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1、密级：高版本：1.0湖南有色金属股份有限公司*矿业分公司金蝶软件（中国）有限公司有色金属股份有限公司*矿业分公司K/3系统蓝图设计文档控制更改记录日期作者版本更改参考2013-08-3V1.0创建文档审核姓名职位签字项目经理分发拷贝号姓名区域目 录1前言61.1目的61.2读者61.3说明61.4规程图例说明72蓝图概要72.1企业概况72.2*公司组织结构图102.3管理现状102.4信息化现状112.5信息化目的112.6*矿业分公司总体解决方案122.7上线模块122.8上线范围132.9基础设置142.9.1系统设置142.9.2基础数据143*矿业分公司业务一体化蓝图153.1总账1
2、53.1.1流程概要153.1.2流程详细说明173.1.3流程所涉及的相关单据、报表183.2报表193.2.1流程概要193.2.2流程详细说明203.2.3流程所涉及的相关单据、报表213.3现金管理223.3.1流程概要233.3.2流程详细说明233.3.3流程所涉及的相关单据、报表263.4应收款管理273.4.1流程概要273.4.2流程详细说明283.4.3流程所涉及的相关单据、报表403.5应付款管理423.5.1流程概要433.5.2流程详细说明433.5.3流程所涉及的相关单据、报表503.6现金流量表513.6.1流程概要513.6.2流程详细说明523.6.3流程所涉
3、及的相关单据、报表523.7固定资产管理533.7.1流程概要543.7.2流程详细说明543.7.3流程所涉及的相关单据、报表573.8采购系统流程583.8.1流程概要583.8.2流程详细说明593.8.3流程所涉及的相关单据、报表703.9销售管理系统713.9.1流程概要713.9.2流程详细说明723.9.3流程所涉及的相关单据、报表813.10仓存管理系统823.10.1流程概要823.10.2流程详细说明823.10.3流程所涉及的相关单据、报表863.11存货核算873.11.2流程图883.11.3外购入库核算893.11.4自制入库核算913.11.5其他入库核算923.
4、11.6材料出库核算933.11.7产品出库核算943.11.8其他调整核算954软硬件方案964.1K3运行支持环境964.2数据备份965项目里程碑976项目收尾标准981 前言1.1 目的本文档是蓝图设计阶段的里程碑和阶段性成果。业务蓝图是K/3系统实施范围封闭需求的关键性文档。其是在前期对业务需求及现有流程进行充分调研分析后，通过对K/3系统功能进行流程匹配和优化作出的总体设计。也作为后续实施和培训的业务指导手册。1.2 读者 金蝶项目组实施顾问； 湖南有色金属股份有限公司*矿业分公司项目组成员(简称*项目组)、中层管理人员、业务操作人员 实施管理人员；1.3 说明 本文档作为信息化总
5、体建设规划的有机组成部分，是现有企业管理要求和业务流程的表现，其中的业务流程由不同的部门、岗位共同参与、完成，需要并经过相关人员共同讨论、指正、补充并确认； 本报告力求做到准确、完整反映企业目前业务流程和要求，但难免有疏漏和错误；并且随着企业管理要求的变化有所调整，最终实现的目标流程需要在项目实施的系统定义阶段细化、调整、优化、明确，并经金蝶和*项目组成员共同确认后不断补充、修正，最终形成企业的信息化作业规程。1.4 规程图例说明以下为文档内流程符号说明编号符号名称说明0准备表示该步骤为开始节点1预先定义的进程表示该步骤为外接流程2进程表示本步骤为事务处理3判定本步骤为判断，必须有结果“是”和
