风险管理在项目管理中的应用研究（可编辑） .doc

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1、风险管理在项目管理中的应用研究 首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究首都经济贸易大学 Capital University of Economics and Business硕 士 学 位 论 文论文题目: 风险管理在项目管理中的应用研究院 系: 专业 硕士 教育中心专 业:工 商管理硕 士(MBA )学 号: 22009180659 作 者: 潘浩指 导教师:于启 武 完 成日期:首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究首都 经济 贸易 大学硕 士 学 位 论 文THESIS OF MASTER DEGREE论文题目:风险管理在项目管理中的应用研究院

2、系: 专业 硕士 教育中心专 业:工 商管理硕 士(MBA )学 号: 22009180659 作 者: 潘浩指 导教师:于启 武 完 成日期: 2012 年3 月 26 日2首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究独 创 性 声 明本 人郑重声 明:今所 呈交的 风险管理 在项目管 理中的应 用研 究 论 文是我个 人在导师 指导下进 行的研究 工作及取 得的科研 成果。 尽 我 所知, 文中除 了特别加 以标注和 致谢的地 方外,论 文中不包 含其他人 已 经发 表或撰写 的内容及 科研成果 , 也不包 含为获得 首都经济 贸易大学 或 其它 教育机构 的学位或 证书所使

3、 用过的材 料。作 者 签 名 : 日期: 年 月 日关于 论文 使用 授权 的说 明本 人 完 全 了 解 首 都 经 济 贸 易 大 学 有 关 保 留 、 使 用 学 位 论 文 的 有 关 规定 , 即 : 学 校 有 权 保 留 送 交 论 文 的 复 印 件 , 允 许 论 文 被 查 阅 、 借 阅 或 网络 索 引 ; 学 校 可 以 公 布 论 文 的 全 部 或 部 分 内 容 , 可 以 采 取 影 印 、 缩 印 或其 它复制手 段保存论 文。 ( 保 密的论文 在解密后 应遵守此 规定)作 者 签 名 :导 师 签 名 : 日期: 年月日 3首都经济贸易大学硕士学位论

4、文风险管理在项目管理中的应用研究首都经济贸易大学 Capital University of Economics and Business硕 士 学 位 论 文论文题目 风险管理在项目管理中的应用研究院 系: 专业 硕士 教育中心专 业:工 商管理硕 士(MBA )学 号: 22009180659 作 者: 潘浩指 导教师:于启 武 完 成日期: 2012 年3 月 26 日 4首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究中文论文提要和主题词本论文研究目的项目为什么会存在风险?这些风险是怎样的?这种风险发生的可能性有多大这些风险可以避免么?我们应该用怎样的策略和措施应对这些项目风

5、险?本论文试图围绕上述问题进行分析研究,建立项目风险管理体系,尽最大努力化解这些项目风险,降低项目的风险损失,达到项目预期效益。本论文研究方法本论文主要以文献研究和实例调查相结合的研究方法,采取定性定量相结合的方式。1) 文献研究:通过专业出版社刊物,科研报告,网络等渠道,对风险管理理论 进行深入研究 2) 实例研究:对本人正在执行的项目风险管理进行理论联系实践的实例研究本论文研究成果通过对风险管理理论的较全面研究,联系实际工作中的风险管理经验,建立一套具有较高操作性的项目风险管理体系。主题词:风险解决措施 项目风险 风险识别 风险监控 5首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用

6、研究Abstract and Key WordsPurpose of study Why there is the project risk? How these risks? How about the risk possibility? These risks can be avoided? We should use what kind of strategies and measures to deal with the risk of these projects? This paper attempts around the above problem analysis, try

7、to establish the project risk management system to do its utmost to defuse the risk of these projects, to reduce the risk of loss of the project, to achieve the project expected benefits Way of study In this paper, combining literature and examples of survey research methods, to take a combination o

8、f qualitative and quantitative1 Literature: professional press publications, research reports, internet and other channels of risk management theory2 Case Study: linking risk management theory with the practice case studies of my projects being implemented risk managementAchievement of studyThrough

