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1、附件2：各单位2013年全面风险管理报告(模本)一、2012年度风险管理工作有关情况（一）针对2012年评定的重大和重要风险，逐一总结描述各项风险的实际发生和控制情况，包括引起风险发生的具体事件、风险产生原因、造成影响、采取的控制措施及成效。可通过与目标值等指标对比的方式进行评估，有具体数据的，尽量以数据说明。对2012年风险管理报告中未评估但实际发生的重大和重要风险也应进行描述。（二）对照全面风险管理体系自评表（见附件），对本单位风险管理体系建立完善情况进行自评打分。（三）简要说明本单位风险分类子表制订和运用情况。（四）简要说明本单位建立完善风险损失库的情况。（五）简要说明本单位开展风险管理
2、和内部控制有关培训的情况。序号时间培训内容对象人次师资12（六）本单位其他风险管理工作的开展情况（风险管理文化建设、开展日常评估、建立预警机制、风险量化分析工具、加强制度建设、内控监督检查等）。（七）简要说明组织所属基层企业开展年度风险评估情况，对基层企业内控工作的安排和进展情况。二、2013年风险评估工作情况（一）本单位2013年风险评估的组织和工作程序，包括参与部门和人员，主要工作流程，公司领导参与程度等。（二）本单位风险识别和评估中采用的具体方法。实际采用的评估方法清单（示例）序号专业方法名称是/否1问卷调查待添加的隐藏文字内容32集体讨论3流程分析4趋势分析5外部机构独立评估6案例分析
3、7情景分析8概率统计9专家调查10事件树法三、2013年风险评估结果（一）风险清单按下表要求简要说明有关内容。风险清单（样表）序号风险类别风险名称风险定义发生可能性（0-5分）影响程度（0-5分）综合评分与上年相比的变化趋势（上升/持平/下降）有关要求： 1充分利用华能黑龙江公司风险分类子表和各单位制定的风险分类子表等基础工具。华能黑龙江公司风险分类子表已列示的风险类型，应使用相应的风险名称和风险定义。各单位一级风险分类（风险类别）应与子表一致。2. 发生可能性和影响程度的评估，请在0-5分的范围内评分，最小分差为0.1分,保留一位小数（如3.5，4.3等）。不同分值对应的具体含义如下：分值1
4、2345发生的可能性低较低中较高高影响程度低较低中较高高3风险请按综合评分排序。 （二）风险坐标图请按下图要求绘制风险坐标图（风险分级按上文风险清单中的综合评分确定）。（三）重大风险分析与应对措施结合企业经营发展目标，对重大风险从原因和影响程度两个方面进行逐一分析，并提出具体应对措施。建议采用如下格式： （1）风险名称：（2）风险定义：（3）风险产生的原因：有关要求：风险原因分析应系统全面，简明扼要。既要分析外部宏观环境变化因素，又要查找企业自身的影响因素。在简述主要风险成因的基础上，要重点分析、列示突出存在此类风险的具体环节、具体项目或基层企业名称。示例： 电力安全风险风险产生的原因： ()
5、部分电厂对基建外包单位的安全监管不到位。突出表现在： 2012年发生基建安全事故起，其中起发生于外包工程。等项目基建外包单位管理水平较低，外包工程人员多，安全意识和技能水平参差不齐，习惯性违章时有发生。2013年，基建外包导致安全风险的情况将继续存在，特别是在项目中安全风险隐患突出（4）风险预警指标：示例：资金风险：资产负债率警戒线为，红线为燃料风险：合理库存为天，警戒线为天；重点合同煤兑率的一级风险承受度为，警戒线为。耗用标煤单价警戒线元/吨，供电煤耗警戒线克/千瓦时。电煤自供率警戒线电价风险：销售电价警戒线为元/千千瓦时电量风险：上网电量警戒线为亿千瓦时。设备利用小时风险承受度为，警戒线为
6、（5）风险发生后可能给企业带来的影响：（6）风险级别：（7）应对措施：有关要求：应对措施要注意与前面的原因分析相对应，应对照突出存在该风险的具体环节、具体项目或基层企业提出有针对性、可操作的具体措施，有具体数据的，尽量以数据说明。同时，注意与日常工作、制度建设、流程控制紧密结合起来。示例：燃料风险() 积极加强与政府、煤炭供应商及铁路部门沟通。公司要加强与供货单位、铁路部门联系沟通，提前衔接资源和运力，提高重点合同兑现率。公司要充分利用当地政府对煤炭价格与供应的干预政策，推动地方政府协调煤炭供应() 积极深入研究煤炭市场，扩大煤炭采购渠道。公司要增加地区市场煤源供应，开辟新的供应渠道（8）牵头