6、“否”的输出4手动输入表示手动输入数据5系统内处理表示本步骤为系统内处理。6结束表示流程到此结束7文档或表单表示本步骤有文档或表单产出8联接线表示流程走向9*传递媒介非系统实现媒介加*号表示该传递媒介不是使用信息系统来实现。2 蓝图概要2.1 企业概况有色金属股份有限公司*矿业分公司（以下简称*公司）、湖南*铅锌矿位于湖南郴州桂阳县境内，现有在职职工3000余人，主要产品为铅、锌、铁、硫精矿，综合回收银、钨、钼等产品，同时从事采选技术开发、工程勘察、设计、施工，经营有色金属、建材、机械等项目。公司距离武广高铁郴州西站40公里，京广线郴州站45公里，京珠高速公路50公里，郴州大道（桂阳段）8公里
7、，X100（原S322线）及目前在建的厦蓉高速公路穿越矿区，地理位置优越，交通条件便利。公司1958年建矿，1967年投产，经过多年发展，已成为我国重要的有色金属原料基地之一。曾先后隶属于国家冶金工业部、湖南省冶金局、中国有色金属工业总公司、中国铜铅锌集团、湖南有色总公司。2004年8月，湖南有色集团组建，公司成为其中的一家企业，属湖南省国资委监管企业。2005年9月，公司实施重组改制，主辅分离、辅业改制。2006年3月，*矿业分公司随湖南有色在香港上市。2009年12月，中国五矿集团与湖南有色集团战略重组，公司纳入中国五矿集团管理，成为央企控股企业之一。建矿50多年来，公司一直保持了较好的盈
8、利水平。截至2011年底，公司拥有资产总额近11亿元，累计实现销售收入72.5亿元，利润12.6亿元，上缴利税12.3亿元，相当于国家原始投资的近29倍，为社会经济和有色金属工业的发展作出了一定的贡献。2011年，公司克服铅锌市场低迷的影响，坚持安全生产、均衡生产、协同生产、有效生产，实现了安全、生产、经营三丰收，惠民、管理、改革三突破，党建群团、思想政治、企业文化三提升。一年来，完成营业收入5.9亿元，实现利润总额6058万元，上缴税费11434万元。公司将管理作为企业永恒的主题，秉承“团结、务实、发展、惠民”的价值理念，初步形成了具有*特色的管理体系。推进科学管理和规范化管理，实施业务流程
9、再造，依流程办事，按制度管人。积极开展全面预算管理，强化内部审计，建立和完善了决策、执行、监督三位一体的管理格局。倡导文化管理，形成了 “*是我们共同的家园”的家园文化和“居安思危、居危思进”的发展文化体系。经过多年发展，公司形成了比较成熟的矿山管理工艺，拥有勘探、测量、采矿、选矿等方面的比较优势，铅锌技术指标居于同行业前列，井下生产基本实现机械化，生产调度、提升运输、选矿流程、计量检测实现自动化、信息化，地面办公逐步实现无纸化，是湖南省信息化建设50家试点单位之一。公司精矿质量多年来保持稳定，深受广大用户的亲睐，铅精矿曾获国家银质奖（矿产品类最高奖）、湖南省名牌产品。公司高度重视发展工作，曾
10、代表湖南有色成功整合了郴州新田岭特大型钨矿，被国土资源部列为资源整合的典范，参与了湖南省内稀土资源的整合开发工作。2011年，公司推动了宝岭多金属矿产资源综合利用工程，未来五年，公司产能将由目前的不足80万吨/年提升至150万吨/年，实现产品结构的转型，实现规模和效益的同步增长。公司高度重视环保工作，加强环境治理，塑造环境优美矿山；加强井下废水的处理，累计投入3000多万元，建设了两期废水处理工程，实现了选矿废水循环利用，工业“三废”达标排放；加强安全标准化建设，2010年底通过了国家安全标准化三级矿山验收，正在积极推进HSE体系建设和安全标准化二级工作，矿山本质安全水平不断提高。公司职工生活
11、区域文化、娱乐、体育、教育、医疗设施齐全，环境优雅，是湖南省首批对外开放旅游矿山之一。始终遵循“企业发展不忘回报社会”的宗旨，履行社会责任，依法经营，照章纳税，是郴州市乃至湖南省重要的纳税大户，近五年来每年平均缴纳税费一亿元左右。近年来为地方文化、教育、体育、卫生等公益事业捐赠数百万元，受到社会的普遍赞誉，树立了企业良好的社会形象。*公司从2007年开始使用用友U8软件，信息化有一定的基础，因管理需求，2013年7月下旬开始启动金蝶软件的实施，实施财务供应链信息一体化，增强企业核心竞争力，提高企业运营效率和盈利能力。2.2 *公司组织结构图2.3 管理现状*公司下属部门的分布形式表现为散而广，
