公司对客户授信调查报告.doc

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1、公司客户授信调查报告（综合类）客户名称：广东省广业资产经营有限公司业务品种：综合授信额度经办机构：公司业务三部（广州）主办客户经理：协办客户经理：调查日期：窗体底端窗体顶端业务概况申请人名称：广东省广业资产经营有限公司授信业务品种金额（元）币种保证金比例(%)期限(月)利率(%)/费率()综合授信额度300,000,000.00人民币0.00120.00本笔授信业务的主要担保方式：信用-信用本笔授信业务的资金用途：用于补充企业流动资金声 明本人保证，本调查报告是在本人经过认真调查基础上，根据本人对申请人实际情况的了解基础上得出的。本人对调查报告和所提供资料的完整性和真实性负责。主办客户经理（签

2、名）:_协办客户经理（签名）:_年_月_日窗体底端窗体顶端概况企业全称广东省广业资产经营有限公司归属集团注册地址广州市东风中路350号22楼办公地址广州市东风中路350号22楼企业类型国有企业行业分类其他能源发电注册资本(万元)128,000.00实收资本(万元)128,000.00法人代表伍亮员工人数2000是否新客户是成立时间2000/08/23简要说明公司的主要产品、应用范围、经营业绩、主要销售市场及行业中所处地位、市场占有率情况等。主营业务简况 广东省广业资产经营有限公司（简称广业公司）成立于2000年，是经广东省人民政府批准设立的国有全资企业，经营和管理省政府授权范围内的国有资产，是

3、以工业板块为主体，融产品经营产业经营和资本经营为 一体的综合性省属国有大型工业企业，注册资本12.8亿元，现资产总额100多亿元。法定代表人伍亮，住址在广州市东风中路350号，企业法人营业执照、组织机构代码证、国税地税登记证、贷款卡均年检有效，贷款主体资格合法有效。广业公司是省政府国有资产出资者的代表，持有并经营管理省冶金工业总公司、省建材工业总公司、省煤炭工业总公司、省纺织工业总公司、三联集团有限公司、中国南海石油联合服务总公司、省经协集团公司、省机电设备招标局以及省政府外事办、省环保局、原省计委、原省专利局等6个部门的脱钩企业和省烟草公司管理的地方投资控股企业的国有资产，其成员企业见业务文

4、档广业公司成员企业表。目前，广业公司以环保工程装备、清洁再生能源、新型高效材料和电子机械设备四大主业为依托，通过主业产业链延伸和聚合，把广业公司建设成为拥有较强核心竞争力的广东省绿色环保产业龙头企业。广业公司下设15家产业集团，全资、控股企业300多家，从事资产管理与经营，产权管理和经营，资产和企业重组、优化、转让和收购，投资控股和资金筹集，投资收益的管理和再投资，境内外关联业务，省政府有关部门的业务，主管部门批准的其他业务等。 鉴于广业公司的政府背景、雄厚实力，以及环保主营业务的政府政策支持，各家银行均争相介入，同业竞争非常激烈。融资支持广业公司，是我行广州分行成立后第一次对省属国有大型工业

5、企业贷款，如操作成功，不仅有利于树立我行在省属国有大型工业企业领域的良好形象，亦有利于树立在同业中的良好形象，确立在该领域的融资地位，更重要的是有利于进一步密切与广东省政府的关系，为撬动广东省省属国有大型工业企业融资提供有效切入契机，以逐步奠定我行在本省融资市场中的地位，意义非常重大。 窗体底端窗体顶端申请人在本行授信历史情况经办支行授信品种授信金额(元)授信起止日期授信余额(元)保障措施执行情况合计-0.0-0.0-窗体底端窗体顶端申请人关联企业在本行授信历史情况经办支行授信品种授信金额(元)授信起止日期授信余额(元)保障措施执行情况合计-0.0-0.0-窗体底端窗体顶端他行授信情况授信银行

6、业务品种授信额度金额(元)授信使用余额(元)授信状态担保方式合计-0.00.0-如我行授信条件次于他行，说明原因 我行授信条件不次于他行。窗体底端窗体顶端对外担保情况被担保人与被担保人关系被担保授信业务品种担保总金额担保余额被担保业务状态反担保措施有无互保合计-0.00.0-窗体底端窗体顶端关联关系股东构成股东名称股权比例(%)行业归属负责人登记人广东省国资委100.00彭荣公司成立以来大股东、实际控制人是否有过变更？若有，请详细说明。（其他对申请人经营有重大影响的股权结构变更也需要详细说明） 无。 关联企业企业名称与借款人关系负责人行业归属登记人下属核心企业或分支机构企业名称股权比例(%)负