9、the study of risk management theory and the practical work experience in risk management, to establish one more comprehensive with a higher operational project risk management systemKey Words: Risk SolutionsProject RiskRisk RecognitionRisk Monitoring6首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 目录 1 研究背景及意义?1 2 风险

10、管理相关理论简述?3 2.1风险管理理论在国际上的发展历程?32.1.1 传统风险管理32.1.2 现代风险管理42.1.3 后现代风险管理? 6 2.2 风险管理在中国72.3 风险管理在项目管理中的应用82.3.1 项目风险的概念? 82.3.2 风险管理和项目管理的关系82.3.3 项目风险管理9 3 项目风险管理体系103.1 项目风险分析?10 3.1.1 项目风险的一般种类10 3.1.2 项目风险产生的源头11 3.1.3 项目风险的性质特征12 3.1.4 大型工业项目的的风险分析133.2 项目风险管理目标?143.3 项目风险识别 14 3.3.1 项目风险识别的内容15

11、3.3.2 项目风险识别的方法15 3.4 项目风险评估 173.4.1 项目风险评估的主要内容173.4.2 项目风险评估中的重要概念?183.4.3 项目风险评估方法183.5 项目风险解决方案?19 3.5.1 项目风险解决方案制定的原则 19 3.5.2 项目风险解决方案种运用的主要措施 20 3.5.3 项目风险具体解决方法 203.6 项目风险监控21 4 项目机会管理?227首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究5 本人所在公司的风险与机会管理体系? 235.1 风险机会管理目标? 235.2 风险机会管理原则? 245.3 风险机会管理的定义 255.4 风

12、险机会管理流程? 255.5 风险和机会识别以及对其评估的工具276 本人正在执行项目对项目风险管理的应用? 28 6.1 本人正在执行的城际轨道交通车辆制造项目的背景简介28 6.2本人正在执行的城际轨道交通车辆制造项目的风险管理 29 6.2.1 建立项目风险管理体系 296.2.2 本人对项目风险管理的实践经验体会 347 后记358首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 1 研究 “ 风险管理在项目管理中的应用研究 ”之背景及意义 关于“风险”一词的由来,流传着一个民间小故事。相传在公元前的三百年,有一个小渔村,村里的村民们都以捕鱼作为谋生手段。这些村民们都有一个共

13、同的习惯,在每次出海之前都要向神灵祷告,跪求神灵保护他们能够安全地返回家园。祷告内容总是希望大海不起风浪,保持平静,所有结伴出行的村民都能平平安安回家。后来随着日复一日的捕鱼生活,村民们开始意识到是不可预知的“风”给他们的捕鱼生活带来了危险。他们认为,“风”就是“险”,“风险”这个词语从此被广为流传。在当今,我们对风险的理解,早已经不是“危险”这么简单的释义了。经历了五千多年历史的洗礼,风险一词愈加表现出概念化的特点,并且与人类社会一起发展演化,人类社会生活的各个方面都引用到了风险一词。风险被注入更科学深层次的定义,即“遇到破坏或损失的机会或危险”。经济理论上对于风险的解释,通常是指不能够被人

14、类的主观意志转移,是客观地存在于人类的意识之外,是一种在特殊危险条件下发生的几率以及造成结果的组合。企业经营中,我们常用“黑天鹅事件”来意指那些影响力大,且几乎无法预测的事件,即风险事件。随着经济的飞速全球化和社会高度发展,企业面临着越来越多的不确定性,尤其近年来全球的政治经济动荡,企业经济发展面临着更多阻碍,且全球化使得这些阻碍及危害无限放大,企业由此遭遇到越来越多的“黑天鹅事件”,并遭受着这只黑天鹅带来的巨大厄运和损失。所以如何防范黑天鹅即各种风险成为各国的焦点,风险管理的国际化正成为发展趋势。风险管理不仅仅对企业的收益或者亏损起到至关重要的影响,更甚者将企业的生死大权紧紧掌握在手。为了减

