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1、现金收支管理制度现金收支管理制度 一、现金收入管理制度 1各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行，任何部门或个人不得挪用营业收入款； 2、经营收入必须坚持制单、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手； 3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。 二、经费支出管理制度 1 对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支； 2 购入山庄办公用品和材料，
2、直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算； 3 拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出； 4 拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支； 5 拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出； 6 员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付； 7 购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目； 8 其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。 一、 单据传递规范要求 持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。 接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。 确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。