12、管理模式趋向于“集团化”，面临一种“分散管理，集中控制”的管理要求，企业下分采购部门（物资供应部、机动能源部）、铅锌选矿厂、铁及多金属选矿厂等，都要求能够在本部有效控制范围内，保证统一的战略和协调动作，避免因为内部问题而造成大的财务风险、管理风险而带来不必要的损失。相对其他行业，采矿行业是以自然资源为生产对象的古老产业，绝大多数企业还处在劳动密集性阶段，信息化起步较晚信息化程度很低。*公司信息化有一定信息化基础，在同行中处于中等水平，财务与供应链分别通过软件进行做账，但没有进行财务花供应链信息一体化处理，目前供应链系统存在着一些管理局限性。业务流程控制点存在较多漏洞，如材料出入库管理，采购发票
13、未到时未记库存账，但做了出库，导致负库存。2.4 信息化现状*公司2007年开始使用用友U8软件，具有一定的信息化基础，财务、供应链分别使用两个账套进行管理，人工对账。目前供应链出入库日常运行都进行系统开单，各业务部门都实现了用友客户端登陆，网络基本上畅通。供应链业务因发票未到，用友系统存在未入库先出库的情况，一级库、二级库存在大量负库存数据；三万多物料编码，存在大量一物多码的情况，另外一级库与二级库存在有不同的编码体系，二级库也有自己物料分类；财务在核算材料成本时，依靠手工计算登账。信息化的建设过程都不是一蹴而就的，*财务供应链管理信息一体化同时也遵循“总体规划，分步实施；结合实际，逐步应用
14、”基本原则。2.5 信息化目的在双方实施小组的通力合作下完成*公司财务与供应链管理信息系统平台搭建。此平台是基于金蝶K3软件，满足*公司财务、供应链统一考核标准的财务管理要求，提高*公司财务决策的速度和水平，通过金蝶K/3的实施，协助*公司建立一个以财务为核心的供应链和财务核算管理体系，实现：1、以财务为中心，建立一个从采购管理、库存管理、销售管理、存货核算到财务管理实现全面集成的系统； 2、财务上，满足日常财务管理和会计核算的需求，并达到符合湖南有色及五矿有色的规定的财务规范；3、以财务为中心，建立完善的采购、销售管理体系通过采购申请、采购订货、仓库收料、采购退货、销售订单、购货发票、仓库发
15、货、销售退货、销售发票处理整体流程的功能，对采购、销售物流和资金流的全过程进行有效的双向控制和跟踪，实现完善的企业物资供应信息管理。4、以财务为中心，建立完善的仓库管理体系系统实现采购入库、调拨各仓库业务流程的功能，同时提供盘点等功能，能够及时查询到最新库存，满足企业对产品仓储过程的业务管理。5、以供应链为基础，核算出入库成本通过存货核算系统，核算出入库成本，建立规范的供应链信息的管理、采集、分析体系，为财务提供准确的数据，为企业的正确决策提供凭据2.6 *矿业分公司总体解决方案通过前期对*公司调研，结合k/3系统的管理思想、功能特点，共同构成了该实施方案。K3系统标准流程图如下：根据前期各业
16、务部门调研后，详细流程请见各单独模块描述。2.7 上线模块领域模块名称启用时间责任部门财务核算总账2013-09财务部报表2013-09财务部应收款管理2013-09财务部应付款管理2013-09财务部现金管理2013-09财务部现金流量表2013-09财务部固定资产2013-09财务部供应链采购管理2013-09物资供应部、机动能源部销售管理2013-09销售部仓存管理2013-09物资供应部、机动能源部存货核算2013-09财务部2.8 上线范围公司部门上线模块上线时间*矿业分公司物资供应部、机动能源部、质量控制部、销售部、各生产单位、财务部财务、供应链2013-9郴州天堂温泉渡假山庄有限