15、少风险造成的损失和尽量减少风险发生的可能性,企业需要提高风险防范意识和管控能力,积极的采取措施进行风险管理。换另一个角度来看,风险管理对企业起到重中之重的作用,一个风险事件就极有可能让一个企业王国坍塌,但是成功的风险管理也可能为企业争取到更高的收益。由于风险的客观性,要完全消除风险及其影响是不现实的,能否有效地管理风险,实现风险的分散与转化,已成为企业能否健康发展的关键。 项目代表了企业的经营活动,但是项目中的每一个环节或者阶段能否都按照项目起初预计的那样正常操作?整个项目从开始到结束的执行过程与项目的预期之间能否没有任何差距?在实际的项目执行中,这种完美的情况是从来没有发生过的。没有一个项目

16、不存在万变的不确定性,即使企业在过去处理过无数次的复杂的大型项目,每一个下次遇到的情况一定是不可能同样的。特别是大型的工业项目,它们的执行周期非常长,投入各种物资资金庞大、产品或者服务复杂多样,1首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 技术难度高、市场敏感度较弱,总之一句话,其不确定因素非常多,倘若没有风险意识,不施加风险防范,就能够影响到项目的顺利执行,并且有可能让项目造成非常严重的损失。可是,倘若对这些工业项目进行了有效的风险防范措施,主动,全方位地、踏实地对项目执行全过程进行风险管理,就会一一破解项目可能遇到的各种不确定因素即风险。可以毫不客气地讲,在项目管理的过程中

17、,有两大要点,一个是做好项目的执行计划,还有一个就是管理实际与计划的差异。其实,项目风险管理的本质就是聚焦项目的各种不确定性,时刻监察这些不确定性,并及时解决不确定性带来的各种不良后果,成功的风险管理对于项目是否顺利完成起着举足轻重的作用,倘若说,在项目管理中只能生效一个管理功能,那么最应该行使管理职能的就是风险管理了。 项目风险管理是一个全管理过程,这个过程不断地被重复循环,管理内容随时被更新,管理流程持续性优化。一方面,项目在按照原计划执行的过程中,会出现各种风险,项目风险管理就可以密切追踪项目中所有被风险影响执行的各条轨迹,并且运用成功的风险管理系统对这些轨迹按照原计划安排进行处理。以下

18、举几个例子说明,例如在项目风险识别阶段中,将项目的各种风险的症状或者风险的信号进行科学甄别,做到提前对项目风险了解掌握;在制定风险解决方案阶段里,通过风险处理方法中的风险分摊,运用项目同一权益原则,将项目风险分摊给项目的每一个合作方,从而达到有效分摊风险的目的;通过风险处理方法中的风险转移,具体例如项目转让或者项目出售,可以成功地将风险转移出去。在另一方面呢,成功的项目风险管理又能够大大提高项目的收益,这是因为项目的风险与收益在一定条件下是正相关性的关系,而对于项目损失呢,项目风险同样与项目可能遭受的损失或者可能增加的项目成本也是正相关性的关系,因此成功的项目风险管理在消减了项目风险的同时,也

19、是消减了项目的不确定性或者成本或者是降低了项目的损失,那么这就是等于提高了项目的收益。 在经济理论科学中,项目风险管理是一门很值得研究并且具有很高实践意义的科学。可是目前项目风险管理的实际情况是,无论在科学理论研究方面还是在企业的实际运用中,与西方很多经济发达国家相比,我国在两方面都有非常大的差距,我国仍停留在引进项目风险管理理论、吸收和消化理论的水平阶段。在中国,能熟练运用风险管理的理论和方法对自己的项目进行风险管理的企业并不多。即使有些企业对项目进行了风险管理, 但在管理中存在很多错误,风险管理没有起到应有的作用,不仅没有使项目管理的总体目标顺利完成,还让项目发生了严重损失。另一方面,中国

20、有非常多的企业毫无项目风险的意识,根本不重视风险管理的作用,或者还是习惯通过较落后的项目管理理论和模式2首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 对项目实施风险管理。为了加快速度缩小我国与西方发达国家在项目风险管理理论方面的差距并且争取在风险管理中为适应中国式经济发展的突破与创新,迫切需我国有一套系统的能够有效解决实际项目执行中遇到的各种风险问题的对策,还需要中国的经济管理理论科学研究者们整理出一系列有助于理解项目风险问题、有效解决实际风险问题、并且能够适应中国目前经济高速发展的项目风险管理理论,于此同时还需要对有关风险管理理论的历史进行细致梳理,通过广泛详尽的实践材料对风险

