关联交易管理制度(1).docx

《关联交易管理制度(1).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《关联交易管理制度(1).docx（9页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、关联交易管理制度关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范山东金石沥青股份有限公司的关联交易，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据中华人民共和国公司法等法律、法规以及本公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司关联交易应遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，不得损害公司和非关联股东的利益。 第三条 公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人应审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自权限内履行审批、报告义务。 第四条 公司与关联人之间的关联交易应签订书面合同或协议，并遵循平等自愿、等价有偿的原则，合同或协议内容应明确、具

2、体。 第五条 公司股东、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 第二章 关联关系及关联人 第六条 关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。 第七条 对关联关系应当从关联人对本公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质判断。 第八条 公司关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。 第九条 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： 直接或间接地控制公司的法人； 由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人

3、； 由第十条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人； 持有公司5%以上股份的法人； 公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。 第十条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人； 公司董事、监事及高级管理人员； 第九条第项所列法人的董事、监事及高级管理人员； 本条第、项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母； 公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有

4、特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。 第十一条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人： 因与公司或其关联人签署协议或做出安排，在协议或安排生效后，或在未来十二个月内，具有第九条或第十条规定情形之一的； 过去十二个月内，曾经具有第九条或第十条规定情形之一的。 第三章 关联交易 第十二条 本制度所称的关联交易，是指公司或其控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项： 购买或销售原材料、燃料、动力； 购买或销售产品、商品； 提供或接受劳务； 委托或受托购买、销售； 代理； 租赁； 提供财务资助； 提供担保； 签订管理方面的合同； 研究与开发项目的

5、转移； 签订许可协议； 赠与； 债务重组； 与关联方共同投资； 购买或出售资产； 租入或租出资产； 属于关联交易的其他事项。 第十三条 公司关联交易必须遵循以下基本原则： 符合诚实信用的原则； 不损害公司及非关联股东合法权益的原则； 关联方如享有公司股东大会表决权，除特殊情况外，必须回避表决； 与关联方有利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决时，必须予以回避； 公司董事会须根据客观标准判断该关联交易是否对本公司有利。必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构； 独立董事对重大关联交易需发表独立意见。 第十四条 关联交易的价格或收费原则应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，对于难以比较市场价格

6、或订价受到限制的关联交易，通过合同明确有关成本和利润的标准。公司应对关联交易的定价依据予以充分说明。 第十五条 公司应采取有效措施防止关联人以垄断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营，损害公司和非关联股东的利益。 第十六条 公司应采取有效措施防止股东及其关联方以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源。 第十七条 公司董事、监事及高级管理人员有义务关注公司是否存在被关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施。 第十八条 公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性措施

7、避免或减少损失。 第四章 关联交易的决策程序 第十九条 公司关联人与本公司签署涉及关联交易的协议，必须采取必要的回避措施： 任何个人只能代表一方签署协议； 关联人不得以任何方式干预本公司的决定； 公司董事会就关联交易表决时，有关联关系的董事应予以回避，但上述有关联关系的董事有权参与该关联事项的审议讨论，并提出自己的意见。 第二十条 董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应将该事项提交股东大会审

8、议。 第二十一条 前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事： 交易对方； 在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的； 拥有交易对方的直接或间接控制权的； 交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员项的规定）； 交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员项的规定）； 公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能受到影响的人士。 第二十二条 董事个人或者其所任职的其他企业直接或者间接与公司已有的或者计划中的合同、交易、安排有关联关系时，不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意，均

9、应当尽快向董事会披露其关联关系的性质和程度。 除非有关联关系的董事按照本条前款的要求向董事会作了披露，并且董事会在不将其计入法定人数，该董事亦未参加表决的会议上批准了该事项时，公司有权撤销该合同、交易或者安排，但在对方是善意第三人的情况下除外。 董事在向董事会报告上款所称关联关系时，应当采用书面形式，并接受其他董事的质询，如实回答其他董事提出的问题；在董事会对该等关联关系有关事项表决时，该董事应当回避；其他董事按照公司章程所规定的董事会会议程序对该等关联关系有关事项进行表决。 在董事会审议有关关联交易的事项时，与该事项有关联关系的董事应退场回避，不参与该事项的投票表决,其所代表的表决票数不应计

10、入有效表决总数。 如有特殊情况，关联董事无法回避时，董事会在征得有关部门的意见后，可以按正常程序进行表决，并在董事会决议中作详细说明。 未出席会议的关联董事不得授权其他董事表决，亦不得以任何方式影响其他董事表决。 第二十三条 如果公司董事在公司首次考虑订立有关合同、交易、安排前以书面形式通知董事会，声明由于通知所列的内容，公司日后达成的合同、交易、安排与其有利益关系，则在通知阐明的范围内，有关董事视为做了本制度第二十二条所规定的披露。 第二十四条 董事在履行第二十二条规定的义务时，应将有关情况向董事会作出书面陈述，由董事会依据相关规定，确定董事在有关交易中是否构成关联人士。 董事会会议在不将有

