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1、附件1一般工程建设项目可行性研究报告编制大纲一、总论（一）项目背景1项目名称；2承办单位概况（新建项目指筹建单位和依托单位的情况，技术改造项目指原企业情况，合资项目指合资各方情况）包括：项目承担单位名称、企业性质、法人代表/负责人、组织结构、人员、资产负债、生产经营、技术实力、市场地位等；3可行性研究报告编制依据；4项目提出的理由和过程。（二）项目的范围说明项目的范围，列出项目主要单项工程一览表。（三）项目概况1拟建地点；2建设规模与目标；3主要建设条件；4项目投入总资金及效益情况；5主要技术经济指标表。主要包括：生产规模、产品方案、主要原材料燃料动力年消耗及消耗定额、全厂综合能耗及单位产品综
2、合能耗、三废排放量、运输量、全场（厂）占地面积、定员、年开工时间、项目总投资、建设投资、建设期利息、铺底流动资金、年总成本、年销售收入、年利润总额、财务内部收益率、投资回收期、盈亏平衡点、借款偿还期等。（四）问题与建议 二、市场分析（一）行业分析1行业性质（1）行业生产要素配合比例：资本密集型、技术密集型、劳动密集型；（2）市场竞争程度。判定完全竞争市场、完全垄断市场、垄断竞争市场、寡头垄断市场。2市场竞争现状。同类生产企业的生产技术水平高低，经营特点和生产规模，主要技术经济指标，市场占有率，以及市场集中度等市场竞争特征现状。包括对相同产品的竞争状况、替代型产品可能产生的影响。3行业竞争结构分
3、析。4行业的进入和退出壁垒分析。（二）市场现状项目产品近期（至少五年）内的市场供需总量及其地区分布情况。1国际和国内市场的供应现状。项目产品国际、国内市场生产能力（含已有和在建装置）、总产量及地区分布，主要生产企业生产能力、产量、品种性能及质量水平。2国际和国内市场需求现状。项目产品国际、国内市场的消费总量、地区分布，主要消费群体及消费比例，对产品品种性能和服务质量的要求，消费用途、消费倾向等。3国内进出口现状。项目产品目前和一定历史时期的进出口总量、品种性能质量、进出口国别和地区、贸易方式、进出口量变化分析等。（三）市场预测1项目产品所处的生命周期阶段。项目产品处于产生、成长、成熟、衰退中的
4、哪一个阶段；对产品的可替代产品和潜在替代品进行分析，预测其发展趋势和对项目产品供需的影响；由于技术改进引起的产品升级换代甚至淘汰等情况对项目产品供需的影响。2产品市场需求容量的分析与预测。综合项目产品消费数量、消费结构以及今后发展趋势等诸多因素，预测今后五年和项目生命周期内项目产品在国内的需求数量及分布变化趋势。内容包括：有效需求状况、潜在需求状况、需求的增长速度。3生产能力及其发展状况。企业综合生产能力和各产品的生产能力，拟淘汰的和有效的生产能力，正在兴建及拟建企业的潜在生产能力，生产供应的增长速度。4市场供需平衡分析。根据项目产品在我国目前的供需平衡和进出口情况、进口品种和来源、出口品种和
5、目的地，以及供需预测数据，分析项目产品在我国未来的供需变化趋势和发展前景及空间。5相关行业对项目产品市场供求关系的影响。（四）项目产品与主要原材料价格的分析和预测对影响价格形成与导致价格变化的各种因素进行分析，预测项目评价期内项目产品的销售价格和主要原材料及辅助材料的采购价格变化趋势。1历史价格。合理周期（至少五年）内，项目产品与原材料的国际市场价格和国内市场价格，以及原料的进口到岸价格和产品的出口离岸价格。2分析价格变化过程及变化规律。价格的合理性，最高价格和最低价格出现的时间和原因，有无垄断或倾销等情况，不同类型项目产品价格形成机制。3分析价格影响因素。分析市场变化、运输方式、运输距离、技