21、管理的各种理论及各种操作方法的科学性以及可操作性做出有效检验,力求对这些理论进行前瞻性拓宽,以上这些都是我国项目风险管理理论的研究学者们和企业的项目管理层最需要提前完成的一项艰巨的任务。 本人供职一家全球 TOP500 强的德国独资传统工业企业,正在从事一项城际轨道交通车辆制造项目的风险管理工作,因此针对上述问题,并结合自己从事项目风险管理的实际工作经验, 试图以本论文的形式,去较系统地研究项目风险管理的理论,较全面分析和阐述风险种类、风险识别、风险评估、风险解决方案和风险监控的过程,去建立一套适合在项目管理中应用的项目风险管理体系,并将这一管理体系实际应用在自己正在执行的项目风险管理中。期待

22、各位老师对我这一风险管理的实践进一步的检测和优化。更加希望此论文能对今后的相关工业交通项目的风险管理有些许借鉴之意义。2 风险管理 相关 理论简述 2.1 风险管理理论 在国 际 上的 发 展历 程 2.1.1 传统风险管理这是以信用管理和财务管理为方向的内部控制阶段。风险管理在二十世纪三十年代萌芽,起源于美国的保险业。一九二九年,美国爆发了摧毁性的经济危机,美国的经济因这场危机又退回到了二十年前的阶段,美国差不多有百分之五十的银行倒闭。为了度过这场经济危机,美国的很多大中型企业专门成立保险管理部,目的是通过保险的方式来保护企业的企业活动,以此来将企业的信用风险和财务风险进行消减或者转移。一九

23、三八年以后,美国的企业对于风险管理渐渐积累了实践经验,意识到对风险管理需要采用科学的方法,而风险管理作为一门学科真正开始是从二十世纪五十年代,风险管理一词正式形成。二十世纪七十年代以后,全球的企业面对的风险愈加复杂化多样性并且相应地增长了高额的风险成本。这个时候,日本也频繁接触风险管理。在二十世纪的一九八三年,风险保险管理协会的会3首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 议在美国召开,美国纽约邀请了几乎所有的研究风险管理理论的经济学者和专家,一起探讨并达了著名的“101 条风险管理准则”,影响深远的“101 准则”将风险管理理论从萌芽时代带入到了全面科学发展的阶段。二十世纪

24、八十年代的欧洲有十一个国家成立了著名的“欧洲风险研究会”,通过这个研究会,把风险管理又扩大到了整个全球范围。随后,这个风险管理的浪潮由西方发达国家向亚太地区逐步蔓延。 在传统的风险管理阶段中,风险管理从思想萌芽的状态逐渐地形成全球范畴的风险管理趋势以及理论理念,而企业的内部控制在传统风险管理阶段中的风险管理系统里扮演了主体控制的地位,并且这企业内部控制对风险施加影响的范围也只涉及到财务风险和信用风险这两部分内容。可是在随后很长时间的企业实践中,在实际检验这种以企业内部控制为主体的风险管理体系来看,传统的风险管理出现了两个严重缺陷:第一个是传统风险管理仅是处于被动的地位去影响风险,而没有将风险管

25、理的理念深化到企业的总体战略发展的层面;第二个缺陷是传统风险管理理论的探究缺乏对企业整体的风险管理的系统性研究,还停留对企业某个具体商业行动或者某种商业行为可能涉及到的风险的研究。在二十世纪九十年代,经济学术领域的学者们从不同的角度一致共识,强调需要将原来的单一层面的风险管理进行改革,超越对个体风险进行分析再处理的局面,使得风险由原来的单纯角度的控制飞跃到向总体全方位的风险控制,即进入现代风险管理阶段。 2.1.2 现代风险管理 这是以风险综合整体控制为方向的内部控制阶段。 全球一体化经济在二十世纪八十年代以后突飞猛进,因此全球经济一体化在为企业带来了无限机会的同时,让企业也面临了更多的之前从

