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1、市村镇银行小企业信贷管理办法（试行）第一章 总 则第一条 为加强小企业贷款管理，防范信贷风险，推动小企业贷款业务健康快速发展，根据商业银行法、银行开展小企业贷款业务指导意见、商业银行小企业授信尽职指引(试行)等法律法规的相关规定，结合市村镇银行股份有限公司（以下简称“本行”）实际，制定本办法。第二条 本办法所称小企业贷款指单户授信总额在1000万元以下(含1000万元)的小企业授信业务，本办法所指贷款包括贷款、银行承兑汇票等各类表内外授信业务。第二章 授信管理第三条 小企业授信应本着调查、评级、授信同时进行的原则，提升授信效率。第四条 借款人条件(一)在我行开立基本存款账户或其他结算账户，在我
2、行拥有一定的结算业务；(二)借款人遵纪守法，信誉良好，借款人及主要股东和现任高级管理人员均无不良信用记录；(三)借款人经营状况及财务状况良好，具有按期偿还贷款本息的能力；(四)贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定；(五)借款人生产经营正常，产品有一定的市场；(六)需进行信用评级的，达到规定标准；(七)贷款人要求的其他条件。第五条 贷款用途小企业贷款只能用于借款人在生产经营、商品销售、项目投资等经营活动中的流动资金周转和小型固定资产的购建等，不得用于国家法律、法规明文禁止的产品和项目。第六条 贷款期限小企业贷款期限应符合小企业借款人现金流量的特点，短期流动资金贷款期限一般不超过1年，中长期流
3、动资金贷款期限一般不超过3年，其他固定资产投资贷款不超过5年，小企业法人按揭贷款期限不超过10年。第七条 小企业向我行首次申请贷款，应提供以下资料：(一)营业执照(正副本及复印件)和年检证明、法人代码证书(正副本)、税务登记证(国、地税)、公司章程、验资报告(复印件)、贷款卡、开户许可证等。（二)法定代表人及主要股东或实际控制人身份证明及其他必要的信息。(三)企业近三年的资产负债表、现金流量表、损益表或能够反映企业资产、负债及经营情况的基本信息资料，成立不足三年的客户，提交自成立以来的年度财务报表或基本信息资料。(四)借款人无真实财务报表的，须提供能够反映企业真实经营情况的证明材料，证明材料包
4、括但不限于以下资料：进货单、运输单据、保险单据、交货单、汇款凭证、纳税单据等。(五)借款人现有债务及对外担保情况。(六)董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等。(七)公司董事会或股东会等最高决策机构同意贷款的决议(原件)。(八)贷款业务由授权委托人办理的，需提供客户法定代表人授权委托书(原件)。 (九)抵质押物权属证明(复印件)。(十)抵质押物所有人资料及同意担保的决议(原件)。（十一）特殊行业的企业还需提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书。（十二）在我行开立账户，自愿接受我行信贷监督和结算监督。（十三）申请票据贴现，必须持有合法有效的票据。(十四)贷款人
5、要求的其他资料。第八条 对于中长期项目授信，还必须提供项目可行性研究报告、有关部门批准同意项目建设文件、项目预算、预计资金来源及使用情况、预计的资产负债情况、损益情况、项目建设进度及营运计划等。第三章 贷款申请第九条 客户经理针对拟贷款企业情况填制调查受理登记簿，须记录企业、企业贷款信息、所属行业信息、以及是否满足我行贷款发放条件等情况。第十条 客户经理对申请人应本着认真负责的态度做好接待工作，未经严格审核不得以任何理由推脱。对拒贷的项目，应有详细的拒贷理由，并做好耐心细致的解答工作。第十一条 客户经理在接到客户的申请后，应要求客户提供相关资料，客户经理应认真核对资料的真实性，核实后加盖“与原