11、关联关系的董事计入法定人数的情况下，进行审议表决，作出决议。 董事会会议记录及董事会决议应写明有关联关系的董事未计入法定人数、未参加表决的情况。 第二十五条 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议应当充分说明非关联股东的表决情况。 如有特殊情况关联股东无法回避时，公司在征得有关部门同意后，可以按照正常程序进行表决，并在股东大会决议中作出详细说明。 关联股东在股东大会表决关联交易事项时，应当自动回避，并放弃表决权，会议主持人应当要求关联股东回避；如会议主持人需要回避，到会董事或股东应当要求会议主持人及关联股东回避并推

12、选临时会议主持人，非关联股东均有权要求关联股东回避。对会议主持人及关联股东要求回避的申请应当在会议召开前以书面方式提出。 股东大会审议有关关联交易事项，关联股东不参加投票表决时，其持有的股票不计入有表决权票数，应由出席本次股东会议的非关联交易方股东所持表决权的二分之一以上通过，方能形成决议。 如有特殊情况关联交易方股东无法回避且征得有关部门同意后，关联股东可以参加表决，但应对非关联交易方的股东投票情况进行专门统计，并在股东会决议中详细说明，只有非关联方股东所持表决权的二分之一以上通过，方能形成有效决议。 被提出回避的股东或其他股东对关联交易事项的定性为被要求回避、放弃表决权有异议的，可提请董事

13、会召开临时会议就此作出决议。如异议者仍不服的，可在召开股东大会后向有关部门投诉或以其他法律认可的方式申请处理。 第二十六条 本制度第二十五条所称关联股东包括下列股东或者具有下列情形之一的股东： 交易对方； 拥有交易对方直接或间接控制权的； 被交易对方直接或间接控制的； 与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的； 因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制或影响的； 其他可能造成公司对其利益倾斜的法人或自然人。 第二十七条 公司与关联自然人发生的金额在30万元至 3000 万元且不超过公司最近一期经审计净资产绝对值5%的关联交易应当由董事会批准。

14、第二十八条 公司与关联法人发生的金额在300 万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%至2500 万元之间且不超过公司最近一期经审计净资产绝对值5%的关联交易由董事会批准。 第二十九条 公司与关联人发生的金额在2500 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，由公司股东大会批准。 第三十条 公司在审议关联交易事项时，应做到： (一)详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷； (二)详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，审慎选择交易对方； (三)根据充分的定价依据确定交易价格； (

15、四)公司认为有必要时，聘请中介机构对交易标的进行审计或评估； 公司不应对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗的关联交易事项进行审议并作出决定。 第三十一条 对于报董事会审批的关联交易，公司独立董事须事前认可并发表独立意见。 第三十二条 公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，公司应及时通过董事会秘书将相关材料提交独立董事进行事前认可。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的依据。 第三十三条 需股东大会批准的公司与关联人之间的重大关联交易事项，公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介结构，对交易标的进行评估或审计。与公司日常经营有关的购销

16、或服务类关联交易除外，但有关法律、法规或规范性文件有规定的，从其规定。 第三十四条 公司可以聘请独立财务顾问就需股东大会批准的关联交易事项对全体股东是否公平、合理发表意见，并出具独立财务顾问报告。 第三十五条 公司为关联方提供担保的，无论数额大小，均应当在董事会会议审议通过后，提交股东大会审议。 公司为持有公司5%以下股份的股东提供担保的，参照前款的规定执行，有关股东应当在股东大会上回避表决。 第三十六条 公司处理关联交易事项的程序为： 公司经营层根据第二十七、二十八条的规定，向董事会提交关联交易议案； 公司聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行审计或者评估； 由公司二分

17、之一以上独立董事认可并出具书面文件后，提交董事会审议并通过； 公司董事会根据第二十九条的规定，向股东大会提交关联交易议案； 公司相关部门将关联交易履行过程中的主要文件交董事会办公室备案，以供董事、监事、投资者及监管部门查阅。 第三十七条 监事会发现公司董事会所做出的关联交易决定有损害公司或者股东权益的，可以向董事会提出质询并向股东大会报告。 第五章 附 则 第三十八条 本制度所称“以上”、 “超过”，都含本数。 第三十九条、本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程的规定为准。 第四十条、本制度由公司董事会负责解释。 第四十一条、本制度经公司董事会审议并报经股东大会批准后生效。