26、未遇到过的各种不确定性因素,企业所处的世界经济环境愈加神秘莫测,各种风险事件迅速上升。很多国家的知名公司,做假账的消息不断传出,并且对财务年报进行舞弊性数据汇报,众多公司频频突发破产状况,这一切都立即让上市企业密切关注内部的控制状态。就在这个阶段,很多企业已实行所有权和经营权分离的制度,因此衍生了一个特殊阶层?职业经理人。职业经理人一方面给企业带来了新鲜血液,但也因其自身的特殊性导致了一系列的问题风险层出不穷,企业从上至下之间为此也有了不可调和的矛盾冲突,企业的生存状况陷入困境。每个企业在经济全球化的这共同命脉上互相依赖,倘若一个小小的错误都可能升级为连带风险。这段时间,全球的很多家银行接踵关

27、门,对整个世界经济造成了恶劣影响。一份报告指出,在二十世纪五十年代开始,美国在每一年都会有数以百计的银行关门。在二十世纪的一九九七年,空前的 1997 年亚洲金融危机终于爆发,这场危机对整个世界经济是个致命性的打击。由此可见,现代公司需要解决结构的要求和日趋繁杂的业务伙伴之间的关系,使得现代风险管理以多角度、深层次,综合整合风险为主要特征来的顺理成章。一九九二年的英国,4首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 卡德伯利报告(Cadbury Report,1992)诞生,于此同时美国 Tread way 委员下属的 COSO 委员会(Committee of Sponsor

28、Organization Tread way Commission)公布了报告内部控制?整体框架,这这两份报告奠定了风险管理的历史已进入一个全新阶段即现代风险管理阶段。英国人卡德伯利在他的卡德伯利报告中提出了公司解决结构需求以及内部控制的理念,这个理念的先进之处就在于明晰要求在公司层面建立审计制度、并且实施董事会独立制度,最重要的是将企业的内部控制决定为企业解决结构问题的核心。即使虽然卡德伯利报告和内部控制?整体框架报告存在着些许不科学的内容,但是这两个报告中还是有许多有关解决公司内部控制问题的原则一直沿用至今。相应的,伴随着这两个报告,有关风险管理的实践和风险管理理论都有很大突破。美国的 C

29、OSO 报告就对企业的整体内部控制做了深层次地诠释。COSO 报告包括四块内容:框架、定义、评估工具和对外报告,这四项内容搭起了一个三维整合框架。这个框架从综合的层面出发,对内部控制进行了定义,利用工具评估公司内部控制,并为其制定统一化的概念和评估办法,为公司领导层建立科学的合规合法规范,明确企业进行内部控制就是要达到提高财务报告的准确程度并且提高企业收益率的目标,企业恪守贸易规则,以此来降低企业的风险。虽然三维整合框架的角度仍停留在企业的内部控制,并不是实际概念上的对企业风险的全面评估和处理,然而能在内部控制这个角度来思考对公司进行全面管理的新想法,已经把风险管理推向了一个上升台阶。这个阶段

30、企业已把风险管理的着重点转移到了整体框架的搭建与优化上,改变了传统风险管理阶段的单一的财务管理和信用管理的内部控制。随着世界经济发展,企业的商业行更为复杂多样性,这就需要进一步拓展其深远性,于是高瞻远瞩的选择在企业最高层的视线去观察企业风险,将企业的内部控制划为企业正常商业活动中的进一步深化,提出为当时企业解决内部控制问题的两个关键,即原则问责制和最优实践,这就是现代企业风险管理体系的核心。 这段期间的风险管理主要理论有四大理论,VaR 模型理论,Total Risk Management(整体风险管理理论 1999),Value at Risk(风险价值 1993),Integrated R

31、isk Management(整合风险管理理论 1992)。风险管理类的理论将企业的风险管理作为企业的战略目标,运用这些理论评估企业所做的计划或者战略发展目标。风险价值(Value at Risk,1993)VaR 模型理论首次提出了风险管理的量化概念,风险管理的量化概念以及应用研究是风险管理进一步发展的标志,也是现代风险管理阶段的又一个创新。通过现代风险管理理在企业中的广泛应用后,风险管理的理论也在不停地被突破和创新。在二十世纪八十年代,以从以信用管理和财务管理为价值方向特征的传统风险管理阶段,经历以风险综合整体控制为价值方向的现代风险管理阶段,进一步发展到以风险效益为价值方向的后现代风险管