6、术进步、各种税费、各种政策等对价格的影响。4项目产品的销售价格和原材料、燃料的采购价格的确定及依据。价格预测不应低估投入品的价格和高估产出品的价格。充分竞争性产品的价格应按国际市场价格预测。（五）目标市场的分析与预测（1） 市场细分。依据地理位置进行细分、行业细分、规模细分、产品细分。（2）目标市场选择。市场细分后，根据细分的市场确定目标市场，对进入目标市场的用户需求及消费特征进行分析，选择稳定可靠的主要用户。（3）目标市场的供需与发展前景的分析和产品市场空间预测。三、建设规模及产品方案（一）建设规模1建设规模方案比选；2推荐方案及其理由。（二）产品方案1产品方案构成: 产品、中间产品和副产品
7、的品种、数量、规格及质量指标；2产品方案比选；3. 推荐方案及其理由。四、场址选择（一）场址所在位置现状1地点与地理位置；2场址土地权属类别及占地面积；3土地利用现状。（二）场址建设条件1地形、地貌、地震情况；2工程地质与水文地质；3气候条件；4城镇规划及社会环境条件；5交通运输条件；6公用设施社会依托条件，包括：水、电、汽、暖、路、讯、生活福利等；7防洪、防潮、排涝设施条件；8环境保护条件；9法律支持条件；10征地、拆迁、移民安置条件；11施工条件。（三）场址条件比选1建设条件比选；2建设投资比选；3运营费用比选；4推荐场址方案；5场址地理位置图。五、技术、设备、工程方案（一）技术方案1 技
8、术方案选择。（从原材料及燃料来源、工艺流程、技术来源、物耗能耗、产品质量、环境保护、工艺风险分析等方面比选）2 推荐工艺方案确定（1）生产方法（包括原料路线、化学反应式）；（2）工艺流程叙述；（3）工艺技术来源及技术使用权限（需引进国外技术的，应说明理由）；（4）主要工艺（生产装置）流程图、物料平衡图、物料消耗定额表。 (二) 主要设备方案1主要设备选型；2主要设备来源（进口设备应提出供应方式）；3技术改造项目原有设备利用情况；4推荐方案的主要设备清单（具备设备询价条件）。（三）工程方案1主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案；2特殊基础工程方案；3抗震措施方案；4建筑安装工程量及主要材料用
9、量估算；5技术改造项目原有建、构筑物利用情况；6主要建、构筑物工程一览表。六、主要原材料、燃料供应（一）主要原材料供应1主要原材料的品种、质量与年需要量；2主要辅助材料品种、质量与年需要量；3原材料、辅助材料来源与运输方式。（二）燃料供应1燃料品种、质量与年需要量；2燃料供应来源与运输方式。（三）编制主要原材料、燃料年需要量表七、总图、运输与公用、辅助工程（一）总图布置1平面布置：列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。2竖向布置：（1）场区地形条件；（2）竖向布置方案；（3）场地标高及土石方工程量。3技术改造项目原有建、构筑物利用情况；4总平面布置图（技
10、术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物及设备等的位置）；5总平面布置主要指标表。（二）场内外运输1场外运输量及运输方式；2场内运输量及运输方式；3场内运输设施及设备。（三）公用辅助工程1给排水工程：（1）给水工程。用水负荷、水质要求、给水方案；（2）排水工程。排水总量、排水水质、排放方式和泵站管网设施。2供配电工程：（1）供电负荷（年用电量、最大用电负荷）；（2）供电回路及电压等级的确定；（3）电源选择；（4）场内供电输变电方式及设备设施。3通信设施：（1）通信方式；（2）通信线路及设施。4供热设施；5空分、空压、制冷、采暖、通风设施及综合布线系统；6维修设施；7仓储设施；8道路；9绿
11、化；10其他。八、节能、节水措施（一）能耗（含水耗）指标分析1项目能耗指标（1）分品种实物能耗总量、综合能耗总量；（2）单位产品综合能耗、可比能耗情况。2能耗分析（1）列出单位产品能耗；（2）主要工艺能耗指标，并做国内、国际对比分析。（二）节能（含节水）措施1节能主要措施；2节能效果分析。 九、环境影响评价（一）场址环境条件1地表水、空气、声学质量现状；2周围环境质量分析；3执行环境标准。（二）项目建设和生产对环境的影响1项目建设对环境的影响；2项目生产过程产生的污染物对环境的影响。（三）环境保护措施方案（四）环境保护投资（五）环境影响评价十、劳动安全卫生与消防（一）劳动安全保护1影响劳动安全