17、责任公司财务部财务2013-9湖南*铅锌矿医院财务部财务2013-9湖南有色金属股份有限公司*矿业分公司财务部财务2013-9郴州*长富矿产有限责任公司财务部财务2013-92.9 基础设置2.9.1 系统设置2.9.1.1 系统参数设置此方案中定义的参数主要指对系统流程产生重大影响或一旦启用就不可修改的参数，对业务流程影响不大或可随时改变的参数，不在此方案中，企业可以根据实际情况更改。软件模块参数代码参数名称参数内容设置要求供应链整体选项1审核与制单可为同一人是/否否2使用双计量单位是/否否3基础资料录入与显示采用短代码是/否是4打印打印预览前自动保存单据是/否是5数量合计栏目显示纯数量合计
18、是/否是6单据操作控制到操作员组是/否否7如果应收应付未结束初试化,则业务发票不允许保存是/否是8对检验方式不为免检的物料允许不检查是/否是9序时簿最大行数值10000010序时簿拖动列宽后保存是/否否12序时簿显示关联标志是/否否13启用锁库功能是/否否14单据维护后不刷新序时簿是/否否15反审核与审核人同为一人是/否是16启用订单批次功能是/否否17序时簿最大列预警数数字10000018辅助属性间隔符号/ . -/21初始化录入显示过滤界面是/否是22存货名称物料/商品物体23只能修改本人录入的单据是/否是24单据编号重复时,自动生成新号并保存是/否是25核算方式数量核算/数量、金额核算数
19、量、金额核算26库存更新控制方式单据保存更新/单据审核后更新单据审核后更新27使用辅助计量单位是/否否采购系统1在采购系统中采用物料对应表是/否否2采购最高限价预警是/否否3采购价格资料管理含税是/否是4采购订单自动更新价格管理资料更新/不更新不更新5已经关闭的采购订单可以变更物料是/否否6现购发票(费用发票)不传递到应付款系统是/否否7与入库单相关联的采购发票勾稽时自动勾稽是/否是8检验单审核时自动生成退料单是/否否9订单执行数量允许超过订单数量是/否是10采购订单自动更新采购价格管理资料转换为基本计量单位是/否是11采购订单反写的采购价格资料状态未审核/已审核已审核12订单按比例入库是/否
20、否13采购入库单和采购发票数量不一致不允许勾稽是/否是14审核时进行限价预警是/否否15采购价格管理资料批量新增后自动审核是/否是16反勾稽时清空应计费用及应计税金是/否否17启用采购价格管理是/否是18发票审核时间自动调用勾稽是/否是20采购系统支持部分勾稽是/否是21采购系统税率来源物体/供应商物料22采购单价与蓝字采购发票同步是/否是销售系统1在销售系统中应用物料对应表是/否否2登陆系统时,对超过期限的应收账款预警是/否否3启用确货预警的依据销售订单/销售发票/无销售发票4缺货预警参数设置1. 预计量有效提前期:10天 2. 已分配/预计入只考虑订单5已经关闭的销售订单可以变更物料是/否
21、否6已出库单相关联的发票勾稽稽查时自动钩稽是/否是7销售出库单审核后自动生成收料通知单是/否否8订单执行数量允许超过订单数量是/否是9销售发票和出库单勾稽数量不一致不允许勾稽是/否是10合计数为零物料勾稽时,不参与物料匹配的判断是/否是11销售系统支持部分勾稽是/否是12定单按比例出库是/否否13发票审核时自动调用勾稽是/否是14销售系统税率来源物料/客户物料仓存系统1在仓存系统中使用物料对应表是/否否2登录时按保值期对到期物料给予预警是/否是3保值期预警提前期天数30天4录入单据时物料的仓库和默认的仓库不一致时给予提示 是/否是5更新库存数量出现负库存时给予预警是/否是6库存总量高于或等于最
22、高库存时给予预警是/否否7库存总量低于或等于最低库存时给予预警是/否否8库存总量低于或等于安全库存时给予预警是/否否9严格按投料单发料是/否否10打印及录入盘点数据时先调用过滤界面是/否是11启用周期盘点预警是/否否12分销调拨单和其他出库审核后自动生成其他入库单是/否否13实仓允许负结存是/否否14虚仓允许负结存是/否是存货核算1其末结帐时检查未记账单据是/否是2暂估冲回凭证生成方式月初一次冲回/单到冲回月初一次冲回3存货核算方式总仓核算/总仓核算分仓库组核算/分仓核算4调拨单允许异价调拨是/否否5调拨单生成凭证是/否否6成本调拨类型调拨单单价来源手工录入/最新出库价/最近入库价/计划价最近