32、理阶段,即全面风险管理阶段。 黄秀华 西方企业风险管理的历史演变及启示 ,中国集体经济 2009 5首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 2.1.3 后现代风险管理 后现代风险管理是全面的风险管理阶段,关注风险管理的效益。 二十一世纪的经济全球一体化的高速发展以及一九九七年的亚洲金融危机促进了一种新型的性质愈加严重的财务舞弊事件发生。二十一世纪初的因特网泡沫和新经济策略遭到重创后,美国很多知名公司陆续被暴露了在财务上弄虚作假事件。比如二零零一年,以最为轰动的安然公司财务营私舞弊事件,掀起了很多通讯行业的公司以及证券市场的众多公司被相继爆出财务丑闻的风潮,这些丑闻不仅让企业

33、还有公司的股东在信誉和经济上遭受了巨大损失,并且这些财务舞弊的手段非常低级严重,落得美国的全国上下人民不再对企业和股市市场相信的下场。为了让企业步入正途,消灭企业财务丑闻,二零零二年,SOX(萨班斯?奥克斯利)法案在美国国会被准予实施,COSO 在二零零四年发布的风险管理?整合框架报告正是以这个 SOX 法案作为基础的。从这个报告作为标志,风险管理进入了后现代风险管理阶段,即全面风险管理阶段。后现代风险管理阶段站在实现企业发展战略目标的高度,追求风险管理的效益,对风险进行全方位的全过程管理。后现代风险管理内容主要有两个部分组成:一个部分包括“基本框架”和“经理人员一览表”。基本框架对全面风险管

34、理做了清晰解析以及对执行制度做了定义,明确了企业风险管理的八大因素:目标设定、事件识别、信息与沟通、内部环境、评估风险、应对风险、控制活动、监督;风险管理?整合框架报告最先解释了全面风险管理的定义。经理人员一览表事实上是一个针对企业管理层的各个重要管理人员以及高级管理领导和企业董事会还有企业监管部门管理的行为活动的规范指导,经理人员一览表明确提出企业的风险管理应该由企业的董事会成员、企业的管理层和企业的所有员工一起参与的一个管理系统。企业的风险管理不仅仅要为企业的发展战略以及各种企业商业活动提出规范指导,还应该监测到可能影响企业的潜在风险或者机会。第二部分是应用技术。这个阶段的风险管理理论一般

35、用到的技术方法有关键风险指标管理方法、蒙特卡罗,风险坐标图方法以及压力测试等。这些应用到风险管理实践中的技术方法都是用实际例子的方式来阐述在实际的风险管理流程中每个环节里如何运用这些技术。应用技术把企业的风险划分成低、中、高三个等级,对风险本身进行定量评估,再制定风险管理的目标,并将这个风险管理目标与企业的获益目标以及企业战略发展目标一起进行平衡管理,以此达到公司利益最大化的目的。同现代风险管理理念不同的地方是,当代风险管理注重公司的风险管理旨在公司总体目标的达成,而且在公司制定发展战略的阶段就开始计划。实际执行时是从企业的最高管理层、从企业全面的角度通过对风险的整体进行分析风险,如此般让全面

36、风险管理的理念愈加有预见性,将风险管理进行模式化,规范化,以及技术化,让实践中的执行和管理更简单可行。这个阶段在风险管理理论上的最大突出特点,就是将企业的战略管理目标从原来的内部控制发展到将风险管理也加入到企业的总体管理目标6首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 中,从单一的内部控制演变成以风险为重要目标的管理体系,对全面风险管理的理念与时俱进地重新定位,呈现多角度立体框架,全面理解分析并处理风险管理中的各种风险。 全面风险管理的最具有代表性的理论是巴塞尔银行监管委员会推出的巴塞尔新资本协议(BASEL)。BASEL与之前在一九九八年公布的巴塞尔资本协议相比,有很多鲜明的

