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1、国际旅行社可行性报告书XXXX旅行社有限责任公司2013年11月项目主办单位：XXXX旅行社有限责任公司目 录1、 总论影响因2、 旅游行业发展及市场规模3、 行业定位策略4、 投资风险5、 投资估算与资金筹措6、 经济效益7、 新公司组织架构及岗位设置8、公司分配体系9、利润分配方案10、员工个人收入及分配11、员工工资性收入说明一、总论1.1 项目名称：国际旅行社可行性报告书1.2 项目主办单位及其基本情况1.2.1项目主办单位：XXXX旅行社有限责任公司1.2.2项目主办单位基本情况：Xxxx旅行社有限公司1.2.3发展中的问题：XXXX旅行社有限责任公司经过两年多的经营与发展，取得一定
2、的成绩，但是发展壮大的道路上还存在很多问题需要解决！1.资质问题 在国家旅游法实施之后，出境旅游资质由其他旅行社授权的形式已经不被许可。加盟其他具有出境资质的旅行社，可以解决一时的资质，但是公司品牌和业务上会受到限制，没有发展。2业务构成公司业务构成主要以国内旅游（自驾旅游和常规国内旅游），出境旅游（中高端定制出境旅游），旅游广告（代理总公司旅游类广告）。业务经营方面还是较为粗放，每一块都还有相当的潜力。特别是旅游广告和活动这一块业务需要较长时间耕耘，才会不断收获。另外入境旅游业务一直没有开展，这一块也是扩大影响，树立品牌，增加营收的重要业务板块。3. 人员构成公司现在人员一共17人，主要业务
3、人员只有15人。随着公司业务的逐渐壮大，人员也成为公司业务发展上的瓶颈之一。虽然不断在招募新人，但是一直没有更多优秀人才加入，一句话高不成，低不就。更好的平台能吸引更多的行业精英加入。1.3 国际旅行社可行性报告书提出的背景1、旅游业进入黄金发展期，蕴含巨大的投资机会。旅游业在调整产业结构、节约资源、创造就业机会、缩小区域发展差距、缩小城乡发展差距等方面具有明显的优势。2009年11月25日，国务院会议通过关于加快发展旅游业的意见，正式将旅游业确立为战略性支柱产业。“十二五”期间，湖南省旅游发展的总体目标是：实现旅游资源大省向旅游产业大省的跨越。新的五年规划的出台，为旅游业的发展创造宽松的政策
4、环境，旅游业必将成为新时期的优势产业。世界旅游组织预测，到2019年，我国将成为全球第一大旅游目的地国和第四大客源输出国,旅游业总收入将达到2.5万亿元人民币，相当于国内生产总值的811。因此，无论从产业结构更替的规律，还是从政策导向分析，旅游行业都具有良好的发展前景。“十一五”期间及未来一段时期将是我国产业结构调整的关键时期，同时也是旅行社发展的黄金时期。作为六大新兴消费热点行业之一的旅游行业，在今后几年内将存在重大的投资机会。2、行业利润率普遍走低市场下的旅行社竞争，以品牌和特色定制产品取胜。近年来，旅行社行业普遍存在利润率持续走低的现象。旅行社作为旅游行业中关键的链条，长期以来处于散、乱
5、、小的局面，一直受困于景点、酒店、交通等行业的影响和制约。整个旅行社行业的低价竞争，利润率下降，形象不佳，亟待改观。但其中有品牌，有号召力的旅行社则优于其他旅行社。品牌旅行社的优势在于，成长速度超过行业平均水平，市场占有率不断提高；利润率能够超过行业平均水平。另外特色定制产品成为旅游市场竞争的重要手段，细分市场后的中高端人群不会选择常规的走马观花的团队旅游方式。而特色定制产品则是以后中高端旅游市场的发展方向和竞争所在。3、“XX旅行玩家”兼具总公司媒体宣传优势和自身的品牌优势，发展动力强劲。总公司坐落在城市最中心的大眼睛，观察城市动态，传播最新资讯，不仅拥有百万车主的收听群，更是长沙文化和消费