7、责人行业归属登记人控股股东的股东构成股东名称股权比例(%)行业归属负责人登记人高管素质职务姓名入企业时间从业时间(年)登记人法人代表（高管）伍亮2000/06/0140彭荣申请人实际控制人的工作履历 申请人实际控制人为广东省人民政府。根据2008年1月17日广东省省长黄华华在广东省第十一届人民代表大会第一次会议上所做的政府工作报告，全省生产总值由2002年的13502亿元增加到2007年的30606亿元，五年年均增长14.5%，2007年比上年增长14.5%，占全国比重由2002年的1/9提高至1/8，经济总量继超过亚洲“四小龙”中的新加坡、香港后又超过台湾。人均生产总值超过4000美元。财政

8、收入与经济增长相协调，来源于广东的财政总收入由2800亿元增加到7750亿元。另据财政快报统计，2007年全省一般预算收入完成2785.36亿元，为省代编预算的116.35%，超收390.36亿元，增长28.04%。2007年全省一般预算支出完成3147.31亿元，为省代编预算的113.83%，比预算增加支出382.31亿元，增长24.69%。2007年全省一般预算收入加上中央税收返还、各项补助款和预算结转、结余，减去支出以及上解中央款项后，全省一般预算实现了收支平衡，有所结余。2007年省级财政总收入完成1122.81亿元，比省十届人大五次会议批准的预算1022.16亿元超收100.65亿元

9、。超收的主要项目是：（1）省级一般预算收入完成625.27亿元，超收87.57亿元；（2）上下级结算及中央返还收入增加13亿元；（3）上年结余增加0.08亿元。2007年省级财政总支出完成1097.88亿元，比省十届人大五次会议批准的预算1021.12亿元增加支出76.76亿元，安排省级预算稳定调节金13亿元。主要是根据国家和省委、省人大、省政府有关文件精神，对2007年超收作了适当安排，重点安排用于改善民生、扶持经济建设、消化历史欠账，以及完善财政机制制度、增强财政持续发展能力等方面。超收安排已按规定报省人大常委会审批。2007年省级财政总收支相抵，结余11.94亿元，全部结转下年使用。近年

10、来，来源于广东的财政总收入年增长率基本在8%-52%之间，具体数据见业务文档20022007年广东省财政收支情况表。可见，广东省人民政府具有雄厚的财政实力，为全省经济建设提供了强有力的资金保障，加大对省属国有大型工业企业的投入力度有坚实的经济基础和财政基础。对申请人管理情况的评价 针对以下方面进行评价：1、申请人公司治理结构是否健全（股东大会、董事会、监事会、总裁等各级机构是否完整并正常运作）？是否拥有完整的内部控制的组织架构和规章制度（包括法律法规、监察、内部审计等）？2、申请人及其关联企业的组织体系对我行风险控制的影响？（重点关注申请人及其关联企业之间财产转移、资金往来、相互担保、经营支持

11、等情况）3、申请人制定和执行企业经营规划的能力？（重点关注是否制订经营计划，执行情况如何？经营策略是否稳健）4、经办人员与公司高层管理人员的接触如何？对他们的人员素质、行业经验、营销能力进行评价。5、管理层是否稳定？团队合作如何？管理层近期会不会出现调整？人员调整对公司的影响如何？6、公司近期是否存在股权变更或改制？7、总体评价 1、广业公司属于广东省人民政府批准设立的国有全资企业，严格遵守公司法等国家各项法律法规，并在广东省政府的严格监管之下，拥有十分完善健全的公司治理结构，包括董事会、监事会等各级机构都非常完整并正常运作。广业公司为省属国有全资企业，不设股东会，省政府作为公司国有资产的出资

12、者，通过其国有资产监督管理机构行使职权。董事会是公司的决策机构，在省政府授权范围内行使职权，决定公司的重大事项，对省政府负责，董事会成员由省政府委派或更换。公司实行董事会领导下的总经理负责制，设总经理一名，副总经理若干名，总经理对董事会负责，全面负责公司的日常经营和管理，副总经理协助总经理工作，副总经理对总经理负责。公司设立监事会，监事会由三人以上的奇数组成，监事会成员按省的有关规定由省政府委派或更换，监事会设主席一名，由省经济贸易委员会委任。公司依据中国共产党章程成立党委会，党委在公司中处于政治核心地位，按照党章规定，围绕两个文明建设，依法开展活动。公司依照工会法建立工会组织，工会受公司党委