12、因素分析；2有关安全保护标准；3安全防护措施；4采用安全生产和无危害的工艺和设备。（二）工业卫生措施方案1 影响职工健康因素；2卫生保护措施；3职业病防护和卫生保健措施。（三）消防设施1火灾隐患分析；2防火等级；3消防设施。 十一、组织机构及人力资源配置（一）组织机构1项目法人（项目组）组建方案； 2管理机构组织方案和体系图；3机构适应性合理性分析。（二）人力资源配置1生产作业班次；2劳动定员数量及技能素质要求；3员工工资福利；4劳动生产率水平分析；5员工来源及招聘方案；6员工培训计划。十二、项目实施进度（一）建设工期（二）项目实施进度安排（附横线图）十三、项目招标内容内容执行建设项目可行性研
13、究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定（计划字2001103号文转发的“国家发展计划委员会2001年第9号令”）。（一）项目招标范围说明本项目的技术来源、勘察、设计、施工、监理以及设备、材料采购的具体招标范围。（二）项目招标组织形式（三）项目的招标方式（四）不招标内容申请及申请理由（五）招标基本情况汇总表项目招标基本情况汇总表建设项目名称：招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标技术来源勘察设计建筑工程安装工程监理设备重要材料其他情况说明 建设单位盖章 年 月 日注：情况说明在表内填写不下，可另附表。十四、投资估算（一） 投
14、资估算依据说明投资估算的范围，列出投资估算的依据，并加以说明。列出下列参数及计费方式：1指标及费用；2主要设备、材料价格依据；3外汇与人民币兑换率；4引进费用；5基本预备费； 6涨价预备费计取方式；7其它。（二） 建设投资估算1建筑工程费；2设备及工器具购置费；3安装工程费；4工程建设其他费用；5基本预备费；6涨价预备费；7建设期借款利息。（三）流动资金估算（四）投资估算表1项目投入总资金估算汇总表；2流动资金估算表。十五、融资方案（一）资金筹措说明项目资金筹措方式，项目资本金额、贷款额及贷款利率等。（二）分年投资计划表根据项目实施规划，编制分年投资计划与资金筹措表、建设期借款利息计算表。十六
15、、财务评价（一）新建项目财务评价1财务评价基础数据与参数选取（1）财务价格；（2）计算期与生产负荷；（3）财务基准收益率设定；（4）其他计算参数。2销售收入估算（编制销售收入估算表）3成本费用估算（编制总成本费用估算表和分项成本估算表）4财务评价报表（1）财务现金流量表；（2）损益和利润分配表；（3）资金来源与运用表；（4）借款偿还计划表。5财务评价指标（1）盈利能力分析 1）项目财务内部收益率； 2）资本金收益率； 3）投资各方收益率； 4）财务净现值； 5）投资回收期； 6）投资利润率。（2）偿债能力分析（借款偿还期或利息备付率和偿债备付率）6不确定性分析（1）盈亏平衡分析（绘制盈亏平衡分
16、析图）；（2）敏感性分析（编制敏感性分析表、绘制敏感性分析图）。7财务评价结论（二）改扩建项目财务评价1财务评价范围确定2财务评价基础数据与参数选取（1）“有项目”数据；（2）“无项目”数据；（3）增量数据；（4）其他计算参数。3销售收入估算（编制有项目、无项目、增量销售收入估算表）4成本费用估算（编制有项目、无项目、增量总成本费用估算表和分项成本估算表）5财务评价报表（1）财务现金流量表（有项目、无项目、增量）；（2）损益和利润分配表（有项目、无项目、增量）；（3）资金来源与运用表（有项目、无项目、增量）；（4）借款偿还计划表。6财务评价指标（有项目、无项目、增量）（1）盈利能力分析 1）项
