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1、单据审批流程及规定公司运作流程 订单 销售跟单收到订单副总签字,给一份给财务,一份给物控。 物控 采购 品质 原材入库物控根据订单,给采购下发物料需求。 采购根据物料需求,制作采购订单,交副总签字,给一份给财务。 检查原材料是否合格,合格贴合格标签,不合格退回供应商。 库,开入库单。 产品入库 品质 生产制造 制造部领料 生产部根据品质检验结 产品送品质检验。 根据工程部提供BOM单领料,进行生产,材料不足开超领单。 仓管将合格产品入果,做良品入库和不良品入库。 产品出库 出货章出货。开出货单,交财务盖仓管根据出货计划,公司采购审流程 申请人填写采购申购单 主管/副总签字/总经理签字 采购员制
2、作采购订单和付款审批单 公司付款审批流程 采购员审批单 副总签审核 财务审核 总经理审核 董事长审核 出纳付款 采购流程的一般规定 月结客户:1)采购员做好付款审批单交副总签字后交财务申请货款 2)货款申请到财务会通知采购员,采购员再通知供应商来领款 3)月结日前10天交制作的好的付款单据交财务部. 现金客户: 1) 如需现金购买,提前2天知会财务,财务申请现金,采购做好单据走完所有流程,客户送货时付款. 2) 急需物料/维修零件,可向财务申请借款,如财务没有现金,申请人/采购员可预先垫付,物料买回,补齐流程单据交财务报销。 3) 购买中单据有采购制作。 单据制作规范 付款审批单中如少下列单据
3、,财务将退回单据给采购。 (一)付款审批单 1) 2) 采购订单 送货单 3) 4) 5) 验收单 对账单 退货单 (二)付款审批单 1) 部门请购单 2) 采购订单 3) 送货单 4) 验收单 5) 对账单 6) 退货单 费用报销的一般规定 报销人依据:必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),填写报销单;如果有发票的,发票背面有经办人签名。 填写报销单应注意: 1、根据费用性质填写对应单据; 2、严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致; 3、必须简述费用内容或事由。 按规定的审批程序报批。 报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 公司费用报销审批流程
4、 报销人粘贴报销单据 会计审核签字 副总审批 总经理审批 董事长审批 出纳付款 单据制作规范 费用报销审批单 1) 2) 3) 4) 提供出差单 报销车票 报销餐费 油费/过路费报销 借款管理规定 出差借款:出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款,出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 工作临时借款:业务费、购买零星设备等,借款人员应及时报帐,在工作事项完成后的7日内必须办理报销手续,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)工人借用生活费用:当月借款,当月领取工资时归还。 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。 借款销账规定: 1. 借款销帐时应以借款申请单为依据
5、,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐; 2.借领支票者原则上应在7个工作日内办理销帐手续。 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。 审批流程 主管部门审核签字 财务部门复核 副总审批 公司总经理审批 董事长审批 出纳付款 单据制作规范 借款审批单 填写借款审批单 工资核算 工薪福利等支出范围 包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等,此类费用按照资金支出制度相关规定执行。 工薪福利支付流程 (一) 职工工薪收入支付流程: 1、每月10日前,由生产技术部统计完成员工的生产计划执行情况、计件情况汇总表物资主管审核财务部。
6、2、每月10日前,由人力资源部将本月职工出勤考核情况统计表财务部。 3、每月10日前,由人力资源部将本月职工工资支付标准财务部 4、每月10日前,各部门进行考核奖惩,经副总审批后编制奖惩兑现统计表财务部。 5、每月10日前,财务部根据各部门交来的统计表及支付标准,进行复核审计,抽查原始单据,编制标准格式的本月职工工资表。 6、每月10-12日,审批复核:财务部编制的职工收入发放花名表副总审核签字公司总经理审批 董事长签字 7、每月25日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资; 8、每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。 临时工资支付流程: 1、试用期工资或临时工资支付
7、流程:由生产技术部将其工作情况统计表副总审核财务部。 2、由人力资源部将其出勤考核情况统计表、工资定额标准财务部。 3、财务部根据各部门交来的统计表进行复核审计,抽查原始单据,编制其临时工资表总经理审批到出纳处发放. 仓库管理 仓库管理有关规定 一、 物资入库、出库管理 1、 凡购买的物资必须验收合格后方可入库, 2、 采购的物资入库后方能领用。 3、 物资出库必须有经批准的领用部门开据的领料单或物资出库单,仓库照单发货。 4、执行先入先出原则。 5、 对不按入库、出库手续的事件要追查处理。 二、 物资保管 1、 仓储物必须保证无霉变、无损坏。 2、 仓储物资应按规格型号,按品种分类保管,不准乱放。 3、 搞好仓库的“四防”工作,确保仓库安全。 4、 仓库物资、帐务必须要帐帐、帐实相符。 5、 对仓库管理中出现的问题,要及时解决,自己解决不了要向领导汇报。 三、 报表管理 仓库保管员把各单位、部门领用的物资汇总,于下月3日前,报送财务处、分管领导。