23、入库价7有单价成本调拨类型调拨单出库核算时重新取得单价是/否是8无原单红字出库单的单价来源最近入库价9负结存物料单价来源手工录入/最新出库价最新出库价/最近入库价/计划价10返工出库物料单价来源前期最新自制入库单价/前期最新自制入库单价期初余额加权平均单价/手工录入11本期还有未审核的出入库单据时允许关账是/否否12本期还有单据未生成凭证时允许关账是/否否13关账以后允许对本期限的单据进行修改作废审核和反审核是/否是14关账以后允许新增发票是/否否15关账以后允许勾稽本期发票是/否是16仓库分组设置是/否否17红字出库单参与加权平均法,计划成本法核算规则设置:组合设置(见系统选项)1. 无原单
24、红字出库单(作为入库)2. 原单期间为本期或以后期间的红字出库单(作为出库)3. 原单期间为以前期间的红字出库单(作为入库)18存货跌价准备的计提方法按物料计提/按物料计提按物料类别计提/按物料整体计提19录入期初余额调整时,显示过滤界面是/否是20暂估差额调整生成方式差额调整/差额调整单到冲回21外购入库生成暂估冲回凭证是/否是应收款系统1启用年份年度20132启用会计期限月份93相同合同才能核销是/否否4相同订单才能核销是/否否6审核后自动核销是/否是7预收冲应收款生成凭证是/否否8使用凭证模板(应收款系统)是/否否9凭证处理前单据必须审核是/否是11进入系统时显示到期债权列表是/否否15
25、录入发票交易额进行最大交易额控制是/否是17审核人与制单人不为同一人是/否否18反审核与审核人为同一人是/否是19只允许修改删除本人的单据是/否是20允许修改本位币金额是/否是21税率来源取核算项目属性税率/取核算项目属性税率取产品属性税率22进行项目控制管理是/否否23应收票据与现金管理同步是/否否24折扣率精度位数数字425专用发票单价精度数字426使用集团控制是/否否27坏帐计提方法直接转销法/备抵法直接转销28费用科目科目管理费用-坏账损失29其他应收单科目应收账款30收款单科目银行存款31预收单科目应收账款(贷)32销售发票科目应收账款33退款单科目银行存款34应收票据科目科目应收票
26、据35应交税金科目应交税金-销项36核算项目类别核算项目客户37结帐与总账同步是/否是38期末处理前凭证处理应该完成是/否是39期末处理前单据必须完全审核是/否是40启用对账与调汇是/否否应付款系统1启用年份年份20132启用会计期间月份93进入系统时显示到期债务列表是/否否4到期债务列表提前预警天数天数105进入系统时显示合同到期款项列表是/否否6合同到期款项提前预警天数天数107允许执行金额和执行的数量超过合同的金额和数量是/否否8单据核销前必须审核是/否是9相同合同号才能核销是/否否10相同订单号才能核销是/否否11审核后自动核销是/否是12录入发票时进行最大交易额控制是/否是13发票关
27、联合同携带付款计划是/否否14审核与制单人不为同一人是/否否15反审核与审核人为同一人是/否是16只允许修改删除本人录入的单据是/否是17允许修改本位币金额是/否是18进行项目管理控制19应付系统与现金系统同步20税率来源取核算项目属性税率/取物料属性税率取核算项目属性税率21折扣率的精度位数数字422专用发票单价精度数字423其他应付单科目应付账款24付款单科目银行存款25预付单科目应付账款(借)26采购发票科目应付账款27退款单科目银行存款28应付票据科目应付票据29应交税金科目应交税金-进项30核算项目类别核算羡慕供应商31使用凭证模板是/否否32预付款冲应付款需要生成转帐凭证是否否33