6、件核对无误”章，客户经理签字确认。客户经理对客户提供资料的真实性负第一责任。第十二条 客户提供相关的资料后，客户经理要认真进行分析，就贷款用途、期限、还款来源、担保情况等进行初步审核，经初审后发现贷款存在不清楚的事项，可要求客户补充资料或做出解释说明。第四章 贷款调查第十三条 客户经理对客户情况进行初审后，认为项目可行的，应在3个工作日内进行调查，对客户调查应以实地调查为主，并由两名客户经理共同完成。第十四条 实地调查应根据借款人实际经营特点设计调查方案，着重就借款人第一还款来源及现金流进行调查。第十五条 对借款人调查应实行全方位调查了解，包括企业财务信息与企业非财务信息。第十六条 企业财务信
7、息主要收集以下信息：(一)能反映企业真实经营情况的近3年及最近一期财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表（新成立企业只需提供近期财务报表）；(二)企业近期资产构成及资产质量；(三)企业近期负债构成及负债水平；(四)企业现金流情况。第十七条 对企业财务情况调查，应着重调查了解企业第一还款来源情况，企业第一还款来源的判断应主要依据借款用途，根据交易对手的履约能力、借款人履约能力等进行综合分析判断。第十八条 除对企业第一还款来源调查了解外，还应该了解企业其他还款来源情况，包括主要股东或实际控制人个人资产负债情况、收入情况等，适当考虑关联公司的收入情况，以及资产处置、投资收益等。第十九条 如企业
8、财务报表无法反映真实经营情况，客户经理调查时可不单纯依靠企业财务报表来对企业进行分析判断，可要求企业提供与生产经营活动有关的证明资料，多方面对企业进行调查了解，对影响客户财务状况或未来发展的因素也要进行详细了解。(一)与企业生产经营活动有关的证明资料主要包括企业近一年的进货单、出货单、采购汇款单、交货确认单、水电费清单、业务流水清单、纳税清单或退税清单、销售收入流水或回款凭证、其他公用事业收费清单等，通过对证明资料的真实性及与销售的相关性进行分析汇总后，对企业实际经营情况进行判断.必要时可以通过对方交易对手来了解企业所提供单据的真实性，客户经理也可根据企业提供的资料编制企业资产负债表或现金流量
9、表。(二)其他非财务信息主要包括以下信息：1公司主要股东及关键管理人员的知识水平、受教育情况、从业经历、品行、健康状况等；2借款人及主要股东或实际控制人的主要资产、投资、负债、收入支出、资信等情况，个人征信情况，以及客户在工商、税务等部门的信用记录，客户在过去的商业履约记录等；3产品出入库情况及管理规范程度；4客户主要技术水平，同行业技术水平，关键设备的技术水平，主要技术人员的从业经历等；5公司员工数量、工资水平；6公司主要销售渠道、客户集中度、长期合作客户数量及销售量；7其他能够反映公司真实经营情况的资料。第二十条 对借款人的调查了解还可从其他公开渠道获取，如社会征信系统、社会中介机构、政府
10、部门等。客户经理应及时调查借款人其他银行融资情况，包括主要股东及实际控制人贷款情况、信誉情况等。第二十一条 对流动资金贷款，应着重考察小企业销售渠道是否稳定，销售网络是否健全，销售环节财务管理有无重大漏洞，上游供货商是否具有稳定的供货关系，市场同业竞争情况，销售回款情况等。存货及应收账款周转是否合理，申请贷款的贸易背景是否真实，回款是否有保障等。第二十二条 对固定资产投资贷款，应重点审查企业的项目可行性、项目合法性、项目预算及自有资金投入情况，分析企业未来现金流量及市场可能的变化情况等。第二十三条 借款用途调查调查借款是否用于公司正常经营活动，贷款使用是否可能投入国家禁止建设项目，流动资金申请
11、是否用于固定资产，资金需求缺口是否合理，流动资金所依据的合同是否真实有效，必要时可由对方出具确认函。第二十四条 担保方式调查担保方式调查应着重调查该担保方式能否保证贷款安全。采用抵押或质押方式的，抵质押物能否自由转让，价值是否稳定，抵质押率是否合理，抵质押物市场需求大小等。采用保证方式的，应重点调查保证人是否具有保证能力，保证是否合法合规，保证人未来保证能力的变化等。(一)以房地产抵押的，应着重就周边房地产市场行情、商业发展情况、房产用途、租金等进行调查；(二)以其他资产担保的，应着重调查该资产市场价格、成新率、该资产市场需求、设备是否为通用设备； (三)以第三方保证的，应就保证人保证能力进行
