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1、公司内审部门工作职责及流程图 审计部门岗位职责及工作流程 二、工作流程 1、审计经理根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划，报总经理批准； 2、审计经理根据年度审计计划和总经理的临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间，指定相关人员组成审计小组； 3、审计小组根据审计项目展开审前调查，审计组长依据调查的具体情况，拟定审计工作方案，并报部门经理批准； 4、审计经理对被审计单位下达审计通知，并要求被审单位按通知要求准备好相关资料； 5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，对相关资料进行检查、分析、复核，编制审计工作底稿，并对重要的审计凭据复
2、印留底。审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核，并对审计底稿提出指导性意见； 6、审计组长拟定审计报告，对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议，同时征求被审计单位、相关人员的意见，并报部门经理批准，形成正式的审计报告； 7、审计经理针对审计中发现的问题提出自己的审计意见，审计报告最终定稿，向被审计单位传送审计报告、审计建议，并将被审计单位或部门的反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总、总经理批准； 8、审计人员对被审计单位的审计情况进行后续跟踪，收集被审计单位或部门对审计结果的回馈，和审计资料一起整理归档。 第1页 三、工作流程图 1、审计工作计划 2、部门经理确定具体审计项目、审计对象和实施时间、指定人员组成审计小组 4、审计组长拟定审计方案 1、总经理临时指令 3、审计小组审前调查 NO 5、部门经理复核 7、审计人员开展审计工作，编制审计工 作底稿 6、 下达审计通知 9、确定工作底稿 8、审计小组、部门经理复核 10、审计组长拟定审计报告 NO 13、审计报告 12、审计部门经理批准 11、征求被审计单位、个人的意见 14、向被审计单位、分管领导发送审计报告、审计意见 15、收集被审计单位或部门的审计反馈意见 16、向总经理、常务副总报送审计报告和审计反馈意见 17、审计项目结束 第2页