13、和上级工会的双重领导，以党委领导为主，建立以职工代表大会为基本行使的职工民主管理制度。公司建立内部审计制度，对公司、独资、控股子公司及所辖单位执行财经法规的情况进行审计监督。随着企业发展壮大，其内部控制的组织架构和规章制度将越来越完善。其组织架构见业务文档广业公司组织架构图。2、申请人与其唯一股东广东省政府之间的关系决定了省政府的决策行为将对我行贷款风险控制产生直接的影响，申请人与省政府之间没有异常的财产转移、资金往来以及相互担保，但省政府会在政策上支持广业公司发展。3、申请人拥有良好的制定和执行企业经营规划的能力。申请人唯一股东为广东省政府，执行的是广州省政府在环保工程装备、清洁再生能源、新

14、型高效材料和电子机械设备等方面的有关规划和政策，经营策略要求比较稳健。4、我行经办人与该公司及其下属公司有长达多年的业务合作关系。目前的管理层是以董事长伍亮为核心的管理团队，该团队具有丰富的行业经验、稳健务实的工作作风。董事长伍亮，性别男，56岁，大专学历，广东省第十届人民代表大会代表，1990年至2000年十年间均担任广州市副市长职务并主管经济工作，2000年至今担任广业公司董事长、党委书记。董事长伍亮自2000年以来即担任广业公司高层管理工作，多年来在行业里积累了大量经验，并与政府各部门保持良好关系，在以其为核心的团队领导下，公司将获得良好的发展。5、目前公司管理层比较稳定，团队合作良好，

15、目前没有人员调整的计划，即使人员调整，作为一个公司治理结构健全的省属国有独资大型工业企业，一个关系到地区工业基础的公司，个别人员的调整，不会对企业经营造成影响。6、未发现公司近期有股权变更或改制工作。 7、总体而言，广业公司具有明显的政府主导与垄断经营优势，拥有完善健全的公司治理结构，能够严格执行国家有关法律法规，有良好的制定和执行经营规划的能力，管理团队务实能干，将成为拥有较强核心竞争力的广东省绿色环保产业龙头企业，发展前景良好。 窗体底端窗体顶端行业及市场状况分析针对以下方面进行：1、简要介绍申请人的主营产品变化历史、目前主营产品构成、经营业绩、主要销售市场及行业中所处地位、市场占有率情况

16、等。2、申请人主要产品所处行业处于产业周期的那个阶段？行业门坎高低？行业发展趋势如何？国家及地区的政策支持如何？（如配额、税收、贴息、限制发展等等）3、申请人经营的主要产品的市场状况分析，市场需求的趋势如何？供需状况如何？产品的可替代状况？4、申请人的竞争优势/核心竞争力在哪里？申请人主要产品的市场占有率以及近几年的变化情况？在过去1年中申请人的市场竞争地位、行业排名？并对未年1年的发展前景作出分析和判断。 有关情况请见业务文档广业公司行业及市场状况分析。营业收入及计划（万元）前年去年今年明年1,491,541.530.00 净利润及计划（万元）前年去年今年明年25,408.200.00 如预

17、测营业收入以及净利润增长，说明增长原因 1、环保产业需求巨大2008年下半年，受美国金融危机影响，中国为扩大内需，大规模加大基础设施建设，对环保产业的投资也相应进一步加大。2010年环保产业的年收入总值将达8800-10000亿元左右，其中资源综合利用产值6600亿元，环保装备产值1200亿元，环境服务产值1000亿元。在此市场环境下，广业公司环保主业将获得长足发展。2、广东省内环保产业需求巨大广东省作为中国改革开放的前言阵地，聚集了大批产业，环保任务更加繁重，相应给环保产业带来的机会巨大。 3、广业公司作为广东省政府批准设立的国有全资企业，成立伊始便具有先天的经营优势和相对垄断地位，总体目标

