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1、内控委员会职责一、中国银行 中国银行风险管理与内部控制委员会是全行授信风险管理和内部控制的研究、审议和决策机构，受行长办公会的委托，审议决定全行授信风险管理政策，制定授信风险管理和内部控制长远目标及工作规划，检查监督风险管理和内部控制执行情况，研究决定有关风险管理和内部控制的重大事项。 委员会经行长办公会授权履行以下主要职能： 1. 分析国际和国内经济金融形势，研究贯彻国家有关经济、金融方针政策和中央银行有关政策制度的措施，研究确定我行授信风险管理与内部控制的基本方针； 2. 审议中国银行信贷政策、授信业务授权管理办法、授信资产保全政策及其他重大的授信风险管理基本规章制度，经行长办公会批准后实
2、施； 3. 审议授信风险管理的中长期战略及年度工作规划，经行长办公会批准后实施； 4. 审议风险管理部等有关职能部门定期报送的授信风险管理及资产保全专题报告，确定授信风险管理及资产保全的期间目标和工作重点，对各行的风险管理及内控工作作出评价，提出改进工作的要求，确保全行授信风险管理政策的权威性、一致性； 5. 审议委员会下属的信贷评审小组报送的重大项目，做出最终决策； 6. 检查风险管理部及其他相关部门落实委员会政策决议的执行情况；检查各有关职能部门制定的涉及授信风险管理、资产保全及内部控制的政策、措施和管理规定及其执行情况；指导全行授信风险管理及内部控制工作。 二、XX有限责任公司 内控管理
3、委员会的单位内控管理的决策机构，负责单位与内控有关的重大事项的决定。其主要职责包括： 1. 审核内部控制体系的框架及实施计划； 2. 审核内部控制体系管理的重大方针、政策、规章制度及相关业务流程； 3. 指导和督促单位内部控制体系建设和运行工作的组织和实施； 4. 审定单位内控评估报告、内控缺陷报告等相关报告； 5. 负责重要内控方案的审批并提供所需的资源； 6. 检查内控管理委员会办公室只能发挥的有效性； 7. 决定与内控有关的其他重大事项。 内控工作的职责： 1. 负责制定单位内部控制与风险管理规划和年度实施计划，并组织实施。 2. 负责指导、监督单位职能部门内部控制与风险管理体系的建立和
4、运行。 3. 负责制定和完善单位内部控制与风险管理体系的管理制度、工作程序及相关标准和方法，并监督实施。 4. 负责组织开展单位内部控制与风险评估每年至少一次的测试工作，监督、检查和考核各职能部门贯彻、执行内部控制情况，评价内部控制与风险管理的健全性和有效性，并对存在的缺陷提出改进的建议和措施。 5. 负责准备关于单位内部控制自我评估报告及其他年报需要披露的与内部控制有关的资料，并协调对外披露相关事宜。 6. 负责协调内、外部审计工作。对内负责委托审计中心开展审计工作，对外负责审计师与审核委员会的沟通协调工作，包括初选及向审核委员会推荐聘任及解聘单位审计师、审核审计师的审计管理建议书等工作。
5、7. 负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。 8. 负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。 9. 负责组织内部控制管理手册的编制及修改完善维护工作。 10. 负责建立并不断完善反舞弊工作机制。 11. 负责组织开展效能监察，对重要事项、重点工作进行全过程监督。 12. 负责组织开展项目后评估管理工作，事项责任追究管理。 13. 定期组织开展内控培训，提高员工对内控工作的认识，并指导员工开展自我监督。 三芜湖港储运股份有限公司 内部控制组织的职责与权限： 1. 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施； 2. 监事会对董事会简历与实施内部控制进行监督； 3. 审计委员会负责
6、审查内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜； 4. 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行； 5. 公司董事会办公室负责组织协调内部控制体系的建立和后续维护； 6. 公司监察审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作； 7. 子公司经理层组织领导本单位内部控制的建立、实施、维护。 公司董事会办公室内控职责： 1.负责内部控制体系建设规划并组织实施； 2.负责内部控制体系的运行维护； 公司监察审计部内控职责： 1. 负责制定测试规范，编制管理层内部控制评价计划； 2. 组织安排内部控制测试； 3. 组织制定缺陷认定规范，进行内部控制缺陷认定；对于重
7、大缺陷和重要缺陷及整改方案，应向董事会、监事会或经理层报告。对一般缺陷，可以向企业经理层报告，并视情况考虑是否需要向董事会、监事会报告。 4. 对测试发现的问题进行评价，组织制定内部控制缺陷整改计划，对各类缺陷整改情况进行跟踪检查，定期对各单位体系运行情况组织考核评价； 5. 对公司内部控制体系进行综合评估，腐恶出具内部控制评价报告。 职能部门、控股子公司及分公司职责： 职能部门、控股子公司及分公司按照内部控制体系的各项要求，具体执行内控管理的衡策、制度，报告内部控制体系实施运行情况。 1. 具体控制措施落实主体，各项业务涉及的具体岗位及其部门负责人； 2. 各部门/单位负责人执行内部控制的具
8、体措施； 组织各部门、各业务单元负责人学习每项业务流程控制图及关键控制矩阵，清晰自己的内部控制要求； 运行内部控制体系过程中，涉及到的各项实施证据，要有意识的保留在相关文稿中，以便检查； 每运行3个月后，各部门/单位必须向公司企业管理部提交内部控制运行情况报告。 四、XX商业银行 董事会在内控方面的职责： 1. 保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系； 2. 负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况； 3. 负责确保商业银行在法律和政策的框架评价审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险； 4. 负责审批组织机构； 5. 负责
9、保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估； 6. 和高级管理层一起培育良好的内部控制文化，提高员工的风险意识和职业道德素质； 7. 和高级管理层一起建立通畅的内外部信息沟通渠道； 8. 和高级管理层一起确保及时获取与内部控制有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。 监事会在内控方面的职责： 1. 负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系； 2. 负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责； 3. 负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行。 高级管理层在内控方面的职责： 1. 负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性
10、与有效性进行监测和评估； 2. 负责执行董事会决策； 3. 负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施； 4. 负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行； 5. 和董事会一起培育良好的内部控制文化，提高员工的风险意识和职业道德素质； 6. 和董事会一起建立通畅的内外部信息沟通渠道； 7. 和董事会一起确保及时获取与内部控制有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。 五、中国中铁股份有限公司： 董事会是内部控制的决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会，负责审查企业内部控制体系设计的有效性，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。 监事会是内部控制的监督机构，负责对董事会建立与实施内部控制进行监督。 经理层是内部控制的执行领导机构，负责组织领导企业内部控制的日常运行。 股份公司战略规划部是内部控制体系的归口管理部门，负责组织内部控制体系的建立和日常维护以及监督工作；股份公司审计部是内部控制体系评价的归口管理部门，负责组织评价工作。 股份公司各部门是内部控制的执行部门，负责内部控制各项制度及流程的执行，负责归口管理业务的内部控制建立和自我监督评价工作。
