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1、材料会计工作流程材料会计工作内容 一、 采购挂账。 采购挂账是指材料会计根据采购提供的挂账申请单，进供应链系统采购管理模块根据供应商名称下推生成购货专用发票并生成凭证的过程。 具体流程： 1. 根据采购员提供的挂帐申请单,进供应链系统采购管理入库外购入库单查询，找到对应的单据，下推生成购货专用发票。 2. 将购货专用发票导出，进供应链系统存货核算计划价维护新增，输入发票中物料长代码，看看计划价与发票价格的差异，原材料类单价为1则调，不为1则不调。辅料类，只要是系统单价和发票单价不一致，就必须当期调整。 3. 调价完毕，进供应链系统入库核算外购入库核算，输入供应商名称，选择本期未记账，选择所有单
2、据然后进行核算。 4. 入库核算过后，进凭证管理生成凭证,类型选择“外购入库”，按所有单据类型汇总生成凭证，条件重设，然后点击生成凭证，凭证生成以后，根据供应商名称和物料内容，修改相关摘要后保存。 5. 关帐。 二、 材料分配 材料分配分为以下几个模块块 暂估 1. 更新价格序时簿。条件设暂估入库红蓝字全部确定。更新价格序时簿。 2. 调价 先将采购管理入库外购入库单查询，输入 物料长代码 包含 本期 未记账 其他项目全部 引出，比较计划价和实际价格，如有差异，调整和计划价一致。 材料出库核算 1.价格调整完毕，就可进行原材料和综合库物料的材料出库核算。步骤： 存货核算出库核算材料出库核算下一
3、步结转本期所有材料下一步(系统自动进行出库材料成本核算)查看报告完成。 注：材料分配之前应该将所有原材料导出，查看各车间交叉领料的情况，以确定分配顺序和分配条件。 2.材料分配完毕，进存货核算凭证管理生成凭证生成领用重设条件全选按单据类型生成汇总凭证修改凭证摘要后保存。 注：材料分配后生成凭证的材料差异金额应与单据中的总计划金额减去实际金额的差额相同。 材料出库核算可能出现的问题： 红字出库问题无单价单价更新。按最新出库价更新，再次核算，核算不走，查看错误报告。 生成领料引出分类汇总，核对单价有无问题，有问题再手工干预调整 做完发出以后，进凭证管理生成凭证，逐个钩稽业务内容，看所有模块是否已经生成凭证，入全部生成，则可以结账。 三、结账以后，供应链凭证附件引出，制作供应链生成的凭证。 委外加工入库无单价 进存货核算入库核算委外加工入库核算，选择一条记录或者全选，然后点击核销，根据入库的数量核算出库的数量。 暂估引材料的时候是从外购入库单查询引出排序但是不能分类汇总或者插入数据透视表哦。 半成品分配要引出，看那个车间领用那个车间的，按照顺序分配。 =
