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1、财务结算程序管理办法财务结算程序管理办法 1 目的 为便于财务结算工作的开展，规范结算付款程序，现根据公司有关文件的要求，特制订本管理办法。 2 范围 本办法规定了公司内采购支付、运输费支付、薪酬福利支付等财务结算付款程序。 本办法适用于公司内相关财务结算的付款。 3 管理内容与方法 3.1 采购支付程序 3.1.1 生产性采购付款：采购员制单部门经理审核运营付总审批财务核准付款。 3.1.1.1 项目性采购付款：设备部门制单项目部门审核采购部门受理营运付总审批财务审核付款。 3.1.1.2 质保金支付：供货单位申请业务员审定采购部门确定使用部门签定财务会计审核运营副总审批财务出纳部门办理。
2、3.1.2 非生产性采购付款： 3.1.2.1 电脑、打印机及耗材等及信息工具：使用单位申请信息中心审核总经理审批 信息中心制单供应部门经理审核运营付总审批财务审核付款 。 3.1.2.2 办公、生活用桌椅等：需求单位申请物管科审核分管付总审批总经理审核供应部门经理审核运营付总审批财务审核付款。 3.1.3 其他采购付款：使用部门申请供应部门经理审定运营付总审批财务审核付款。 3.1.3.1 质保金支付：供货单位申请信息中心审定部门负责人确定使用部门签定财务会计审核营运副总审批财务出纳部门办理。 3.2 运输费支付程序 3.2.1 商品发出运输费支付：物流部门审定仓库核实销售部门确认商务部门登
3、记运营付总审批财务付款。 3.2.2 原料采购陆路运输费支付：采购部门制单物流部门审定仓库确认采购部门审核营运付总审批财务审核办理。 3.2.3 原料采购水路运输费支付：采购部门申请计量科确认营运副总审批财务办理。 3.3 原料、成品搬运费、货港费支付程序 港务科制单计量科确认生产部门审核营运付总审批财务审核付款 3.4 杂工费支付程序 3.4.1 生产性杂工费支付：使用单位确认生产部门审核营运付总或总经理审定财务审核付款。 3.4.2 非生产性杂工支付：使用单位确认生产部审核审计审核-分管付总审定总经理审批财务审核付款。 3.5 员工薪酬福利支付程序 3.5.1 员工薪酬支付：结算科结算各部
4、门编制工资表结算科确认人力资源部审定总经理审批财务审核发放。 3.5.2 劳动保险费等各种劳动保险、公积金支付：人力资源部门申请财务会计部门审核总经理审批财务出纳部门审核付款。 3.5.3 非工资性福利费支付：部门申请工会审核总经理审批财务审核付款。 3.6 专项性支付程序 3.6.1 电费付款：计量科制单生产部审核生技付总审批。 3.6.2 绿化费付款： A.预付：承建单位申请现场管理部门确认审计审核分管副总审定总经理审批。 B.绿化费结算和质保金支付：承建单位申请验收人员确认辖区管理单位认定审计审核分管副总审定财务会计部门审核总经理审批财务出纳审核付款。 3.6.3 环卫费支付：使用部门申
5、请物管部门确认分管副总审定总经理审批财务付款。 3.6.4 印刷、报刊、办公文具、矿泉水等支付：需求部门申请公司办审核或实施总经理审批财务审核付款。 3.6.5 基建等相关业务进度预付：承建商申请公司管理员确认审计部门审核财务核实总经理审批。 基建等相关业务结算和质保金支付：承建商申请公司管理员审核审计部门确认使用单位验收财务会计部门审核总经理审批财务出纳审核办理。 3.6.6 定点业务费、住宿费：公司办按单位和类别汇总总经理审批财务办理。 3.6.7 培训学习费支付：当事人申请人力资源部审定企业管理部审核总经理审批财务付款。 3.6.8 宣传、广告费支付：需求部门确定企业文化中心审核总经理审
6、批财务审核办理。 属企业文化中心安排宣传、广告支付需经相关部门共审总经理审批财务办理。 3.6.9 差旅费借支：借支人凭审批后的出差申请单财务审核付款。 差旅费结算：出差人填写出差报销单单位负责人初审分管副总审核财务审查总经理审批财务审核付款。 3.6.10 捐赠支付：受赠单位申请总经理审批财务审核办理。 3.6.11 技术合作性支付：承接单位申请分管副总审核总经理批准财务办理。 3.6.12 其他非生产性支付：部门申请分管付总确定总经理审批财务付款。 3.6.13 责任制结算单位非工资性且在本规定所属范围内的支付：可由单位负责人确认后直接到财务结算。 4 特别说明：上述流程除采购付款不需纸质审批外，其余均需通过ERP流程和纸质审批流程进行办理。 5 本办法由财务部、企管部联合起草并负责解释，自发布之日起开始实施。