17、目财务内部收益率； 2）资本金收益率； 3）投资各方收益率； 4）财务净现值； 5）投资回收期； 6）投资利润率。（2）偿债能力分析（借款偿还期或利息备付率和偿债备付率）7不确定性分析（有项目、无项目、增量） （1）敏感性分析（编制敏感性分析表、绘制敏感性分析图）； （2）盈亏平衡分析（绘制盈亏平衡分析图）。8财务评价结论十七、企业及社会效益分析（一）项目综合效益测算（编制综合效益测算表）（二）项目对本企业的影响（三）项目对所在地方社会的影响十八、风险分析（一）项目主要风险因素识别（二）风险程度分析（三）防范和降低风险的对策十九、市场竞争力分析（一）竞争力分析1竞争对手的确定。包括：现有竞争者
18、或可能出现的潜在竞争者，如：可容易克服进入障碍、具有明显协同效应的厂商，可向前一体化的供应商，可向后一体化的用户。2与国内外主要竞争对手进行技术经济指标对比。包括：装置投资、原料及辅助原料消耗、燃料消耗、能耗、总成本、单位产品成本、产品质量性能指标、技术水平、目标市场运输费用、营销手段等。3产品竞争力的综合分析（包括：自然资源占有、工艺技术和装备、规模效益、项目地域、能物耗指标、成本、产品质量性能、新产品开发能力、商标、品牌、人力资源等方面的优、劣势分析），编制竞争力分析表。竞争力分析表序号比较内容本项目的优势劣势竞争对手优势劣势本项目与竞争对手对比后的优势劣势排序国内竞争对手国际竞争对手（1
19、）（2）（1）（2）一低成本竞争因素1资源占有2工艺技术设备3规模效益4区位5能耗、物耗指标6成本7二差异化竞争因素1产品质量性能2新产品开发能力3商标、品牌4人才优势5（二）竞争战略1竞争战略方案选择。根据项目实际选择以下适当战略：总成本领先战略、差异化战略、集中一点战略、相对低成本和差异化战略。2企业竞争策略。根据目标市场中所处的地位，按照市场占有率的大小，可以分为市场领先者、市场挑战者、市场追随者和市场补缺者，根据每一种类型的市场占有者，选择相应的竞争策略。二十、研究结论与建议（一）推荐方案的总体描述（二）推荐方案的优缺点描述 1优点； 2存在问题； 3主要争论与分歧意见。（三）主要对比
20、方案1方案描述；2未被采纳的理由。（四）结论与建议附图、附表、附件：（一）附图1场址位置图；2工艺流程图；3总平面布置图。（二）附表1投资估算表（1）项目投入总资金估算汇总表；（2）主要单项工程投资估算表；（3）流动资金估算表。2财务评价报表（1）销售收入、销售税金及附加估算表；（2）总成本费用估算表；（3）财务现金流量表；（4）损益和利润分配表；（5）资金来源与运用表；（6）借款偿还计划表。3综合效益测算表（1）项目综合效益测算汇总表；（2）项目综合效益测算明细表。（三）附件1项目建议书（预可行性研究报告）的批复文件；2环保部门对项目环境影响的批复文件；3主要原材料、燃料及水、电、汽供应的意
21、向性协议；4项目资本金的承诺证明及银行等金融机构对项目贷款的承诺函；5引进技术考察报告；6产品销售意向性协议；7土地主管部门对场址批复文件；8新技术开发的技术鉴定报告；9项目有关协议。一、项目综合效益测算汇总表新建项目综合效益测算汇总表项目名称： 表1建设阶段运营阶段序号项目效益(万元)序号项目效益(万元/年)合 计合 计一建设单位管理费一本项目利润二本项目分摊二本项目分摊1本项目建设管理人员工资及福利费1本项目生产工人工资及福利费2本项目车间管理人员工资及福利费3本项目销售人员工资及福利费4本项目分摊的企业管理费用三本项目带动三本项目带动企业内部单位从本项目建设中取得的1企业内部单位为本项目
22、提供原材料的装置设施1可研报告编制费2勘察设计费3环境评价费4工程监理费2企业内部单位为本项目提供辅助材料的装置设施5专有技术、专利费6设备费7材料费8建筑安装工程费3企业内部单位为本项目提供动力的装置设施电循环水脱盐水冷冻水蒸汽仪表风其它 改扩建项目综合效益测算汇总表项目名称： 表2建设阶段运营阶段序号项目效益(万元)序号项目效益(万元/年)合 计合 计一建设单位管理费一本项目新增利润二本项目分摊二本项目分摊1本项目建设管理人员工资及福利费1本项目新增生产工人工资及福利费2本项目新增车间管理人员工资及福利费3本项目新增销售人员工资及福利费4本项目新增分摊的企业管理费用三本项目带动三本项目带动