18、是把广业公司建设成为具有较强产业调控能力和资本运作能力，拥有较强核心竞争力的广东省绿色环保产业龙头企业，在获取广东省内环保项目方面，具有得天独厚的优势。 企业主要产品企业主要产品使用商标上一年度销售收入（万元）环保工程装备 清洁再生能源 新型高效材料 主要竞争品牌或竞争对手使用商标或竞争对手优势劣势 窗体底端窗体顶端采购及销售环节调查前五大供货商供货商名称是否关联企业合作起始时间年采购量占总采购量的比例(%)算方式及赊销时间前五大销售客户销售客户名称是否关联企业合作起始时间年采购量占总采购量的比例(%)算方式及赊销时间1、申请人近三年来的供销渠道是否稳定？是 2、供货商对申请人交易违约、资金结

19、算方面的评价如何？好 3、是否存在关联企业的交易行为，交易行为是否遵循市场交易价格执行，执行关联企业间交易的目的是什么？是，交易行为遵循市场交易价格执行，执行关联企业间交易的目的是业务需要。 近三年重大事项：有无发行股票或债券、有无被媒体披露不正常、不正规的经营活动、近三年有无重大重组或主业改变、有无不正常、明显对价不等的关联交易行为、近期重大投融资行为、重大人事变动、有无更换审计单位等重大事项无。资信状况：申请人有无银行授信违约记录、当地商业资信如何、有无诉讼纠纷、是否曾被被公开谴责或媒体负面报道、是否有分解或重立企业等情况？如有，请详细说明 申请人当地商业资信良好，没有上述其他方面情况。

20、窗体底端窗体顶端重大事项企业资本市场表现（有无发行股票或债券、或准备发行）无。 有无受证监会谴责或以上处分（如属上市公司）无。 有无被媒体披露不正常、不正规的经营活动无。 近三年有无重大重组或主业改变根据省国资委公布的省属企业主业范围（粤国资规划200798号），广业公司环保工程装备、清洁再生能源、新型高效材料和电子机械设备制造四大主业得到确认。 授信期内有无重大重组或主业改变可能无。 有无不正常、明显对价不等的关联交易行为无。 有无通过关联交易转移利润或成本行为无。 近期重大投融资行为无。 近期有无法律诉讼事项无。 近期有无受到重大奖励或处罚无。 重大人事变动无。 有无更换审计单位（须陈述更

21、换理由）有，审计单位2006年是广东康元会计师事务所，2007年更换为广东粤诚会计师事务所。 有重大事项，需要描述: 无。 窗体底端窗体顶端申请人财务分析财务报表说明报表口径合并报表是否已经过审计否审计事务所名称审计意见最近一期截止日期2008/10窗体底端窗体顶端重要优惠政策 说明是否享受国家重要优惠政策，如税收是否有减免等。 随着中国经济的持续快速发展，城市进程和工业化进程的不断增加，环境污染日益严重，国家对环保的重视程度也越来越高。“十五”期间，由于国家加大了环保基础设施的建设投资，有力拉动了相关产业的市场需求，环保产业总体规模迅速扩大，产业领域不断拓展，产业结构逐步调整，产业水平明显提

22、升。窗体底端窗体顶端财务简表分析 单位:万元资产负债简表结构和对比 项目前年末(2006/12)去年末(2007/12)当期(2008/10)数值数值数值总资产827,953930,6231,087,558流动资产484,092536,328644,022货币资金134,207164,042183,154应收帐款淨额55,71866,80696,878其他应收款90,86186,093125,383存货99,22096,378115,690长期投资淨额129,552152,980198,148固定资产净值190,644200,497191,780无形资产淨额23,39319,26023,022

23、流动负债450,545499,585561,362短期借款及一年内到期的长期负债134,321143,152151,406应付票据41,56150,20445,965应付帐款69,38372,70268,567长期负债合计77,56290,687100,705所有者权益299,654340,351425,292实收资本255,980258,536289,918资产负债分析：重点分析资产负债结构特点，各项目逐年的变动情况，以及有无非正常往来、关联往来。 广业公司2006年度和2007年度本部及合并财务报表均经过会计师事务所审计，并由会计师事务所出具了无保留意见的财务审计报告，可见，广业公司财务报

24、表已经按照企业会计制度的规定编制，在所有重大方面反映了广业公司2006、2007年度的财务状况以及经营成果和现金流量。由于广业公司是资产经营及管理类企业，主营业务主要在其成员企业，因此以广业公司经审计的合并财务审计报告为依据，本部财务审计报告为参考对其财务状况进行评价分析。由企业2007年度经审计的合并财务报表可以看出，广业公司资产负债情况具有以下特征：1、资产规模较大，增长较快。公司合并财务报告显示，广业公司总资产93亿元，比上年增长13.4%，属于国内环保领域为数较少的大型工业企业。2、对外股权投资占本部总资产比重较大数据显示，广业公司对外股权投资为15亿元，主要用于对子公司及其他企业的长