28、凭证处理前单据必须审核34使用集团控制是/否否35结帐与总账期间同步是/否是36期末处理前凭证处理应该完毕是/否是37期末处理前单据必须全部审核是/否是38启用对账与调汇是/否否总帐系统1会计期间数字122启用会计年度年份20133启用会计期间月份94记账本位币币种人民币5本年利润科目科目本年利润6利润分配科目科目利润分配7数量单价位数(数量金额账用)数字48启用往来业务核算是/否否9往来科目必须录入业务编号是/否否10帐簿核算项目名称显示相应代码是/否是11帐簿余额方向与科目设置的余额方向相同是/否是12凭证/明细帐分级显示核算项目名称是/否是13明细帐科目显示所有名称是/否是14明细帐(表
29、)摘要自动继承上条分录摘要是/否否15结帐要求损益类科目余额为零是/否是16多栏帐损益类科目期初余额从余额表取数是/否否17多栏帐成本类科目期初余额从余额表取数是/否否18数量金额明细帐商品核算项目显示规格型号是/否否19不允许进行跨财务年度的反结帐是/否否20核算项目余额表非明细核算项目余额合并在同一个方向是/否否21凭证分帐制是/否否22凭证过帐前必须审核是/否是23凭证过帐前必须出纳复核是/否否24凭证过帐前必须核准是/否否25每条凭证分录必须有摘要是/否是26凭证查询分录科目显示核算项目是/否否27录入凭证时指定现金流量附表项目是/否否28现金流量科目必须输入现金流量项目是/否否29不
30、允许修改/删除业务系统凭证是/否是30现金银行存款赤字报警是/否否31往来科目赤字报警是/否否32银行存款科目必须输入结算方式和结算号是/否否33凭证套打不显示核算项目类别名称是/否否34科目名称显示在科目代码前是/否否35禁止成批审核是/否否36必须双敲审核是/否否37凭证结帐日期系统默认038凭证录入截止日期系统默认039月份调整系数系统默认040不允许手工修改凭证号是/否是41新增凭证检查凭证号是/否是42新增凭证自动填补断号是/否是43凭证号按期间统一安排是/否是44凭证号按年度排列是/否否45显示科目余额最新余额预算额是/否是46科目余额预算不检查/警告/禁止使用不检查47科目发生额
31、预算(累计发生额预算)不检查/警告/禁止使用不检查48科目单笔分录发生额预算不检查/警告/禁止使用不检查49启用内部往来凭证协同处理是/否否现金管理1结帐与总帐期间同步是/否是2自动生成对方科目日记帐是/否是3允许从总帐引入日记帐是/否是4与结算中心联用是/否否5与总帐对帐期末余额不等时不允许结帐是/否是6现金日记帐汇率设置固定汇率/浮动汇率固定汇率7现金日记帐汇率小数点位数数字48银行日记帐汇率设置固定汇率/浮动汇率固定汇率9银行日记帐汇率小数点位数数字410启用支票密码是/否是11支票密码位数数字6固定资产1会计年度起始日期日期2013/9/12账套启用会计期间月份2013/93是否与总账
32、系统相连是/否是4不需要生成凭证是/否否5存放地点显示全称是/否是6允许改变基础资料编码是/否是7卡片结帐前必须审核是/否是8期末结帐前先进行自动对帐是/否是9卡片生成凭证前必须审核是/否是10不折旧(对整个系统)是/否否11变动使用部门时当期折旧按原部门进行归集是/否是12折旧率小数位数字313数量小数位数字42.9.1.2 用户设置详见账套内用户管理2.9.1.3 单据编码采用系统默认设置。2.9.2 基础数据2.9.2.1 科目2.9.2.2 客户详见账套内客户2.9.2.3 供应商详见账套内供应商2.9.2.4 物料详见账套内物料2.9.2.5 部门详见账套内物料2.9.2.6 核算项
33、目详见账套内核算项目类别2.9.2.7 物料大类详见账套内物料大类3 *矿业分公司业务一体化蓝图3.1 总账 3.1.1 流程概要3.1.1.1 名词术语主要用于财务人员记录日常业务并形成记账凭证、财务账表查询、外币业务汇兑损益调整、期末损益结转等业务。3.1.1.2 流程概要本流程适用范围：企业通过总账系统记录日常业务并形成记账凭证、财务账表查询、损益结转等业务。业务发生频率：每日发生的各项业务都要随时在总账系统记录，并在月末将原始凭证、记账凭证装订成册，以便于日后查看。3.1.1.3 流程目标通过借助信息系统实现财务业务管理的规范化，及时记录财务数据；确保财务人员及时统计、查看财务账表数据
