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1、草案 江门市艺宝隆纺织科技有限公司实物负责制方案（试行）为了建立和推行实物负责制，现将公司生产和经营所需要的全部货物与财产按品种、类别及管理需要划分为若干实物负责部门，确定实物负责人，实行实物负责制度。实物负责人和实物负责部门对其所经管的货物负全部的经济责任。一、 数据管理和盘点要求1. 部门期初数据：以根据7-24日盘点数据为准导入ERP软件，生成部门期初数据。2. 进销存管理：由ERP系统软件进行管理，数据管理与监督部门由IT部负责。3. 遇实物负责人离职时，须盘点和办理责任交接，盘点数据由IT部提供，由财务部负责盘点监督。4. 盘点错误时不可擅自涂改，需经主管同意，并在涂改处签名确认。5
2、. 盘点要求应实事求是，不夸大，不缩小，正确地对待和处理问题，求得正确的结论。6. 凡发现盘点过程相互串通、弄虚作假而导致产生不真实盘点结果者，一切损失由当事者承担赔偿责任。二、 盘点时间、方式和损失认定1. 货物盘点时间间隔：正常情况下每季度盘点一次，一年四次。2. 被盘点物：坯布、在途布料、成品、半成品、染料助剂、五金仓（包装物/日用）、料房等。3. 被盘点物：个人领用、部门低值易耗品、部门固定资产等，公司采取定期与不定期方式进行盘点及抽查。4. 盘点数据：由IT部门负责将ERP期末数据导出盘点表，以进行实地盘点对应。5. 货物盘点方式：实地盘点制度，对库存商品的数量及价值进行核算，并对实
3、物负责人和部门主管对履行经济责任的情况进行检查。6. 盘点结果：每次盘点要求在一周之内完成盘点、对账工作，形成“盘点结果报告单”作为确认盘点长余短少金额的直接依据。7. 损失认定原则：本着“长收短赔”的原则，即对于无法查明原因的盘点长余作收账处理，对于无法查明原因的盘点短少由责任人赔偿，同时调减在库数量。正常情况下，盘点长余金额不得和盘点短少金额直接冲数。8. 盘点短少责任划分及认定：附表序号责任划分短少处理责任赔偿比例%说明1因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失。1）实物负责人承担40%责任，部门主管另承担总额10%的管理责任，落实到部门人头共同承担50%责任。2）如属被盗则当班保安共同
4、承担40%责任，保安队长另承担10%的管理责任，落实到部门人头共同承担30%责任，公司承担20%责任。形成“商品盘点短少责任确认明细清单”，经全体责任人签字后上交财务部门，作为收回盘点短少金额的依据，在责任人工资中扣收。2生产、经营过程中正常损耗的损失。由部门提交客观数值，呈总经办核批，转财务部备案，3非正常损失是指生产、经营过程中正常损耗外的损失。实物负责人承担40%责任，部门主管总额10%的管理责任，落实到部门人头共同承担50%责任。4查无原因损失实物负责人承担40%责任，部门主管总额10%的管理责任，落实到部门人头共同承担50%责任。备注 1：盘点前已离职的人员按照在职岗位、工作天数来分
5、摊。备注2：忌验收不严,粗枝大叶，乱签章。忌帐目混乱,很少抽查。忌工作交接,马马虎虎。忌损失浪费,保管不善。备注 3：因考虑到实物负责人与实物负责部门主管工作的重复性，发生短少处理责任赔偿时，仓库部主管只承担部门主管总额3%的管理责任，落实到部门人头共同承担57%责任。三、 实物负责制1. 各部门实物负责人与主管责任归属。附表项目类别仓位实物负责人部门主管被盘点物坯布坯布仓黄冬梅在途布料印花部张俊华在途布料染整部丘文盛成品成品仓黄冬梅半成品半成品仓黄冬梅染料/助剂染料助剂仓丘文盛五金日用仓五金仓黄冬梅染料/助剂料房丘文盛张俊华被盘点物个人领用所在部门使用人所属部门主管部门低值易耗品所在部门使用
6、人所属部门主管固定资产所在部门使用人所属部门主管2. 盘点短少金额形成“盘点结果报告单”作为确认盘点长余短少金额的直接依据。3. 根据短少处理责任赔偿比例，形成“商品盘点短少责任确认明细清单”，经全体责任人签字后上交财务部门，作为收回盘点短少金额的依据，在责任人工资中扣收。四、 免责条款1. 发生地震、火灾、水灾等不可抗力事件时，由于无法预见、无法预防、无法避免和无法控制的事件所发生的损失不负赔偿责任。2. 遭遇不可抗力事件发生时，事故一方采取一切措施，使损失减少到最低限度时，公司将根据事态给予一定程度的奖励。五、 附则1. 各部门须落实好责任人报行政部备案。2. 最终解释权归公司所有。总经理签署： 日期： 年 月 部门实物负责人备案表类别仓位实物负责人部门负责人坯布坯布仓在途布料印花部在途布料染整部成品成品仓半成品半成品仓染料/助剂染料助剂仓五金日用仓五金仓染料/助剂料房注1：本表一式二份，交由所属部门及财务部存档备案。注2：遇员工离职时，须进行盘点交接并由部门主管负责办理重新登记备案手续。部门负责人： 实物负责人：
