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1、员工借款管理规定一、总则为加强员工借款管理，减少资金占用，更好地服务于公司生产经营，特制定本规定，本规定适用于公司本部。二、员工借款的审批和额度(一)员工借款审批。1、公司员工因公出差、零星采购及办理其他支付业务，根据工作需要可借支现金。2、公司员工借支现金需填写“借款单”，经部门负责人签批，财务部负责人审核后，报分管财务领导批准。现金借支10000元以上的，需提前1个工作日通知财务部。3、临时工和试用期的员工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。4、现金借支人员应亲自到财务部领取现金，并在现金支付凭证上签字，委托他人领取的，必须由受托人在支付凭证上签字。(二)员工借款额度。1、为了
2、更准确地掌握现金的收支，原则上500元以下的现金支出不予办理借款。2、员工借支现金前必须预计合理的额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的借款，财务部不予借支。 3、对不同级次的员工设置最高借款额度，未还借款超过限额时，财务部不再向其借款，特殊情况下，由借款人提出借款事由，经分管财务领导批准后，方可办理借款。 级次 额度 董事长、总经理级 30000元 副总经理级 20000元 部门负责人级 8000元 其他人员 3000元 4、财务部对部分频繁进行现金支付的员工，可按级次最高借款额度作为备用金周转使用。三、员工借款管理 (一) 禁止白条抵现，对于符合规定的员工“借款单”，财务部要及时
3、进行账务处理。 (二) 除特殊情况外，员工借款应于工作终了后3个工作日内办理完报销手续，结清所借款项。特殊情况报部门负责人审核，部门分管领导批准，财务部负责人同意后，可在批准同意期限内办理完报销手续，结清所借款项。(三) 员工借款的报销应取得合法的报销票据，部门负责人审核其业务合理性后，财务部审核票据的合法性，并经本公司费用报销管理暂行办法的审批程序核准后，进行会计处理。(四) 员工报销款项应首先用于偿还借款。有工作任务需支付现金时，应再次履行借款审批手续，财务部不得直接支付现金。(五) 财务部要严格员工借款总量，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支，对借款期限超过2个月的员工
4、，财务部应下发“员工借款清欠通知单”(见附件)催收。财务部每季度要对员工借款进行一次全面清理。(六) 对于员工逾期借款且接到“员工借款清欠通知单”10日内仍未还清借款的员工，执行“前账不清，后账不借”的原则，并会同人事部门从借款人工资中逐月扣还。每月扣还金额为月薪的50%，直至全额扣还。(七)人事部门对于有辞退意向和调出意向的员工，应事先通知财务部，待其还清所有借款后，再履行相关手续。 四、附则 (一)部门负责人对下属员工现金借支审核不慎造成坏账损失的，将追究部门负责人的责任。 (二)本规定由公司资产财务部负责解释、修定。 (三)本规定自下发之日起执行。 附件：员工借款清欠通知单川物流财清字 号 部门 同志：截止 年 月 日您逾期借支的现金余额 元，按照公司员工借款管理规定，请您在10日之内到财务部核对清理，归还借款，如逾期未办，将依据有关规定执行。此致公司财务部 年 月 日