7、部门：（9）配合部门：（四）重要风险分析与应对措施有关要求同上。 四、2013年风险管理工作计划简要介绍企业2013年在强化风险管理方面的计划或设想(可从完善风险管理组织机构、健全风险预警机制、创新风险评估工具和方法、加强制度建设和内部控制体系建设等方面予以考虑)。五、有关意见和建议结合本单位实际，对集团公司推动全面风险管理工作提出建议。附件：全面风险管理体系自评表注：对于下表列示的自评项目，如回答“是”，评“1”分；如回答“否”，评“0”分。一般不评其他分值。所属领域自评项目评分是（1）否（0）风险管理组织体系是否明确了董事会/总经理办公会在全面风险管理中主要职责是否设立了专门的风险管理委员
8、会或类似机构负责全面风险管理的决策与指导工作管理层中是否有专人负责主持全面风险管理的日常工作是否成立了专门的风险管理职能部门或确认了承担风险管理相关职责的部门是否设立并明确了审计委员会和内部审计部门在风险管理方面的监督与评价职能是否明确了其他职能部门及各业务单位在全面风险管理工作中的主要职责各主要下属单位、分子公司是否设立了相应风险管理组织体系内部控制系统是否围绕风险管理策略目标，针对企业各项业务管理及其重要业务流程，制定了较为健全的规章制度、程序和措施是否根据实际需要对企业各项业务管理及其重要业务流程进行了梳理和优化全面风险管理工作是否与企业“三重一大”决策、惩防体系建设、经营管理和制度流程
9、建设等日常管理工作深度融合各主要下属单位及分子公司是否建立了较为完善的内控系统是否定期对企业内部控制系统的建立健全情况进行评价风险管理文化是否注重建立具有风险意识的企业文化，促进企业风险管理水平、员工风险管理素质的提升，保障企业风险管理目标的实现是否在内部各个层面营造风险管理文化氛围，充分发挥董事、高级管理人员、业务骨干人员在培育风险管理文化中的表率作用是否采取多种途径和形式，加强对风险管理理念、知识、流程、管控核心内容的培训与宣传，培养风险管理人才，培育风险管理文化是否建立了重要管理及业务流程、风险控制点的管理人员和业务操作人员的岗前风险管理培训制度所属领域自评项目评分是（1）否（0）是否注
10、重加强员工法律素质教育，制定员工道德诚信准则，形成人人讲道德诚信、合法合规经营的风险管理文化风险评估是否建立风险评估常态化机制以定期和不定期对企业进行体检是否针对“三重一大”、高风险业务、重大改革以及重大海外投资并购等重要事项建立了专项风险评估制度，并在提交决策机构审议的重要事项议案中附有经风险管理职能部门进行程序性合规审核的充分揭示风险和应对措施的专项风险评估报告是否广泛、持续不断地收集与本企业风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测是否采用定性和定量方法相结合的方法进行风险辨识、分析和评价是否建立了风险事件库，收集整理分析本企业、国内同行业及国外企业发生的风险事件案例
11、的相关情况是否重视并积极开展风险量化分析工作，如风险评估量化技术、重大风险关键成因量化分析、关键风险指标量化等，充分发挥风险量化工具作为重大决策依据的作用是否根据风险与收益平衡的原则确定了重大风险的风险偏好和风险承受度是否根据风险管理策略制定了重大风险管理解决方案，明确相应的责任主体、关键节点、拟采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危机处理计划等）风险管理监督与改进是否建立了内部全面风险管理报告制度，确保各类风险信息沟通顺畅、共享及时，确保企业及时掌控所属各层级单位风险变化趋势、重大风险管控进展和成效是否结合企业年度工作会议、预算计划会议以及月度、季度经营活动分析会议等例行工作机制建立了适时风险分析、提示、报告和通报机制，并确保与重大风险管控相关的报告能及时直接送达企业最高决策层和经营层是否建立了重大风险解决方案的监督改进机制，明确风险管理职能部门、内部审计部门、各业务职能部门或单位以及外部机构在重大风险监督检查中的职责是否针对重大风险、重大事件或重要业务活动建立了风险监测预警指标体系，明确了相应的风险预警指标和限值，实现对重大风险管理全过程的动态监控本年度是否未发生重大风险损失事件
