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1、对企业用5c法判断的指有哪些 对企业用5c法判断的指标有哪些 近些年5C分析法被更广泛地应用在企业对客户的信用评价，如果客户达不到信用标准，便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用优惠。 5C分析法最初是金融机构对客户作信用风险分析时所采用的专家分析法之一，它主要集中在借款人的道德品质(Character)、还款能力(Capacity)、资本实力(Capital)、担保(Collateral)和经营环境条件(Con-dition)五个方面进行全面的定性分析以判别借款人的还款意愿和还款能力。 1品质(Character)：指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能性，是评估顾客信用品质的首要指标，品质
2、是应收账款的回收速度和回收数额的决定因素。 2能力(Capacity)：指顾客或客户的偿债能力，即其流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例，。 3资本(Capital)：指顾客或客户的财务实力和财务状况，表明顾客可能偿还债务的背景，如负债比率、流动比率、速动比率、有形资产净值等财务指标等。 4抵押(Collateral)：指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产，一旦收时能被用做抵押的资产，一旦收不到这些顾客的款项，便以抵押品抵补，这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤为重要。 5条件(Condition)：指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境，如顾客或客户在困难时期的
3、付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。 客户信用评价系统 客户信用评估是对企业的偿债能力、履约状况、守信程度的评价，据此最终确定对客户赊销的信用额度和信用期限。信用评估是信用控制体系中最重要的一个环节，前期所做的客户资信收集和管理都是为信用评估作准备。做好对客户的信用评估工作，能够降低企业融资成本、降低交易风险，形成促进对方改善经营管理的外在压力和内在动力 。 1、客户信用评级的意义 客户信用评级是目前商业银行较为通行的风险控制评价方法，它贯穿于信贷管理全过程。1 客户信用评级的结果是商业银行授信业务授权管理、客户准入和退出管理、授信审批决策、授信定价和授信资产风险分类的重要依据和
4、参考。它就像一面镜子，可以照清客户，知道怎样的客户可以贷款，以及贷款的大小和额度，知道怎样的客户应该主动退出，甚至回避。用一句通俗的话来说：让该借钱的企业顺利借到钱，并付出合理代价；让不该借到钱的企业，即使愿意付出再高的代价也借不到钱。这样，不但可以争取到业务，而且可以降低贷款风险。 2、客户信用评级的对象 客户信用评级的对象，是经营期已满两个会计年度，财务管理制度健全，能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构和其他经济组织，包括已与银行建立信贷关系的客户，向银行申请建立信贷关系的客户，委托银行评估资信的客户。为使信用评级具有更强的操作性和评定结果更具可比性，评定
5、对象可按行业和客户性质进一步细分，如农业、工业、商贸、房地产、事业法人、银行、非银行金融机构、综合等各类客户。不同客户可采用侧重点不同的评定标准。1 3、客户信用评级的流程编辑 1.资信调查2 客户资信调查是指收集、整理客户的基础资料，并从定性角度对客户的经营风险和财务风险进行综合分析判断。客户资信调查工作内容主要包括：走访客户，实地查看经营场所和经营设施状况，调查了解客户经营管理情况和财务情况，收集财务报表和资料信息，通过其他渠道征询客户资信状况，收集客户产品、市场、经营信息，整理归纳分析资料数据等。直接评价人员必须全面深入多方了解收集情况，取得足以证实客户资信状况的有关证据，确保客户资信情
6、况的真实性、准确性和完整性。评价审查人员应负责审核直接评价人员所收集到的情况和资料。 直接评价人员应从维护商业银行信誉和权益的角度出发，深入发掘和充分揭示客户的风险状况。既要充分信任客户，与客户保持良好的信息沟通，又要对客户的陈述和提供的材料进行认真核实和分析，不受任何人的主观意志干扰，必须如实报告调查所掌握的客户情况。 2客户评价信息的录入 客户信息录入是指将客户评级所需的全部信息录入到评级预警系统之中。具体包括客户的行业信息、区域信息、财务信息、信用记录和基本面信息等五部分。 行业信息录入。直接评价人员应根据客户所从事的主营业务，正确选择客户所属行业。若客户从事跨行业经营，直接评价人员应选
7、择客户最大三项主营业务所属的行业。对客户所属行业的判断依据参见评级预警系统中的行业分类标准。 区域信息录入。直接评价人员应该根据客户注册地确定其所在的区域。若客户注册地与经营实体所在地存在差异，则客户所在区域以经营实体所在地为准。 财务信息录入。客户财务信息来源于CIMS系统，主要是客户近三年财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表对于事业法人客户，财务报表包括资产负债表和收入支出表。直接评价人员应收集整理上述报表，并按要求录入CIMS系统。评级预警系统从CIMS系统中直接抽取数据，导入评级模型进行计算。若系统无法自动调用客户财务报表或者财务数据不完整，直接评价人员应补录客户财务数据。直接
8、评价人员须认真录入并核对财务报表，对财务数据的真实性、准确性、完整性负责。 客户信用记录信息录入。客户信用记录信息来源于CIMS系统。直接评价人员须按要求及时将客户信贷数据录入CIMS系统。评级预警系统从CIMS系统中直接抽取数据，并以此作为客户信用记录评价的基础，导人评级模型进行计算。 客户基本面信息录入。客户基本面信息源于直接评价人员对客户经营风险和财务风险的定性判断。调查人员应在客户资信调查基础上，根据客户实际情况在评级预警系统中录入客户基本面信息。评级预警系统以直接评价人员录入的基本面信息作为客户基本面风险评价的基础，导人评级模型进行计算。直接评价人员对客户基本信息的真实性、准确性负责。