6、的有力推手。作为权威省级广播媒体，目前总公司以长、株、潭核心经济城市群为中心，完美覆盖岳阳、益阳、常德、衡阳、郴州、张家界等省内14个市州，是湖南省内唯一实现同频覆盖的广播电台。总公司这个媒体大平台下，XX旅行社不断成长壮大，这对旅行行业将是一个巨大的推动，总公司也将实现产业的上下游延伸。能为广大的听众提供高档次的旅游消费服务，进一步丰富总公司的节目和艺文活动。在行业快速发展的过程中,具有敏锐的行业洞察力、品牌优势、特色产品、治理结构完善的旅行社将获得良好的发展机遇,增长速度将大大超过行业平均水平。这是媒体和旅游的完美组合，“XX旅行玩家”将获得业务及品牌的快速提升，有望成为湖南旅行行业的新的
7、亮点。以现有总公司在全省独一无二的优势媒体资源整合为平台，致力于新锐旅行，做精、做强“XX旅行玩家”品牌。二、旅游行业发展及市场影响因分析影响旅游业属于消费品行业，是人们在物质生活得到满足，追求精神享受的产物。我国的旅游与旅行业正在高速发展的进程中实现结构性调整与质量提升。同时国际国内交通运输设施改善、旅游饭店数量增多、服务提高和旅游景点的丰富也吸引着更多的国际商务及休闲游客。目前我国旅游市场规模是在人均GDP达到1000美元的条件下形成的。随着社会富裕程度的提高，人均GDP将由1000美元向3000美元跨越，高速发展的进程中实现结构性调整与质量提升随着社会富裕程度的提高，消费结构、产业结构都
8、将发生突出的变化，旅游消费需求将大幅度提升。这是我国旅游业发展不竭的最重要动力。2.1入境游市场分析200入境旅游在国际旅游中占有很重要的位置，它最能反映一国旅游业在国际旅游市场的生命力。2011年，中国入境旅游13542.36万人次，比上年增长5.6%。其中：外国人2711.21万人次，增长3.77%；香港同胞7935.77万人次，下降增长0.7%；澳门同胞2369.08万人次，增长0.17%；台湾同胞4526.30万人次，增长0.05%。入境过夜游客5471.98万人次，比上年增长9.6%，排在法国、西班牙和美国之后，居世界第四。全国旅游外汇收入为484.64亿美元，比上年增长5.78%，
9、排在美国、西班牙、法国、意大利之后，居世界第五。（中国旅游年鉴2012年）入境旅游市场，港澳台市场继续占据绝对优势，但增长趋缓。外国人市场较为活跃，上升态势明显。韩国，日本，俄罗斯，美国为四大客源国，一些新兴市场国家市场则发展迅速。综合三大旅游市场，入境市场远远落后于出境和国内市场的增长，特别是出境旅游市场。2011年旅游服务贸易逆差已达225亿美元。2011年湖南接待入境游客228.63万人次，同比增长20.42%；旅游创汇10.4亿美元，同比增长17.29%。2011年入境旅游人数和收入均创历史新高。综合2012年1-10月数据，港，澳，台三地市场是最主要的客源地。其中香港，澳门游客近年来
10、增长迅速，得益于市场的较好开发和促销，另外高铁的开通也带来客源的迅速增长。外国人市场中，以韩国为第一大客源国，东南亚市场排在第二，日本和欧美市场客源逐年减少。其中华天国旅，光大国旅，张家界湘中旅是我省入境旅游的排头兵。资料来源：中国旅游年鉴。（湖南省旅游局数据）2.2出境游市场分析在出境旅游方面，中国已成为世界上迅速崛起的新兴客源国。截至2011年12月底，经国务院批准的中国公民出境旅游目的地总计140个，已经实施的有120个。中国公民出境旅游强劲增长。2009年，因私出境4220.97万人次，占出境总人数比例上升至88.57%。2011年出境人数达7025万人次，同比增长22%，出境旅游花费
11、预计690亿美元。与世界入境旅游业4%的增长数据形成强烈反差。我国出境旅游持续上升的主要动力来自于因私出境。在出境旅游市场，中长线旅游目的地比重增长明显，中等收入阶层对于享受型与发展型消费倾向推动出境旅游消费结构多样化和个性化。市场需求的快速扩容与不断成熟推动产业规模的迅速增长与转型升级。目前湖南省743家旅行社，全省具有出境资质的国际旅行社27家（长沙22家）。随着省内居民收入不断提高，较多的休假时间，人民币汇率不断攀升，湖南省出境旅游市场呈现井喷式增长。2010-211年全省出境旅游市场组团出游人数年增长70%左右，远远超过全国42.6%的增长水平，已经排名全国前十位。近七成组团出游集中在
