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1、重大资产重组涉及的重要时间节点上市公司重大资产重组重要事件时序表 序号 A B 时点/时间段 事件 上市公司与交易对方动议重大资产重组事宜 一旦发现股价异动、消息泄露或者在上市公司发出召开董事会会议通知前，上市公司应向交易所申请停牌 上市公司与交易对方达成一致，则签订附条件生效的交易合同，并于合同签订当日或次日召开董事会审议重大资产重组预案；上市公司聘请独立财务顾问出具独立财务顾问核查意见。 备注 C B30天 以内 如未达成一致，上市公司申请股票复牌，并承诺在股票恢复交易后3个月内不筹划重大资产重组事项 具体披露内容详见“上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录-第一号 信息披露业务办理流程”
2、 D 首次董事会召开日 公告首次董事会涉及的相关文件 E 进一步完成相关审计、评估、审批等一系列工作， 同时上市公司与交易对方协商交易细节 审计、评估等事宜完成后，上市公司与交易对方签订重大资产重组补充协议。并于合同签订日或次日召开董事会审议重大资产重组方案；独立财务顾问出具独立财务顾问报告，法律顾问出具法律意见书。 如上市公司或交易对方撤销、中止或对原预案进行实质性变更的，上市公司及独立财务顾问需进行说明，如无充分正当事由，证监会将进行处罚。 F G 公告股东大会召开通知日 如重大资产重组涉及发行股份购买资产行为，G日与D日公告重大资产重组涉及相关文件包括但不限于：之间的间隔不能超过6个月，
3、重组报告书、会计师出具的相关报告、评估报告、否则以D日确定的发行基准法律意见书、上市公司召开股东大会通知 价格将失效。上市公司必须重新召开董事会确定发行基准价格。 上市公司股东大会决议资产重组事项，该议案必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，关联股东回避 如中国证监会对申请材料无异议，则直接下达受理通知书 H G日15天或更长 召开股东大会审议重大资产重组相关议案 I H3个 工作日内 I5个 工作日内 J30个 工作日内 向中国证监会上报重大资产重组申报材料并抄送上市公司当地证监局 中国证监会向上市公司下达材料补正通知书 上市公司会同中介机构按照补正通知书的要求补充申请材料 J K
4、 L M N K5个 工作日内 静默期 N30个 工作日内 L3个月 中国证监会向上市公司下达受理通知书 在中国证监会下达反馈意见前不可主动联系 中国证监会向上市公司下达反馈意见 无须提交并购重组委审议的重大资产重组待中国证监会取得反馈回复后即可得到核准与否的书面文件 5人审议，3票同意即为通过；并购重组委否决的，并向上市公司出具不予批准文件，同时中国证监会上市部将以部门函的形式向上市公司出具并购重组委反馈意见。上市公司拟重新上报的，应当召开董事会或股东大会进行表决。 O 上市公司会同中介机构对反馈意见进行回复 P 准备提交并购重组委审议 Q 并购重组委召开会议审议上市公司重大资产重组；上市公
5、司股票全天停牌 R S T U Q1个 工作日 期限无明确规定 期限无明确规定 获取核准批文日 期限无明确规定 上市公司公告并购重组委审议结果 中国证监会上市部将以部门函的形式向上市公司出具并购重组委反馈意见 上市公司将完整合规的落实重组委意见的回复上报中国证监会上市部。 落实重组委意见完整合规的，中国证监会予以审结，并向上市公司出具相关批准文件。 上市公司和独立财务顾问及其他中介机构应按照证监会上市部的要求完成对申报材料原件的封卷存档工作 V W U60日内 完成重大资产重组 如未完成重组，上市公司于U60日后次一工作日将进展报证监会、其派出机构并公告；此后每30日公告一次，直至实施完毕；超过12个月未实施完毕的，核准文件失效。 X W3个工作日内 编报实施情况报告书，向证监会、其派出机构、交易所书面报告，并公告；独立财务顾问、律师发表明确的结论性意见，与实施情况报告书同时报告、公告。