25、期股权投资，占总资产比重为16%，占所有者权益比重为46，符合广业公司作为资产经营与管理类企业的特征。3、长短期偿债能力均具备广业公司所有者权益为35亿元，负债为59亿元，资产负债率为63%，资产负债率水平较低，长期偿债能力较强。流动比率107%，结合高达16.4亿元的货币资金（2008年10月份已达到18.3亿元），公司亦具有较好的短期偿债能力。损益表结构和对比 项目前年末(2006/12)去年末(2007/12)当期(2008/10)今年预计明年预计数值数值数值数值数值主营业务收入1,189,0871,491,5421,521,5912,370,000 2,800,000 主营业务成本1,

26、089,1421,369,5661,373,0111,380,000 1,390,000 主营业务利润90,31881,169113,299150,000 180,000 营业费用029,97426,35927,000 28,000 管理费用89,63062,49859,79860,000 620,000 财务费用6,0447,8608,1079,000 8,000 营业利润5,79744,07749,06454,000 60,000 利润总额30,47340,67757,53974,000 91,000 净利润21,89625,40849,47075,000 100,000 现金流 项目前年

27、末(2006/12)去年末(2007/12)当期(2008/10)今年预计明年预计数值数值数值数值数值经营活动现金流入量1,621,6062,089,0771,933,0162,000,000 2,200,000 经营活动现金流出量1,581,0322,033,5311,904,6301,900,000 1,900,000 经营活动现金流净额40,57455,54628,38630,000 40,000 投资活动现金流净额-44,819-9,7146901,000 1,000 筹资活动现金流净额27,111-11,014-12,80312000 12000 净现金流量45,60468,2793

28、2,45340,000 50,000 窗体底端窗体顶端资产分析单位:万元(1)应收帐款分析帐龄分析1年（含）以下12年（含）2年以上合计金额(%)金额(%)金额(%)金额(%)应收帐款5,672.14100.000.000.000.000.005,672.14100其他应收款0.00100.000.000.000.000.000.00100应收帐款大户名单名称金额(%)资金占用/变动原因与本企业关系广州市粤辉运输有限公司2,122.2137.41应收帐款无广东省国有资产监督管理委员会1,980.8934.92应收帐款无深圳华侨城新侨科技有限公司1,569.0527.66应收帐款无其他应收款大户

29、名单名称金额(%)资金占用/变动原因与本企业关系应收帐款分析: 根据企业2007年度合并审计报告，广业公司应收票据为3757万元，应收帐款为7.4亿元，其中大部分是3年以内应收帐款，占比为89.11，其中5年以上应收帐款帐面余额6471万元，占应收帐款帐面余额为8.71，占比较小。5年以上应收帐款按会计政策应全额计提准备，实际已计提还帐准备5325万元，差异原因是未结算工程尾款239万元合关联方往来款907万元。(2) 存货分析存货类型金额(%)存货是否正常产成品62,670.0063.02是其他13,718.0013.80是原材料10,095.0010.15是在产品/半成品12,955.00

30、13.03是合计99,438.00100存货分析: 根据企业2007年度合并审计报告，广业公司存货为9.96亿元，主要是原材料、自制半成品及在产品（在研品）、库存商品（产成品）、周转材、消耗性生物资产（包装物、低值易耗品）等，其中库存商品（产成品）为6.27亿元，占比为63，已计提存货跌价准备金额3191万元。（3）固定资产分析固定资产类型金额(%)折旧方法综合成新率(%)房屋137,144.8976.42自用71.50机器设备25,867.4114.41自用42.99交通工具7,527.074.19自用43.03土地8,932.744.98自用99.68合计179,472.11100固定资产

31、分析: 根据企业2007年度合并审计报告，固定资产年末账面余额18亿元。固定资产构成主要为房屋、建筑物、机器设备、运输工具、土地资产及其他设备。企业固定资产占总资产的比例为19.35，与广业公司经营特点相适应。（4）长期投资分析投资情况投向名称年营业收入年利润投资金额股权比例(%)是否抵质押对外投资中外合资南海石化项目600,000.0050,000.0027,570.7680.00否对外投资东莞市九丰能源工业有限公司120,000.009,000.0013,000.0090.00否对外投资合嘉公司80,000.006,000.001,160.7050.00否对外投资广东新天元交通资讯有限公司