12、长，株，潭三地出境旅游市场。资料来源：中国旅游年鉴。常规出境旅游市场竞争激烈。特别是百事通旅游集团、宝中旅集团（2014年新的连锁加盟旅游集团-海航乐游国旅将进入湖南市场）等进入湖南市场后，出境旅游市场利润率不断下降。各大出境组团社陷入广铺门店占据市场和依靠人头数量才能获得利润的窘况，由此带来投资成本增加，旅游服务投诉，产品趋同，利润率低下等众多问题。 近年来，出境旅游市场呈现三个新的趋势：1.以休闲度假方式出行的旅游者占比达到23%，其中海岛旅游，邮轮旅游签证便捷，较高性价比，逐渐成为游客主要选择的休闲度假方式；2.旅游者在获得日渐丰富的旅游经验之后，越来越倾向选择深度与专题出境旅游，出境旅
13、游消费结构多样化和个性化。出境旅游产品的特质化和差异化越来越重要。3.越来越多的旅游者将选择不跟随旅行社以常规旅游团队方式旅游，以自由行的方式出行。行程比较随意，轻松是这部分旅游者的要求。 资料来源：国家旅游局；中国旅游年鉴。2.3国内游市场分析中国国内居民旅游多年来保持相对平稳的速度增长。2009年全年国内出游人数达19.0亿人次，比上年增长11.1%；2010年前三季度国内旅游人数达15.91亿人次，同比增长10.1%。国内旅游收入10184亿元，增长16.4%。图1. 2000-2005年国内旅游出游人数及旅游收入资料来源：国家旅游局；中国旅游年鉴。从国家统计局局的抽样统计数据来看，城镇
14、和农村居民二元结构仍然比较突出。2004年以来，城镇居民和农村居民旅游消费稳步增长，消费支出比例相对平稳。图2. 20002005年国内旅游人均花费资料来源：国家旅游局；中国旅游年鉴。2.5旅游业预测旅游业预期目标在中国经济、社会和文化等方面全面发展的基础上，中国有望在2019年成为世界第一入境旅游目的地国家。根据指标预计，2006年至2011年中国入境旅游人数和入境过夜旅游人数年均增幅大约在8%；外国人和国内旅游人数的年均增长幅度可分别达到9%和12%；旅游外汇收入和国内旅游收入年均增长12%和10%，旅游业总收入增长率达到10%。按照这个速度，2019年中国入境过夜旅游者人数将达到1.37
15、亿人次，从而使中国成为世界第一入境旅游目的地国的时间，比世界旅游组织的预测提前一年。表1. 2020年世界10大旅游目的地和10大客源国10大旅游目的地旅游人数（百万人）占世界市场份额（%）1995-2020增长率（%）10大客源国出境旅游人数（百万人）占世界市场份额（%）中国137.18.68.0德国163.510.2美国102.46.43.5日本141.58.8法国93.35.81.8美国123.37.7西班牙714.42.4中国1006.2中国香港59.33.77.3英国96.16意大利52.93.32.2法国37.12.3英国52.83.33荷兰35.42.2墨西哥48.93.13.6
16、加拿大31.32俄罗斯47.12.94俄罗斯30.51.9捷克442.74意大利29.71.9总计708.844.2-总计788.949.2资料来源：国家旅游局而世界旅游及旅行理事会（WTTC）发布最新报告估计，2007年至2016年，中国在旅游和旅行方面的总需求将年均增长8.7%，中国将在这方面成为世界上发展第二快的国家。这份报告对今年中国相关情况的估计为：中国在旅游和旅行上的消费、投资、政府开支和出口，将实际增长14%，达27703亿元。WTTC总裁让克劳德鲍姆加特表示，2006年旅游和旅行将直接占中国GDP的2.9%，旅游和旅行经济的直接和间接贡献加在一起，将占中国GDP的13.7%。此