12、重点调查，包括保证人经营情况、资产负债情况、履约纪录等。第二十五条客户经理对收集到的信息应认真核实，确保信息的准确性与完整性。客户经理应对企业所提供的材料的真实性负责，并按实地调查落实原则对重要信息进行核实并签字确认。第二十六条对借款人进行实地调查应实行双人调查制，对关系人申请的授信业务，授信人员应申请回避。信贷调查人员对调查结果实行双签制。第二十七条 客户经理在调查工作中应本着客观、公正、公开、诚实守信的原则进行调查及审批，不受人为、外部因素干扰。第二十八条 客户经理调查后，应出具调查报告，调查报告应包括但不限于下列内容：借款人基本情况、主要股东构成、主营业务、贷款用途、财务状况、还款来源、
13、现金流、信誉情况、担保情况等并进行详细分析，并出具风险分析意见及调查结论。 第二十九条 调查报告要本着精炼、适用和标准化的原则撰写。在向同一客户多次授信时，经确认，客户资信未发生明显改变的，贷款基础资料可适当从简。第五章 授信审批第三十条 贷款审查应主要从以下几个方面进行：产业状况、企业概况、经营管理、财务状况、偿债能力和担保方式等。(一)产业状况调查：产业调查及分析的主要目的是评估产业风险。1企业主营业务所属产业类别；2宏观经济环境，宏观经济发展与企业所属产业发展的关系，宏观经济形势对企业所属产业及其关联产业的影响程度等；3产业特征，产业进入的难易程度，资本、技术对本产业的重要性等；4产业政
14、策，本产业在国民经济整体中受重视和支持的程度，是鼓励发展、限制发展还是一般产业，国家近期的相关产业政策及影响等；5产业景气性，该产业属于成长期、成熟期、成熟后期，还是衰退期；6产业竞争程度。(二)企业概况：企业基本情况分析主要目的是评估企业的经营历史、技术水平、规模优势、股东状况、外部支持等。主要包括企业成立时间、主要股东、高级管理人员情况、主要生产能力及装备、技术水平、经营资质、安全许可、环保等，职工基本情况、政府支持等。(三)经营管理：1企业管理，包括法人治理结构，企业实际控制人，主要管理制度建设和实施情况、质量认证、环保认证、安全认证等；2企业经营：(1)经营历史，近三年经营状况；(2)
15、主要原材料供应状况及价格趋势；(3)未来12年经营预测，包括主导产品产量、营业收入、利润总额、利润率等；(4)主要产品的市场竞争力，包括市场占有率、市场增长率、市场的分布区域、产品的产销情况、成本构成、成本控制、产品的价格敏感度、市场前景预测等；(5)主要产品的销售渠道、价格政策、营销策略，销售网络的拓展，对主要客户的依赖程度等。(四)财务状况：财务状况主要了解企业财务数据的真实性、资产构成及质量、负债构成及负债水平、主营业务收入、利润的构成及现金流等。1近三年财务资料、审计情况、真实性情况等；2公司资产状况：包括应收账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程、无形资产、投资等。近三年资产结构
16、及变动状况，目前资产质量；3负债状况：目前总债务、总债务机构分布、总债务期限分布、担保情况、利率水平，近三年债务变动情况，对外担保情况等；4盈利能力：近三年主营业务收入、主营业务利润的稳定性与变化趋势；5盈利水平：包括主营业务利润率、总资本收益率、净资产收益率等，与同行业主要竞争对手的比较，企业在同行业中的竞争力等。6现金流：(1)公司前3年现金流入、流出、净额及其构成、稳定性及变化趋势与原因；(2)未来1年现金流量预测，现金流量预测可依据企业经营计划、投资计划等，对借款人提供的现金流预测应进行合理性评价。(五)偿债能力，主要目的是评估企业的债务偿还信用纪录，债务偿还能力。1企业近3年信用记录