32、50,000.007,000.001,500.0060.00否长期投资分析: 根据企业2007年度合并审计报告，广业公司对外股权投资为15亿元，主要用于对子公司及其他企业的长期股权投资，占总资产比重为16%，占所有者权益比重为46，符合广业公司作为资产经营与管理类企业的特征。（5）无形资产分析主要内容入帐价值 (%)评估方法合计0.00.0无形资产分析: 根据企业2007年度合并审计报告，广业公司无形资产帐面价值合计1.95亿元，主要为土地所有权、软件、电站经营权及广东华信第19层使用权。（6）对外担保和其他或有负债分析对外担保申请人共有6笔对外保证担保合同，币种均为人民币，金额共计3.4亿元

33、。 其他主要内容金额期限 合计340,000,000.00 或有负债总计340,000,000.00 对外担保和其他或有负债分析 根据人行信用系统查询结果，申请人共有6笔对外保证担保合同，币种均为人民币，金额共计3.4亿元，全部是为下属成员企业贷款提供保证担保。或有负债占所有者权益比重为9.7，所占比例很小。资产抵、质押情况:资产抵押、质押情况应调查企业以往贷款时将哪些资产做了抵押或质押，这些资产的帐面价值和评估价值是多少，包括货币资金、存货、固定资产、无形资产。 根据人行信用系统查询结果，申请人无资产抵、质押信息。其他异常资产情况:其他数额较大、存在风险或不能正常运营的资产情况进行说明，如法

34、律手续不全、产权不在申请人名下、停产或半停产、设备严重老化、涉及重组的资产等，以及其他需要补充说明的情况 无。 其他资产情况分析: 无。 窗体底端窗体顶端盈利能力分析 项目前年末(2006/12)去年末(2007/12)当期(2008/10)净利润增长率000销售利润率000总资产报酬率000净资产收益率000成本费用利润率000分析：根据企业2007年度合并审计报告，其主营业务利润率为8.2%,净资产收益率为8.9%，处于同行业较好水平，盈利能力较强。随着我国对环保产业扶持及投入力度的不断加大，广业公司将获得更多的发展机遇，盈利能力将不断增强。窗体底端窗体顶端偿债能力分析 项目前年末(200

35、6/12)去年末(2007/12)当期(2008/10)息税前利润利息保障倍数000流动比率000速动比率000资产负债率000分析： 1、长期偿债能力指标分析广业公司资产负债率为63%，处于同业中较好水平，具有较大的融资空间和长期偿债能力。2、短期偿债能力指标分析广业公司流动比率为107%，速动比率为88，利息保障倍数为5.43倍，处于行业较好水平，结合高达16.4亿元的货币资金（2008年10月份已达到18.3亿元），公司具有较好的短期偿债能力，偿还到期债务的风险较小。根据广业公司合并审计财务报表反映的近年投资收益情况，2006、2007年投资收益分别为2.05亿元、3.32亿元，投资收益

36、年增长率为62，按20的投资收益年增长率保守测算，2008年、2009年投资收益分别为3.98亿元、4.78亿元，而我行一年贷款本息合计为31434万元，广业公司一年投资收益即可以覆盖我行3亿元流动资金贷款的贷款本息，因此可以认定广业公司有关借款本息可在到期时清偿完毕。可见，广业公司长期及短期偿债能力均具备，我行贷款偿还第一还款来源有保障，贷款风险可控。窗体底端窗体顶端营运能力分析 项目前年末(2006/12)去年末(2007/12)当期(2008/10)应收帐款周转天数000存货周转天数000总资产周转率000流动资产周转率000固定资产周转率000分析： 根据企业2007年度合并审计报告，

37、广业公司存货周转率为30天，应收帐款周转天数为24天，处于行业较好水平。广业公司具有明显的政府主导优势，拥有完善健全的公司治理结构，能够严格执行国家有关法律法规，有良好的制定和执行经营规划的能力，管理团队务实能干，营运能力预计将在同业中领先。窗体底端窗体顶端现金流量分析 单位:万元年份期初现金经营现金流量投资现金流量筹资现金流量期末现金当期(2008/10)68,27928,386690-12,80332,453分析该申请人的现金流 1、现金流量的总量分析根据企业2007年度本部审计报告，2006、2007年广业公司经营活动产生的现金净流量分别为3.76亿元、5.55亿元，均大于零，可见广业公