37、特点:第一次引入了全面风险管理的概念,且将风险分成信用风险、市场风险和操作风险三类,建议在风险管理中对风险量化评估,对风险施行主动监控,并且创建了用于控制风险的多种模型。比如对于信用风险,创立了内部评级法和标准法的模型;对于操作风险,主要创建了标准法、标准法的替代法、基本指标法、高级法四大模型。同时建议银行内部自主创建有关银行风险控制的方法模型,例如美国摩根银行创建的“风险矩阵(Risk Metrics)”模型、“信用矩阵(Credit Metrics)”模型,皇家美孚银行创立的“经风险高速的资本收益率(RAROC)”模型。其中,美国摩根银行的“信用矩阵(Credit Metrics)”模型是

38、世界上的第一个针对评估信用风险而创立的内部模型,以用来评估一个银行集成的合并信用风险。2.2 风 险 管 理在 中 国我国对于风险管理的理论研究在 1980 年代才有所接触,几个经济学家把风险管理和安全系统工程的理论带进中国,有些公司试着应用了这些理论,结果还不错,但是我国绝大多数企业还是没有意识到风险管理的重要性。随着中国经济的高速发展,我国的企业逐渐认识到风险管理的重要性,在中央企业全面风险管理指引(2006)的指导下,一直全力以赴地创建全面风险管理体系,且取得了很多阶段性的成果,然而我国对风险管理的理论探索和实际操作仍是刚入门,与西方国家的风险管理之间有很大的距离,与他们的风险管理相比,

39、我们有很多需要提高完善的方面。比如第一,建立风险管理文化。在企业内部从最高管理层注入对风险管理的认识,要求从上至下地重视风险管理。企业的每位职工都必须参加有关风险文化和风险管理体系的培训,在企业内部培养全体风险意识,让“风险无处不在”的理念贯彻到企业的每一位员工的意识中。第二,杜绝表面的风险管理。有些企业由于监管部门的规定才开设风险管理体系,但是这套风险管理体系只是个样子,企业并没有施行真正的风险管理。还有一种情况是某些企业的风险管理在实际操作中只闷头做事,而不能与其他各职能部门,尤其是业务部们时时密切联系,风险管理因此就不能起到自己的管理目的。 第三,风险管理需要强调数量化管理。注重系统性风

40、险的分析,对企业的每一项风险以及相应风险的组合进行数量评估,并为这些风险创建相应模型,进行全方位的数量化管理。第四,加强风险的早期管理。我们已然看见西方国家在风险管理上栽的跟头,所以更要加强监督企业各种风险的早期信号,最好建立一种针对风险监控的早期预警机制,尽量在风险事件发生之前就能主动控制风险,达到风险管理的最高境界。 7首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 2.3 风 险 管 理在 项 目管 理 中的 应 用 2.3.1 项目风险的概念 项目在企业的经营活动里是一个较特殊复杂的活动。项目的概念,通常是指一系列的延续的之间纵横密切联系的活动,这些活动拥有一个共同的清晰的

41、目标,即要求这些活动在规定的时期内、在计划范围内的费用或者成本的基础上,达到一个同样的目标。项目在具体执行中,一般是为生产某一种产品或者完成某种服务而付出的一次性的工作过程。项目要求达成的目标在项目正式开始前只是一个预期计划,对于项目在执行时实际究竟需要占用多长时间,需要消耗多少成本费用才能顺利达成项目目标根本是无法预料的,是完全不能确定的。这种不确定性就是项目的风险。项目风险如果出现了,对项目的顺利完成造成的负面影响可能是很大的。比如有些风险会让产品不能达到客户的需求,项目的花费已远远超出了之前的预算、整个项目工期被延迟,因风险不得不暂停项目甚至取消项目。事实上,风险可能存在每一个项目中,可

42、能存在项目的任何一个阶段。但是,风险本身是有规律可循的,如果正确分析了风险的因果关系,我们是可以管理风险的。所以,必须要重视项目风险,在项目管理的基础上创建相应的风险管理体系是保证项目顺利达成既定目标成功的关键保障。 这里,我们可以引用美国著名项目管理大师马克思?怀德曼对项目风险概念的解释:项目风险是指有可能导致项目损失的不确定性,具体可以是某一事件的发生对项目目标带来负面影响的可能性。 2.3.2 风险管理与项目管理的关系 项目风险管理是一门科学,即是风险管理和项目管理相结合的学科。风险管理是项目管理概念的进一步延展,它需要遵循风险管理的制度进行管理。风险管理同样是项目管理体系里的一块非常重