17、，包括银行借款、个人借款等偿还情况；2短期偿债能力；3长期偿债能力。第三十一条 对担保方式分析：主要分析担保方式能否保证贷款安全，覆盖业务风险等。第三十二条 对小企业贷款风险评估原则上一年一次评估，每年对贷款客户进行等级评定、复审。进行风险评级，可利用与我行签约的外部评级公司对借款人进行信用等级评定。企业信用等级按照市村镇银行股份有限公司信贷管理基本制度执行，评定内容包括信用履约、偿债能力、盈利能力、经营能力、客户领导者素质和发展前景等因素确定。第三十三条 授信审批按市村镇银行信贷业务基本规程办理。第三十四条 审批结束后，签署审批意见，审批意见应明确业务品种、金额、期限、利率、偿还方式、担保条
18、件等，并提示授信业务潜在风险。第三十五条 小企业贷款授信条件发生变化时，应重新进行审批。如借款人无法达到审批要求，需要变更审批条件时，必须进行重新审批。第三十六条 合同的签订应该严格按审批要求执行，所涉及的补充条款，应经审查人、审批人确认。第六章 贷后管理第三十七条 小企业贷款发放后，必须加强贷后管理，贷后管理内容包括贷款资金使用审查、贷后检查、利息催收、到期贷款催收、风险监测与预警、不良贷款管理、档案管理等。第三十八条 贷款资金使用审查。客户经理必须要求借款人严格按合同约定用途使用贷款，对贷款资金使用进行签批，对于与申请用途不符的资金使用，应严格限制。对于大额支付，既超过贷款额20以上(含2
19、 0)的支付，可要求企业出具采购合同或其他与资金使用用途有关的证明文件。第三十九条 贷款发放后，客户经理应定期或不定期对借款人进行贷后检查，贷后检查以日常检查为主，并根据实际情况采取不定期检查。第四十条 首次检查应在贷款发放后一个月内进行，重点检查贷款资金使用情况，信贷资金是否存在挪用情况等。第四十一条 日常检查应以定期检查为主，对正常类贷款每季度至少检查一次，其他贷款每月至少检查一次。第四十二条 贷后检查要对资金使用效果、企业资金流转情况、现金流等进行详细细致的检查。对可能影响第一还款来源的因素，客户经理应及时汇报，必要时，可要求企业提供担保或提前终止合同，收回贷款。第四十三条 贷后检查应以
20、实地调查为主，并重点就以下情况进行检查：(一)企业经营所依赖的外部经济、政策、法律等环境是否发生重大变化或正在发生重大变化；(二)企业主要经营范围是否发生明显变化；(三)企业主要投资人或法人代表是否发生变化；(四)企业是否涉及诉讼；(五)企业在我行现金流是否发生明显减少，我行对第一还款来源能否继续有效监控； (六)企业是否有重大违约情况发生； (七)企业主要技术人员、主要生产设备、技术等是否发生变化，技术水平是否淘汰； (八)企业是否发生重组、并购、破产等重大事件； (九)企业主要设备或核心资产是否减少，存货是否大量增加； (十)企业是否对外大量提供担保； (十一)企业法人代表债务是否增长较快
21、； (十二)企业产品是否过时、主要销售区域是否变化； (十三)企业主要客户群体是否存在流失，客户集中度现象有无明显变化； (十四)抵质押物价值是否发生明显减少； (十五)其他可能影响贷款安全的主要因素。 第四十四条 当客户发生突发事件时，客户经理应立即进行实地调查落实，对可能影响贷款安全的重大事件，支行应采取有效措施防范风险。当发生下列情况时，客户经理应及时进行贷后检查： (一)法人代表或主要负责人无法联系； (二)有我行账户流水异常减少； (三)市场环境、产业政策发生严重变化； (四)社会上发生可能影响公司经营或存续的报道； (五)主要管理人员或技术人员的流失； (六)企业财务报表异常的；
22、(七)企业连续多次未按期还息的。 第四十五条 客户经理除定期进行实地检查外，还应保持与借款人的经常沟通，了解借款人经营变化情况、市场情况等。第四十六条 贷后检查应有书面检查报告，借款人盖章确认，客户经理签字确认，并与档案材料一起进行保管。第七章风险预警与持续监测 第四十七条 应建立风险贷款预警名单，贷后检查中发现借款人存在潜在的经营风险，但还未影响贷款安全的，应列出名单，加强管理，进行持续监控。 第四十八条 贷后检查中发现的问题，可能影响贷款安全的，应采取有效措施防范风险进一步扩大，有效措施包括但不限于以下措施： (一)对未使用授信停止使用； (二)要求担保人履行担保责任，或要求借款人追加担保