38、司经营质量较好，经营活动产生的现金流对贷款偿还的保证性较高。2、现金流量结构分析广业公司净现金流量及经营活动现金流量均为正，投资活动现金流量及筹资活动现金流量为负，表明企业经营和投资良性循环，投资力度继续加强，部分贷款进入偿还期。1、未来现金流量预测：2、另外须重点预测并分析该申请人贷款到期日的现金流情况。 根据广业公司合并审计财务报表反映的近年投资收益情况，2006、2007年投资收益分别为2.05亿元、3.32亿元，投资收益年增长率为62，按20的投资收益年增长率保守测算，2008年、2009年投资收益分别为3.98亿元、4.78亿元，而我行一年贷款本息合计为31434万元，广业公司一年投

39、资收益即可以覆盖我行3亿元流动资金贷款的贷款本息，因此可以认定广业公司有关借款本息可在到期时清偿完毕。窗体底端窗体顶端补充说明 对上述未分析到的申请人的财务状况进行补充说明，重点分析银行利、汇率对申请人可能造成的影响；分析申请人的重要产销合同、重要项目、以及正在进行或未来的固定资产投资计划、股权投资计划或资本市场运作计划对申请人财务状况可能形成的影响等。 1、由于全球金融海啸的影响，全球利率包括我国利率都处于下降通道，利率走低直接有利于降低申请人的利息支出，增强申请人的盈利能力。2、申请人部分成员企业是进出口公司或外贸公司，在一定程度上受汇率影响较大，但近年由于人民币相对于美元升值较快较多，现

40、在基本处于震荡区间，再大幅升值或贬值的可能性趋小，结合银行外汇理财产品，汇率风险基本处于可控范围内。3、广业公司对其环保工程装备主业的发展战略是以发展污水处理、垃圾处理为重点，提升“一条龙”服务水平和装备生产能力，向区域性中心城市整体发展；通过收购污水处理厂和建设营运城市垃圾处理综合利用工程，并成立合资公司，形成规模效应及技术优势，争取尽快上市。如果广业公司环保工程装备主业成功实现上市，则无疑会成为广业公司的一个良好的直接融资平台，对申请人财务状况产生直接的优化影响。窗体底端窗体顶端申请人财务总体评价 根据企业的财务结构、财务指标，总体评价申请人的财务状况1、企业规模的分析；2、盈利能力和营运

41、能力分析；3、流动性分析；4、资本结构分析和长期偿债能力分析；5、现金流分析；6、发展趋势分析；7、资产质量分析；8、企业信用等级评定是否合理，不合理的原因； 综上所述，广业公司作为广东省人民政府批准设立的国有全资企业，资产庞大，资产负债比率处行业较好水平，具有较好的盈利能力、偿债能力和营运能力，管理规范，经营稳健。该公司成立八年来，经营收入年均增长25%，利润年均增长42%，结合省内环保产业发展现状及政府扶持力度，广业公司近年目标是实现国有资产的保值增值，力争年增值率10以上，属于我行应积极介入的优质客户。广业公司作为广东省政府批准设立的国有全资企业，成立伊始便具有先天的经营优势和相对垄断地

42、位，总体目标是把广业公司建设成为具有较强产业调控能力和资本运作能力，拥有较强核心竞争力的广东省绿色环保产业龙头企业，在获取广东省内环保项目方面，具有得天独厚的优势。2008年,在省政府的信任和支持下，公司承担了我省东西北地区污水处理厂建设任务。 考虑到我国环境保护的严峻形势，国家环保十一五规划已明确提出将继续加大对环保项目和产业的投入力度。可以预见，依托于广东省雄厚地区财政实力和相对垄断的环保行业经营优势，广业公司的经营规模和经济效益将持续快速增长，必将为公司的综合财务指标带来全面的提高。窗体底端窗体顶端集团或者额度共同使用人的基本情况、经营情况、财务状况由于广业公司是控股型公司，不直接经营贸易，其银行承兑汇票额度由控股51以上的下属企业使用，广业公司承担连带责任担保。窗体底端窗体顶端授信申请用途及方式借款用途/新增授信原因说明估算申