家电网供应，因此能源供应可以保证；公司计划充分运用京九铁路的运输潜能，结合西气东输建设，进一步发挥*区在交通运输方面的区位优势。（3）产品价格的限制公司主导产品价格水平取决于供求状况、生产成本、产品质量、产品档次、市场竞争等多种因素，企业自主定价受到一定制约。（4）融资能力的局限性公司目前所需资金为自筹，目前融资能力尚能满足需要，但要想使企

42、业快速发展，必须打造多种融资渠道，这对于地处相对欠发达地区的该公司具有一定的局限性。2、行业风险（1）产业政策的限制汽车工业是我国工业的重要组成部分，受国家汽车生产产业政策的影响较大。为扶持我国汽车工业的发展，国家重点扶持几个大企业集团，该公司是依靠大的汽车工业集团生存发展的汽车改装企业，因此对本公司的发展非常有利，国家的汽车产业政策对公司发展不构成障碍。（2）环保因素的限制但公司在生产过程中，不可避免会产生少量的烟尘、浸漆生产线废液、噪声等，虽然目前全部符合国家排放标准，随着公众环保意识增强，不排除国家可能进一步提高环保标准的可能性，因此将来可能受到国家和地方环保政策、法规一定限制。但是公司

43、非常重视环保，已按国家有关环保标准配备先进环保设备。公司将进一步提高环保意识，严格执行国家和地方环保政策、法规等。（3）行业内部竞争的情况由于国内消费市场不成熟，使我国汽车行业内部竞争异常激烈。公司的高档次、高质量、高附加值的产品在市场竞争中有一定的优势，今后进一步利用公司在信息、储运、科技开发等方面的强大实力，巩固公司竞争中的优势地位。八、社会效益分析该项目建成后，不仅提高了公司产品的市场竞争能力，改善了工人的工作环境，加快企业的发展，进而带动*区汽车相关行业和全区经济的发展，而且能为社会提供就业机会，社会效益显著。第十一章 结论及建议经过以上系统分析可得出如下结论：项目财务内部收益率为18.65%，可吸纳直接就业人数为160人，间接就业人数数千人，能部分解决*区剩余劳动力的再就业问题，有利于提高民众生活水平，维护社会治安；项目实施后将带动当地及周边地区一批相关行业的发展。项目无论从财务评价还是社会效益角度看，该项目都比较可行。根据目前的销售形势，及以生产技术和原材料供应情况分析，认为该项目技术先进、可靠、工艺成熟，产品质量有保障，市场前景广阔，具有高附加值性，符合国家投资政策，生产所需原辅材料较为充足，销售渠道多样，资金回收有保障，经济效益显著，同时，该项目科学地解决了环保问题，不会造成环境污染，社会效益明显。