17、外2006年，中国的旅游和旅行业从业人数预计将达1738万人，是全国雇用人数的2.3%。旅游和旅行业的就业岗位预计将达7760万个，占总就业岗位的10%。三、行业定位策略3.1旅行社市场分析 2004年，旅行社直接从业人员为24.62万人，同比增长6%，行业平均规模是16人，其中，国内旅行社普遍规模小，平均规模大约是10人，而国际旅行社的平均规模是60人。直接从业人员中，导游人员10.04万人、领队人员1.84万人、会计人员2.81万人、经理人员6.69万人、其他人员6.01万人。图3. 旅行社从业人数及同比增长率05101520253019941996199820002002年2004年万人
18、次-20%0%20%40%60%同比增长直接从业人员资料来源：国家旅游局2根据14927家旅行社（国际社1460家，国内社13467家）填报的有效数据统计，2004年度全国旅行社营业收入1017.82亿元，同比增长55.92%；旅游业务营业收入971.83亿元，同比增长56.74%。图4. 旅行社旅游业务收入及同比增长率资料来源：国家旅游局3.2国际旅行社发展定位策略3.2.1发展方向服从总公司产业定位和发展方向，将XXXX旅行社业务纳入电台活动的重要一极。将总公司真正打造成为湖南有车一族及中高端群体消费的忠实朋友。细分市场，着重发展中高端出境定制旅游、国内旅游、入境旅游、旅游广告及活动四项业
19、务。3.2.2公司目标：（一）、（二）、3.2.3发展途径（1）中高端定制出境旅游产品的活动策划XX旅行社正是定位于中高端定制旅游市场，2013年组织乞力马扎罗的雪-登山活动，东非游猎之旅，斯里兰卡自由行，台湾自由行，太平洋的风-澳洲大洋路自驾等活动。今后将不断推出新的产品和活动策划。不仅符合旅游者的求新求异的需要，更要走在旅游市场发展的前面。（2）认真扎实做好国内及入境旅游业务。（3）总公司旅游广告及活动（4）利用品牌输出快速建立覆盖面较广的合作网络。借助总公司和“XX旅行玩家”的品牌优势，借助别人的人员和网络、资金将蛋糕做大。合作模式有控股经营、参股经营、输出管理进行利润分成。通过覆盖面较
20、广的合作网络，一方面将旅行社的规模做大。通过快速扩张，实现营业额和利润的几何式增长，力争年营业额突破5000万，纯利400万。3.2.4旅游业务发展方向：我们的发展方向是立足湖南，面向世界，着重发展中高端定制旅游和旅游广告及活动两项业务。3.2.5公司旅游板块市场定位策略稳步发展中端客源市场，积极培育高端客源市场（一）充分重视中高端定制旅游市场。（二）重点发展休闲度假市场，特别是城市白领年假市场。（三）积极开拓特色旅游市场。例如户外登山，徒步；境内外自驾；四、投资风险旅行社是旅游行业其中的一个行业，基础设施、接待能力、允许旅游者自由流动的政策、产品质量以及环境质量、人员培训、交通、公共服务的效
21、率、游客安全都是旅游行业产业链条的组成部分，任何一个环节出现问题都会影响到旅行社的整体效果，这种跨行业的特点决定了旅行社具有脆弱性。而正是行业自身的特点决定了旅行社在经营中受到的外部环境影响较大，外界的冲击、战争、恐怖主义、交通设施的中断、社会流动乃至环境事故都会给旅行社带来负面影响。因而，未来旅行社的发展很难避免一些不确定因素和突发事件的干扰，投资旅行社也存在一定的风险。但正因为这些难以控制或不可控制因素对其它行业来说又是同样存在的，而其它行业还必须面对本行业特有的风险和阻力，因此，准确的说，投资旅行社只是相对的存在一些微观风险。但是，不容忽视和大意的是，行业竞争加剧和利润水平的下降是投资者
