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1、前言,为了更好更快地为广大教职工服务，节省教职工的宝贵时间，财务处调整改变原有报账模式，整合工作步骤，学习运用新方法，增添工作手段，从2013年11月开始，财务报销改用投递式报账方式。这种报销模式，既方便了师生报销，也节省了大家到财务处报销的等待时间，同时也提高了财务工作效率，实行一年半来，得到了广大师生的认可和好评。由于银行系统的问题，报销打卡几经改动，最初是打入报销人的农行卡，后改为建行公务卡，从2014年11月份开始，结合新的财务系统，我们启用了“银校互联”这一功能，所有报销款均打入老师的建行工资卡，不能打到学生或其他人卡里；从2015年5月份开始，我们又启用了“网银对公”，既领用支票和
2、汇款也改为网银在线支付，这样又为大家节省了领支票、送支票、甚至换支票的时间和繁琐。结合投递式报销，2015年财务处对原有的报销单据进行了调整，大家在财务处下载中心可以查看、打印。,2015年调整内容,结合新的“高等学校财务制度”，2015年开始，对财务报销使用的部门、项目重新进行了划分。数字“1”开头代表教学、教辅和学生事务支出；“2”开头代表科研类支出；“3”开头代表党口和行政类支出；“4”开头代表后勤等保障类支出；“6”开头专指代管类项目；“7”是其他类。7大类又细分为124个部门，对应6000多个项目。结合新系统，最近我们又启用“来款到账查询”功能。老师们可以通过两个途径查询项目到款情况
3、，分别是登录财务处网站查询或登录信息门户财务信息查询。,发票开具程序,1、发票种类：我校发票种类可分为普通发票和专用发票，开具专用发票不享受免税政策；办理免税审批后方可开具普通发票。（开发票只能在河西财务处）2、审批程序：（1）开具专用发票，科研经费到校后，由项目负责人到科技处办理经费分配单，并在分配单中注明“不免税”字样，即可到财务处办理科研经费入帐及开票手续。（2）开具普通发票,科研经费到校后，由项目负责人持科研合同到科技处办理免税登记手续，由科技处开具经费分配单,并在分配单中注明“免税”字样，然后到财务处办理科研经费入帐及开票手续。（3)对于经费未到帐，需提前开具发票的科研项目，只能开具
4、专用发票，无需再到科技处办理免税审批。并承诺，科研经费在次月10日之前无法到帐的，由项目负责人的横向科研经费支付税费。,投递式报账,财务人员在审核时如发现有票据不符合报销规定，会与报销人进行联系确认，报销人可以取回全部报销单据重新修改；或将不符合要求的原始票据分离出来，待报账完成后由报销人取回，报销金额以财务处工作人员的核算结果为准。,投递式报账流程,投递式报销初审员培训内容,报销项目分类,学院经费,人员经费,教学费用,科研经费,横向科研,纵向经费,教委科研、校基金、科研启动经费等参照相关规定管理办法。,科研经费报销参见科技处科研经费管理及使用办法,报销额度审批权限,非科研项目列支,机关处室处
5、长,学院院长,3000,5000,主管全校专项工作的经费（非本处室的经费）,10000,单张票据超过5000元以上的，需财务处长签字,对于一次性支出超过5万元的，需填写大额资金审批表,单张票据或一个经济（合同）事项,科研项目列支,一张以上票据连号或同一个经济（合同）事项,发放研究生助研费,课题组负责人审批。对于课题负责人本人实名发生的经济事项，无论金额多少，均需学院主管院长签字。,报销额度审批权限,3000,10000,50000,100000,课题组负责人签字，学院主管院长审批。,课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长审批。,课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校
6、长审批。,300000,课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长及主管财务校长审批。,按多张票据的合计数额执行签字权限。,无论金额大小，需经学院主管院长审批，由科研项目支出的科技处处长审批，由研究生经费支出的研究生处处长审批。,300000,课题组负责人签字，学院主管院长签字，科技处处长签字，主管校长签字、主管财务校长签字，校长审批。,报销程序-设备购置,网上填写设备申购单,签定设备采购合同,采购设备,设备处进行设备验收,填写校内支出报销单到财务处报销,固定资产,通用设备单位价值1000以上专用设备单位价值1500以上,使用年限1年以上,报销程序-材料采购,单次金额低于50
7、00元，持发票、明细等相关报销单报销,超过5000元，需办理验收入库和直拨出库手续后，持发票、明细、直拨单等报销,无论金额大小，均需办理验收手续再报销,以校内转账的形式进行报销,差旅费报销规定,城市间交通费,住宿费,伙食补助费,公杂费,在规定标准内凭据报销,实行定额包干,教学经费报销,科研经费报销,乘坐飞机可报销往返机场的专线客车费用、机场管理建设费、民航和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销,主管校长审批,主管院长审批,乘飞机,乘坐火车或其他交通工具的凭票据实报销。,差旅费报销规定,城市间交通费,住宿费,伙食补助费,公杂费,市级正副局长、正副区长，教授、研究员、主任医师等以
8、及相当职务人员,￥350(人*天),其余人员（同性住双人标间，含博士生、硕士生）,￥350(2人*天),出差人员无住宿费发票一律不予报销住宿费,差旅费报销规定,城市间交通费,住宿费,伙食补助费,公杂费,在出差地无住宿费发票的一律不予补助,￥50(人/天)（含博士）,￥20(人/天)(含硕士),差旅费报销规定,城市间交通费,住宿费,伙食补助费,公杂费,在出差地无住宿费发票的一律不予补助,￥30(人/天)（含博士）,￥10(人/天)(含硕士),支出报销单的填写,教学、行政部门填写样张,支出报销单的填写,个人项目填写样张,差旅费报销的相关单据,市内交通费报销单,借据的填写,借据的填写,支票领用单,支票领用单,票据粘贴到,票据粘贴的注意事项,票据第一张应从粘贴纸右下角开始粘贴，向上顺序依次粘贴，第一列粘满向左措开从下向上粘贴第二列。,粘贴票据的纸张参照财务处下载中心的“票据粘贴单”。,原始凭证粘帖样式,原始凭证粘帖样式,原始凭证粘帖样式,谢谢！,THANK YOU!,