23、企业内部单位从本项目建设中取得的1企业内部单位为本项目提供原材料的装置设施1可研报告编制费2勘察设计费3环境评价费4工程监理费2企业内部单位为本项目提供辅助材料的装置设施5专有技术、专利费6设备费7材料费8建筑安装工程费3企业内部单位为本项目提供动力的装置设施电循环水脱盐水冷冻水蒸汽仪表风其它盘活企业原有闲置资产项目综合效益测算汇总表项目名称： 表3建设阶段运营阶段序号项目效益(万元)序号项目效益(万元/年)合 计合 计一建设单位管理费一本项目利润二本项目分摊二本项目分摊1本项目建设管理人员工资及福利费1企业原有闲置资产盘活前的维护费用维护人员工资及福利费维护需用公用工程费用房屋折旧其它2本项
24、目生产工人工资及福利费3本项目车间管理人员工资及福利费4本项目销售人员工资及福利费5本项目分摊的企业管理费用6本项目盘活企业原有闲置资产折旧三本项目带动三本项目带动企业内部单位从本项目建设中取得的1企业内部单位为本项目提供原材料的装置设施1可研报告编制费2勘察设计费3环境评价费2企业内部单位为本项目提供辅助材料的装置设施4工程监理费5专有技术、专利费6设备费3企业内部单位为本项目提供动力的装置设施7材料费电8建筑安装工程费循环水脱盐水冷冻水蒸汽仪表风其它二、项目综合效益测算明细表项目综合效益测算明细表(一)项目名称： 项目建设期： 年 表4序号项目收入(万元)利润或费用(万元)效益(万元)=参
25、加人员人数(人)工资及福利费(万元)合 计一建设单位管理费二本项目分摊1本项目建设管理人员工资及福利费三本项目带动企业内部单位从本项目建设中取得的1可研报告编制费2勘察设计费3环境评价费4工程监理费5专有技术、专利费6设备费7材料费8建筑安装工程费项目综合效益测算明细表(二)项目名称： 表5序号项目安置冗员人数(人) 人均年工资及福利费(万元/人.年) 利润或费用(万元/年) =*效益(万元/年) =新建项目一本项目利润二本项目分摊1本项目生产工人工资及福利费2本项目车间管理人员工资及福利费3本项目销售人员工资及福利费4本项目分摊的企业管理费用改扩建项目一本项目新增利润二本项目分摊1本项目新增
26、生产工人工资及福利费2本项目新增车间管理人员工资及福利费3本项目新增销售人员工资及福利费4本项目新增分摊的企业管理费用盘活企业原有闲置资产项目一本项目利润二本项目分摊1企业原有闲置资产盘活前的维护费用维护人员工资及福利费维护需用公用工程费用房屋折旧其它2本项目生产工人工资及福利费3本项目车间管理人员工资及福利费4本项目销售人员工资及福利费5本项目分摊的企业管理费用6本项目盘活企业原有闲置资产折旧项目综合效益测算明细表(三)项目名称： 表6序号项目单位年生产能力本项目实施前本项目实施后效益(万元/年)= (-)*年产量或负荷量年负荷率=/单位成本(元/单位)本项目年需求量年产量或负荷量=+年负荷
27、率=/单位成本(元/单位)三本项目带动1企业内部单位为本项目提供原材料的装置设施2企业内部单位为本项目提供辅助材料的装置设施3企业内部单位为本项目提供动力的装置设施电循环水脱盐水冷冻水蒸汽仪表风其它附件2非安装设备新购项目可行性研究报告编制大纲一、总论（一）项目背景1设备购置项目名称； 2项目单位概况；3可行性研究报告编制依据。（二）项目情况1购置规模及目标；2设备主要功能及适用范围；3项目总投资、用汇额及来源；4主要技术经济指标表。二、市场分析（一）目标市场供需现状1需求现状。对目标市场近三年需求总量、趋势，对设备、技术和服务质量的要求、本单位市场占有份额等情况进行分析。近三年目标市场需求情