22、面临的最大问题，加入WTO后，外资进入规模扩大，外资企业加紧了对中国旅游市场的争夺，以及旅游产品的时尚性决定其开发和建设需要一定周期等，都将对旅行社的经营和管理提出挑战。由此，也进一步说明了做强品牌、整合资源的重要性和必要性。五、投资估算与资金筹措5.1长沙公司投资估算1、质量保证金：出境资质国际旅行社140万元人民币。保证金存入当地旅游部门或者旅行社协会指定的银行，营业两年内无重大质量问题退还50%。2、长沙办公场地租赁、装修：初期拟选择租赁写字楼作为办公场地。位置火车站西至五一路和芙蓉路立交桥，南至通程大酒店（窑岭路口），北至八一路范围区域。面积300400平方米之间，租金估计2元/平方/
23、天，装修40万元。或者按揭购买写字楼，价格大概为7000-8000/平方，以400平方估算，总价3320万，首期支付176万（不含相关保险及手续费、税费等），装修约50万，合计230万。3、办公设备配置（大概预估）：30万4、流动资金：50万元。6、总计约需446万元。六、经济效益根据以上分析，未来5-10年，我国旅游业将保持年均15%的增长速度，而我社从11年至今的增长均超过30%。如果能够经过投资估算，剔除140万元质量保证金和办公室购买，投资成本为130万元，项目第一年主营业务收入估算将达2000万元以上，纯利润100万元，营业收入将以1520%比例增长。投资回收期2-3年左右。七、公司
24、组织架构及岗位设置董 事 会财务总监总 经 理计调中心营业中心出境旅游中心国际旅游中心国内旅游中心总 经 办事业发展中心大 客 户 中 心同业管理中心票务管理中心入境地接中心旅游广告活动中心质量管理中心技术服务中心财务管理中心资金管理中心业务数据统计传送八、 公司分配体系l 结合国家相关法律法规及公司发展目标特别是公司成立之初作出如下设想：l 税后净利润第一步分配是，依法提取相关基金后，当年产生的利润原则上一律弥补以前年度亏损，剩余后的未分配利润采取剩余股利政策：（暂可适用12年）项目提取比例分配方式用途法定公积金15%依法支出职工福利4%董事会另定用于员工福利风险基金5%用于公司风险储备员工
25、奖金10%董事会另定用于员工奖金性支出股利收益66%依出资比例分配红利100%九、利润分配方案l 未分配利润中的54主要是用于股东红利；l 目前企业中主要有以下几点分配方案，具体是：剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策、低正常股利加额外股利政策。各种股利政策具体特点暂略。l 重点说明剩余股利政策，可为企业投资者提供必需的权益资本，保持企业良好的资本结构，使公司资本成本最低，保证企业价值的长期最大化，在保证企业发展必需的资金后，余下的用于发放现金股利；此方案特别适用于公司初创阶段。具体为在未分配利润中提取2-3个百分点不分配，目的是用于企业无法分配的事情。l 结合公司实际，本人认为在采
26、取此法的基础上，加大奖金的分配力度。十、 员工个人收入及分配员工收入具体分为以下几类：1、 公司员工，其收入为工资收入，奖金收入（此奖金收入不包括利润分配中的奖金收入），直接进入公司运营费用，其计提方式初步分为两种，公司管理人员（为业务服务公司各服务部门）从公司总营业额中计提百分比可依岗位及工作性来分配，直接参加业务的人员可依其业务量及规定的成本费用支出为限计提个人百分比来分配；2、 公司给予员工个人的福利，依当地政府相关规定购买各种保险，同时可参加未分配利润中的福利分配；工资收入另行说明。十一、员工工资性收入说明员工工资性收入是税前支付，支接进入公司成本费用，且在一定的比例内可抵减公司所得税，依长沙实际情况及公司发展现状同个人所得税扣税标准而定。总体来说实行级别档次薪资。l 董事长、总经理、副总经理、各分管总监、可设几个档次，薪资可定为2000元-6000元；l 各部门总监级别可设几个档次，薪资可定为1400元-2800元；l 各部门人员可设几个档次，薪资可定为1000-1800元；
