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1、出纳工作岗位职责与考核部门职能、岗位职责 部门： 财务部 岗位： 财务部出纳 部 门 职 能 1、 负责实施财务电算化会计工作，根据每日发生额，登记集团总公司及子公司总账、明细账，确保数据录入的及时性。 2、 每日登记现金记账，月末定期组织财务人员进行现金盘点，保证账实相符。 3、 月初在各个开户行领取银行对账单、电子回单。将拿到的银行回单和登记的会计分录逐笔核对，确保数据录入的准确性。 4、 月初进行上月账务的结转，打印会计凭证，将银行对账单以及其他报表装订成册，以备日后查验。 5、 月初编制合并财务报表，交公司领导层查看。 6、 每月15日之前，根据公司经营状况，按时向国税局申报增值税。
2、7、 每月15日之前，根据公司经营状况，按时向地税局申报营业税、印花税、契税、堤围费。 8、 每月15日之前，根据员工工资情况，按时向地税局申报个人所得税。 9、 每季度15日之前，申报企业所得税。 10、 联系事务所，每季度准备资料交事务所审计，出具审计报告。 11、 审核员工递交的费用报销单、查验发票的真实性、报销金额的准确性。 12、 将不合理、不合规的保险单据，退还员工，重新整理之后再上报。 13、 员工办事预先支付的借款，备用金，在超出约定时间后仍未归还的，通知及时冲账。 14、 每月定期组织员工上会，会议讨论费用支出的合理性，汇总费用，登记成册，各参会人员签字后保存。 15、 每月
3、根据员工的费用报销单，账外详细登记到个人，以备日后查验。 16、 每月汇总员工费用报销单，进行分类，计算出各支出占总支出额的百分比，便于分析费用，在不同年度的不同月份是否有较大波动。对不合理的过高的费用支出，提高警惕。 17、 汇总公司的其他费用支出、例如招待费、律师费、中介服务费等，总结费用支出规律，以便公司在日后发生相同支出的时候控制价格。 18、 维护公司员工的社保，包括新办社保卡的申请，新增员工和离职员工的停缴，根据工资上浮下降额度调整社保基数。 19、 维护公司员工的公积金，包括新报公积金卡的申请，新增员工和离职员工的停缴，根据工资上浮下降额度调整公积金基数。 20、 每月月初核算员
4、工工资表，计算个人所得税，社保、公积金，交领导审批。 21、 资金调拨。根据领导下达的指令，将资金在银行之间进行调拨、汇总。 22、 对公司单独的支付税务账户特别监管，留意账户内资金变动情况，以便有足够的金额扣缴税务及员工福利项目。在余额不足的时候提交申请，交领导审批转账。 1 23、 对公司的贷款业务进行账外详细登记。 24、 月末根据平时登记的借款明细表核算应付利息，和对方借款人核对无误后，提交申请交领导审批。 25、 月初根据计算的应付利息，安排支付，并且通知对方查收。 26、 和银行客户经理沟通，解决工作中遇到的各类问题：如网银无法正常使用、资金无法成功转出去等。 27、 协助投融资部
5、办理委贷业务，或者是借新还旧业务。 28、 对投融资部递交财务的委贷业务进行资料审核，对于资料不齐全、领导未签字的委贷拒绝办理。 29、 不定期在银行办理开户、资金存款证明等业务。 30、 协调其他部门，在需要财务人员陪同的情况下外出。 31、 协调融资部，对递交出去的财务报表，进行解释，说明。 32、 起草借款协议，联络借款人保证资金及时到位。 33、 复核各类需要加盖法人私章的资料及用印申请是否安全、完整、合法，并加盖公司法人私章； 34、 合委贷合同经手人及委贷银行核对委贷合同并加盖法人私章。 35、 负责法人私章的外携使用、安全保管存放工作。 36、 核算公司各笔贷款业务的应收利息、已
6、收利息，应退利息、已退利息，制作相关申请单据，并随时更新贷款业务的资金进出情况。 37、 核算本公司各笔借款业务的应付利息、已付利息，未付利息，应退利息，制作相关申请单据，并随时更新借款业务的资金进出情况。 38、 随时更新各贷款人的相关信息资料，每月月末登记并统计各贷款人贷款金额的贷出及还贷情况，跟总账会计核对无误。 39、 每月月末登记并统计各贷款人利息支付及收回金额情况，并跟总账会计核对无误。 40、 对无回明细回单的利息收回，每月根据银行扣回款总金额跟银行客户经理核对确认各贷款人利息扣回金额。 41、 随时更新贷款余额表，并根据各贷款人及贷款状态情况辅助其他部门对到期或者已逾期的账务进
7、行提醒和催收。 42、 每月不定期处理各子公司的收付转业务，并根据各业务相关数据制作记账凭证，并保证业务数据处理的正确性、合法性、合规性。 43、 每月月末根据各子公司的记账凭证，登记各种总账、明细账。 44、 每月月末根据各子公司各种总账、明细账，编制各子公司的财务会计报表。 45、 负责办理各子公司企业报税电子光盘，并确保该光盘正确使用及安全存放。 46、 负责各子公司业务发票的申购工作。根据每月月末总账会计的报税情况，及时填列购票申请及用印申请。 47、 对各贷款人需要开具的发票金额负责审核其真实性，并及时正确填列所开发票的金额、内容、摘要等，并将发票及时登记入账，以备查验。 48、 及
8、时做好发票的核销工作。根据税务局要求，将发票存根联装订成册，并填写相关核销表格及用印申请，到税务局作发票核销处理。 49、 负责发票保管工作。根据税务局要求，将所购发票严格管理，及时清理，用保险柜存放空白发票，对已核销过的发票装订成册，登记并妥善保管。 50、 负责各子公司电脑开票系统的管理，做到在用时不离开，不用后及时退出，严格执行密码管理。 2 51、 公司员工费用报销及借款的现金付款及银行付款。 52、 公司的借款支付的网银转账制单工作。 53、 公司还款资金到帐的查询工作。 54、 公司银行一般账户的开立工作。 55、 每日及时查询公司各银行账户的资金变动并更新及打印银行余额表。 56
9、、 保管公司财务章，确保财务章的使用安全性。 57、 公司信用代码证的办理及保管工作。 58、 每月初到各开户行拿上月对账单及回单的工作。 59、 不定期协助投融资部到银行办理贷款的发放及开具银行资信证明的工作。 60、 不定期协助开立增资户及到银行开具银行询证函的工作。 61、 不定期协助新成立的公司开立验资户。 62、 公司变更户名，账户的户名及印鉴变更工作。 岗 位 职 责 承担公司的出纳工作 1、公司员工费用报销及借款的现金付款及银行付款。 2、每月员工的工资发放工作。 2、公司的借款支付的网银转账制单工作。 3、公司的利息支付及退还的网银转账制单工作。 4、公司还款资金到帐的查询工作。 5、集团的支票开具及到银行递送支票转款的工作。 6、公司银行一般账户的开立工作。 7、公司现金日记账的及时登记工作。 8、公司银行日记账的及时登记工作。 9、每日及时查询公司各银行账户的资金变动并更新及打印银行余额表。 10、保管公司财务章，确保财务章的使用安全性。 11、公司备用金的提取及保管工作。 12、公司支票的购买及保管工作。 13、公司各银行账户的印鉴卡及开户资料的保管工作。 14、公司信用代码证的办理及保管工作。 15、每月初到各开户行拿上月对账单及回单的工作。 3
