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1、国际贸易实务课后答案详解 第十三章 银行保证书和备用信用证中华外贸学习网 官方总站：圣才学习网 第十三章 银行保证书和备用信用证 一、思考题 1何谓银行保证书？在国际贸易中使用的，主要有哪几种？作何用途？ 答：银行保证书的含义 银行保证书又称银行保函，是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人，以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时，由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。 银行保证书的种类及其用途 根据不同用途，银行保证书可分为许多种，但就其担保的职责和标的来分，主要有以下两种： 投标保证书 投标保证书是银行或其他金融机构应投标人的申请向招标人开立的保证书。保证投标人在开标前
2、不中途撤销投标或片面修改投标条件；中标后不拒绝签约；中标后不拒绝交付履约保证金，否则，银行负责赔偿招标人一定金额的损失。 履约保证书 履约保证书是银行应申请人的请求，向受益人开立的保证申请人履行某项合同项下义务的书面保证文件。在保证书有效期内如发生申请人违反合同的情况，银行将根据受益人的要求向受益人赔偿保证书中所规定的金额。 除此以外，在实际业务中，还有一些以船公司为受益人的提货保证书等其他用途的保证书。总之，承担履行合同义务的任何一方，如应对方要求，均可向银行申请开立保证书。 2试简述银行保证书与信用证的异同。 答：银行保证书和信用证的相同点 银行保证书和信用证的相同点在于，两者同属银行信用
3、。 银行保证书和信用证的不同点 银行保证书和信用证的不同点，主要体现在以下三个方面： 保证人的付款责任不同。除见索即偿保证书外，银行的付款责任一般是第二性的；而信用证开证行的付款责任是第一性的。 适用情况不同。银行保证书适用于违约情况，不是每笔交易必会发生；而信用证适用于履约情况，只要交易正常进行，信用证下的支款就必然发生。 付款依据不同。银行保证书的付款，依据银行保证书本身的具体条文和开立地的法律；而信用证的付款，依据符合信用证条款规定的单据。 3何谓备用信用证，其用途何在？ 答：备用信用证的含义 备用信用证又称商业票据信用证、履约信用证、担保信用证或保证信用证，是开证行根据开证申请人的请求
4、对受益人开立的承诺承担某种义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未能履行其应尽的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定的“开证申请人未履行义务的声明或证明文件”，即可取得开证行偿付。 备用信用证的用途 备用信用证属于银行信用，对受益人来说是在开证申请人违约时取得补偿的一种方式，其用途几乎与银行保证书相同，既可应用于成套设备、大型机械、运输工具的分期付款，进出口交易和一般国际货物买卖的延期付款的履约保证，又可应用于国际投标保证、加工装配、补偿贸易、技术贸易的履约保证，也适用于带有融资性质的还款保证。 中华外贸学习网 打造最专业的外贸学习网站 中华外贸学习网 官方总站：圣才学习网 4试说明备用信用证与
5、一般跟单信用证的区别。 答：备用信用证与一般跟单信用证的区别主要表现为以下几个方面： 使用情况不同 一般跟单信用证通常用于一笔具体交易的支付，是在受益人按约履行合同义务过程中的支付；而备用信用证适用于当开证申请人未能履行其合同义务时，向受益人付款、退款或赔款。 适用范围不同 一般跟单信用证主要用于国际货物买卖；而备用信用证则可用于所有国际经济往来。 开证申请人不同 一般跟单信用证通常须经进口人的申请，开证行才能据以开立信用证；而备用信用证的开证行也可不经申请人的请求而按其自身需要主动开证。 对商业票据提交的要求不同 一般跟单信用证通常要求受益人提交大量商业单据，其中至少包括商业发票和运输单据；
6、而备用信用证通常只需要受益人签发并提示申请人违约声明以及在远期付款情况下签发并提示汇票，供开证行承兑，到期付款。至于是否需要提交商业单据，则需视备用信用证的规定而定。 承担的风险不同 一般跟单信用证的开证行，由于有押金或货运单据作抵押，承担的风险较小；而备用信用证的开证行开证的主要依据是开证申请人的信用与履约能力，因而风险较大。 二、案例 1买卖合同规定买方开立以卖方为受益人的全部金额的不可撤销信用证，但卖方需先期提供一份其金额为价金10的备用信用证。卖方按合同要求按时开出备用信用证，但买方未能如约开立令卖方满意的信用证，卖方因而拒交货物。买方根据备用信用证向开证行要求付款。卖方以不交货是由于
7、未收到满意的信用证为由要求开证行拒绝付款，并上诉法院要求颁布不准开证行付款的禁令。你认为开证行与法院法官应如何处理？并申述理由。 答：法院不能颁布禁令，开证行应该付款。理由如下： 备用信用证也是纯单据业务，只要受益人提交开证申请人未能如期履约的单据符合备用信用证的规定，开证行就必须付款。 本案中，卖方未能按照规定发运货物，即合同未如期履行，符合备用信用证使用的条件，因此卖方不能以未收到满意的信用证为由要求开证行拒绝付款。至于买方开来信用证不符合要求致使卖方无法装运货物，可以通过买卖合同加以解决。 2我某银行为从国外“引资”，凭当地一外资集团提交的一份伪造的外国银行开立的备用信用证的反担保，向该
8、集团开出多份巨额一年期不可撤销可转让的备用信用证。随后，该集团将这些备用信用证寄往国外进行诈骗。幸经我国公安部门及时侦破，涉案外国人和我银行工作人员均受到应有的法律制裁。我银行开出的备用信用证终未被使用。试对此案加以评论。 答：备用信用证的开证行开证的主要依据是开证申请人的信用和履约能力，没有押金或货运单据作抵押，因此承担的风险很大。所以，在开立备用信用证之前，开证行理应对开证申请人的信用和履约能力做到充分调查。 本案中，“我某银行为从国外引资，凭当地一外资集团提交的一份伪造的外国银行开立的备用信用证的反担保，向该集团开出多份巨额一年期不可撤销可转让的备用信用证”，忽中华外贸学习网 打造最专业的外贸学习网站 中华外贸学习网 官方总站：圣才学习网 视了对该外资集团的信用和履约能力调查，最终导致“该集团将这些备用信用证寄往国外进行诈骗”。尽管由于我国公安部门及时侦破，未造成更为严重的后果，但的确值得我方银行在日后开立备用信用证时注意其风险，慎重开立。 中华外贸学习网 打造最专业的外贸学习网站