23、，或行使担保权； (三)依法冻结借款人账户； (四)其他必要的处理措施。 第四十九条 出现行业风险的，该行业所有贷款客户都应列入风险预警名单，进行持续监控。第五十条 对发放的小企业贷款，应及时录入信贷查询系统，小企业贷款违约或归还时，也应及时准确的录入信贷查询系统。第八章 到期催收及不良贷款管理 第五十一条 贷款到期前15日，应及时提醒借款人及时还款。 第五十二条 不良贷款应及时上报业务部，说明不良贷款产生的原因及下一步清收措施。 第五十三条 不良贷款应及时向借款人发出逾期贷款催收通知，并要求借款人及担保人签字确认。对于拒绝签字确认的，采取由邮寄送达、公证送达或诉讼等手段确保贷款诉讼时效。 第
24、五十四条 不良贷款催收过程中，发现存在借款人恶意欠债、很难联系、怠于还款等逃废债行为时，要及时采取法律措施清收。 第五十五条 不良贷款要及时进行处置，对于超过强制执行期限未给予处置的，要向业务部作出书面解释说明。第五十六条 对于需要通过法律手段清收的，应及时采取法律手段清收。第九章 风险控制第五十七条 对小企业贷款应做好风险控制工作，应运用多种风险控制技术识别借款人风险，争取及时发现借款人潜在的经营风险，并及时采取有效措施化解风险。 第五十八条 借款人有下列情况之一的，贷款行有权提前收回贷款或追究违约责任： (一) 不按借款合同约定用途使用贷款的； (二) 隐瞒重要事实，可能影响贷款安全的；
25、(三) 对贷款人的监督检查拒绝的或不配合的； (四) 不如实提供企业财务情况或账户活动情况的； (五) 经常存在欠息或违约行为的。第五十九条 抵质押率按照市村镇银行信贷业务基本制度中相关规定执行。第十章 风险定价 第六十条 定价原则：在法律和法规允许的范围内，坚持收益覆盖成本和风险的原则，根据风险水平、资金成本、管理成本、目标收益及市场利率水平等因素，实行差别定价。 第六十一条 贷款利率浮动参考指标。贷款利率浮动应根据企业经营风险度、贷款期限、担保方式、结算比率等方面综合确定，综合考虑各个方面的权重，确定贷款利率浮动比例。 (一) 企业经营风险度应参照管理素质、信用状况、行业前景、技术水平、财
26、务状况等因素进行确定，企业信用评定等级低的，贷款利率应适当提高。 (二) 贷款期限长的，贷款利率应适当提高。 (三) 担保比率低于我行规定的担保比率的，贷款利率应适当提高。抵质押物变现能力相对差的，贷款利率应适当提高。 (四) 结算比率指客户实际结算量与在我行贷款额之比，结算比率越低，贷款利率应适当提高。 第六十二条 贷款利率定价方法为：贷款利率定价=基准利率*(1+上浮比例)。第六十三条 小企业贷款最低上浮比例原则上不低于同期基准利率的50。对小企业贷款利率低于规定的小企业贷款最低利率标准的，应详细说明原因。对我行存款贡献高、综合回报率高、忠诚度较好的特殊贡献借款人，可适当给予一定的利率优惠
27、。第十一章 违约信息通报 第六十四条 对于符合以下条件的小企业贷款，商业银行可给予其通报： (一)贷款期内贷款人连续三个月未还利息： (二)贷款期内贷款人未按合同约定的还款计划或其它约定执行； (三)贷款到期后三个月内未还款； (四)贷款期内贷款人未按照诚实守信原则向商业银行提供相关经营信息或商业银行要求的其它信息的。 第六十五条 小企业贷款违约通报信息的具体内容包括： (一)小企业名称(或贷款人姓名)、组织机构代码(或身份证号码)、地址、企业法人代表姓名及身份证号码、贷款本金或利息违约时间、违约金额等。(二)对同一小企业在我行的多笔贷款违约信息，应逐笔收集，逐笔通报。第十二章 附则 第六十六条 本办法由村镇银行负责制定、解释和修改。 第六十七条 本办法自1月1日起执行。