34、；通过系统化管理提高业务操作的及时性、准确性。3.1.2 流程详细说明岗位步骤编号流程描述是否系统中操作表单输入表单输出系统管理员1设置总账参数Y记账会计2录入总账期初余额，与手工账科目余额表核对无误后结束初始化Y记账会计3填制日常记账凭证，并指定流量项目Y会计凭证会计凭证财务主管4审核记账凭证并执行登账Y记账会计5如果有外币业务，且执行固定汇率制度，需要在月末结账前执行汇兑损益的调整，生成记账凭证，并审核、过账Y会计凭证会计凭证财务主管6执行损益结转，将损益科目的发生额结转至“本年利润”科目，并审核、过账Y会计凭证会计凭证财务主管7执行期末结账处理，进入下一会计期间Y记账会计/财务主管8财务
35、账表查询Y财务账表3.1.3 流程所涉及的相关单据、报表3.1.3.1 单据序号单据是否系统内置是否二次开发1记账凭证是3.1.3.2 报表序号报表是否系统内置是否二次开发1总分类账是2明细分类账是3科目余额表是4多栏账是5数量金额总帐是6数量金额明细账是7核算项目分类总帐是8核算项目明细账是3.2 报表3.2.1 流程概要3.2.1.1 名词术语 用于财务人员统计、分析财务数据、展现企业资产负债、利润状况3.2.1.2 流程概要本流程适用范围：企业通过报表系统展现各种自定义的个性化报表，满足日常统计、分析需要。业务发生频率：报表可以按日、月、年等范围生成指定报表。3.2.1.3 流程目标3.
36、2.2 流程详细说明岗位步骤编号流程描述是否系统中操作表单输入表单输出报表会计1设置报表取数公式Y财务报表报表会计2设置报表格式Y财务报表报表会计3赋予用户报表管理权限Y财务报表报表会计4报表生成Y财务报表财务报表3.2.3 流程所涉及的相关单据、报表3.2.3.1 报表序号报表是否系统内置是否二次开发1资产负债表是2利润表是3现金流量表是3.3 现金管理3.3.1 流程概要3.3.1.1 名词术语主要用于财务人员记录日常现金/银行业务，与银行提供的对账单执行勾兑等业务。3.3.1.2 流程概要本流程适用范围：企业通过现金管理系统管理现金/银行存款日记账，与银行提供的对账单执行勾兑等业务。业务
37、发生频率：现金和银行业务出纳逐笔做现金/银行存款日记账；月末需要与总账核对现金日记账是否相符,同时通过银行提供的电子对账单引入现金管理系统，与银行存款日记账勾兑后形成余额调节表。3.3.1.3 流程目标通过借助信息系统实现出纳管理的规范化，及时记录财务数据；确保财务人员及时统计、查看财务账表数据；通过系统化管理提高业务操作的及时性、准确性。3.3.2 流程详细说明1）现金日记账管理流程岗位步骤编号流程描述是否系统中操作表单输入表单输出出纳/记账会计1每发生一笔现金业务，出纳人员需要及时在现金日记账中记录；同时记账会计需要在总账中记录该笔业务Y现金日记账/记账凭证记账凭证出纳2每日业务结束，由出
38、纳人员与系统核对现金是否账实相符，并在系统中登记、打印现金盘点单；同时需要核对总账与现金日记账是否相符Y现金盘点单现金盘点单出纳3实际收/付款时出纳人员填制收款单/付款单，审核后执行登账处理该单据会自动传递到应收/应付款管理；同时执行发送形成现金日记账Y收款单/付款单记账会计4记账会计在应收/应付款管理中根据收款单/付款单生成相应收付款凭证Y记账凭证记账凭证出纳5系统提供现金日报表，可提供每日现金发生额、余额查询Y现金日报表2）银行存款日记账岗位步骤编号流程描述是否系统中操作表单输入表单输出出纳/记账会计1每发生一笔银行业务，出纳人员需要立即在银行存款日记账中记录；同时记账会计需要在总账中记录该笔业务Y银行存款日记账/记账凭证记账凭证出纳2每日业务结束，由出纳人员核对总账与银行存款日记账是否相符Y出纳3实际收/付款时出纳人员填制收款单/付款单，审核后执行登账处理该单据会自动传递到应收/应付款管理；同时执行发送形成银行存款日记账Y