28、况表序号年份目标市场需求量本单位市场占有份额备注实物量价值量实物量价值量120说明：填写表格时，可根据具体情况进行调整220320平均2供给现状。对目标市场近三年供给状况，包括对设备、服务能力、技术和服务水平以及本单位设备、服务能力、技术水平、优势和劣势等进行分析。近三年目标市场供给情况表序号年份目标市场总体服务能力本单位服务能力备注实物量价值量实物量价值量120说明：填写表格时，可根据具体情况进行调整220320 平均 （二）目标市场供需预测1需求预测。根据市场调研、宏观环境、技术发展和近三年市场趋势等因素，预测今后五年目标市场需求量、发展前景。内容包括：现实市场、潜在市场、需求的增长速度，
29、对设备、技术和服务质量的要求，本单位市场份额预测等。 未来五年目标市场需求预测表序号年份目标市场需求量本单位市场占有份额备注实物量价值量实物量价值量120说明：填写表格时，可根据具体情况进行调整220320420520平均2供给预测。根据技术发展趋势等因素，预测未来五年目标市场供给情况，包括对设备、服务能力、技术和服务水平以及本单位设备、服务能力、技术水平、优势和劣势等进行分析。未来五年目标市场供给预测表序号年份目标市场总体服务能力本单位服务能力备注实物量价值量实物量价值量120说明：填写表格时，可根据具体情况进行调整220320420520平均（三）服务价格分析和预测分析价格影响因素，预测服
30、务价格及趋势。1历史价格。近3-5年，国内和国际市场价格；2价格影响因素。分析市场变化、技术进步、各种税费、各种政策等对价格的影响；3价格预测。今后3-5年价格预测及依据。三、购置方案与设备选型（一）设备规模1总量规模。本单位钻机、修井机、压裂车、地震仪、成像测井仪、大型施工机具等总量调控设备规模及能力控制目标；2购置规模。包括设备数量、规格、服务能力。（二）购置方案1设备购置方案选择：国产、进口、国产与进口结合、部分租赁等方式的比较分析；2设备购置方案确定的依据，采购方式建议。（三）设备选型1设备方案比选（1）技术性能比较；（2）投资比较；（3）费用效益比较。2设备方案确定（1）技术方案的先
31、进性和适用性分析；（2）综合性能价格比分析；（3）潜在问题的改进和预防措施。3设备配置及引进清单。包括主要设备与辅助设备及配套件的名称、规格型号、数量、产地来源等。设备配置及引进清单序号设备名称规格单位数量国产引进一主体设备12二辅助配套12三随机备件12四其他12四、QHSE及节能（一）QHSE1影响服务质量的因素、采用的质量标准及质量保证措施；2影响员工健康的因素及卫生保护措施；3影响劳动安全的因素、采用的安全保护标准及安全保护措施；4设备作业过程对环境的影响评价及采取的保护措施。（二）节能及消防1主要节能措施；2火灾隐患分析，采取的防火等级及采用的消防措施。五、组织机构及人力资源配置（一
32、）组织机构1设备使用组织形式、项目负责人、管理机构等；2保证设备发挥效益的管理方案与措施。（二）人力资源配置1施工作业班次；2员工数量及技能素质要求（技术支持能力及技术保障措施）；3员工来源；4员工培训计划。六、项目实施进度（一）招标、技术和商务谈判、合同签订进度安排（二）设备制造、验收与交付进度安排（三）安装、调试、投用进度安排七、投资估算及经济评价（一）投资估算1设备投资估算、引进用汇估算(以美元计算并注明兑换汇率) ；2资金筹措方案；3分年投资计划表。（二）经济评价1财务评价基础数据与参数选取（1）服务价格；（2）计算期与生产负荷；（3）财务评价基准收益率设定；（4）其他计算参数。2销售收入估算（编制销售收入估算表）3成本费用估算（编制总成本费用估算表和分项成本估算表）4财务评价报表（1）财务现金流量表；（2）损益和利润分配表；（3）资金来源与运用表；（4）借款偿还计划表。5财务评价指标（1）盈利能力分析 1）项目财务内部收益率； 2）资本金收益率； 3）财务净现值； 4）投资回收期； 5）投资利润率。（2）偿债能力分析