43、要的内容,与项目管理一样,从项目开始到项目结束穿越整个项目的生命周期,因此成功的风险管理对项目的顺利完成有着举足轻重的地位。 (1管理目标:风险管理与项目管理的管理目标是统一的,用成功的风险管理来消减项目的各种风险,与项目管理的目的趋同,一致达到项目的目标。 (2)管理内容:项目管理会定义整个项目的活动范畴并在这个项目的活动范畴了布置各种任务并进行管控。但是在项目执行的整个过程中,会发生很多不在项目计划之内的变更,这种变化的不确定性就是项目风险。风险管理的目的就是要对风险进行有效识别并处理,从而向项目管理释放出新的管理内容。(3)管理时间:风险管理的整个过程一定是包含在整个项目管理的全过程中的

44、,风险管理就是在整个项目的执行过程中识别风险,分析风险,制定措施处8首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 理风险,以保证项目管理的目标,确保项目顺利完成。 2.3.3 项目风险管理 2.3.3.1 项目风险管理的概念及其必要性 项目风险管理的目的是为了要达到项目的总体目标,而在项目执行过程中,识别出各种风险,分析各种风险的起源或者原因,并对其进行有效管理,以此来减免项目风险对项目可能带来的负面影响或者损失。因此利用风险理论知识再联系实践,制定出一套项目风险管理体系,是项目风险管理实施的较好方式。 由美国项目管理协会(PMI)开发的项目管理知识体系PMBOK2000 明确定

45、义,项目风险管理的内容包括项目风险管理计划、风险识别、定性风险分析、定量风险分析、风险应对计划和风险监督与控制。项目风险管理贯穿了项目执行的整个过程,其必要性体现在如下两个方面: 1 项目风险管理有利于帮助限定项目管理的活动范围。有效的项目风险管理会对项目过程中的所有潜在风险进行识别,因此项目管理层会对项目风险管理分析的结果,再次审视计划的活动,从而来决定项目是否要放弃某些活动,而保证项目总体目标的达成。 2 项目风险管理有利于优化项目执行质量。项目风险管理是一个重复并持续改进的管理过程,所以项目风险管理会连续的识别项目执行过程中的各种风险, 再采取措施处理风险,为让项目一直朝着既定的目标前行

46、而保驾护航。 2.3.3.2 项目风险管理的特点项目风险管理由于项目风险的特殊性,因此也决定了其管理具有有别于其他项目要素管理的特点。 (1)全过程管理。项目风险管理不仅是在项目开始前,对潜在的项目风险进行预测,也不仅仅是在项目执行中对已经发生的项目风险立即采取措施,所以项目风险管理是跟随整个项目管理过程的管理,在这个过程中,风险管理需要对项目执行中可能发生的各种风险进行有效识别和评估,然后制定相应的风险解决措施方案,对风险进行有效处理,并且持续监控所有风险轨迹,这就是项目风险的全过程管理特点。 (2)全员管理。项目风险管理要坚持以人为本,风险是人发现的,建立发现项目风险和寻找项目风险的风险管

47、理体系,不仅需要项目组的全体成员参与,更 需要企业的全体成员关注。项目风险管理不仅是项目风险管理组的工作,也不仅是整个项目管理的职能。项目的执行过程中包含太多的外部与内部环境的不确定因素,在这些不确定因素中,有很多主观和客观、理性和感性的人为因素,这就需要全体成员时刻提高警惕,共同参与到项目风险管理。 百度百科 9首都经济贸易大学硕士学位论文风险管理在项目管理中的应用研究 (3)全要素连带管理。项目执行过程中包含很多环节,牵涉很多的职能部门, 这些环节和职能是密切联系,相互作用的。项目风险管理不可能只针对某一项目要素进行监控,必须是将项目的所有要素集成,进行连带管理,才能达到项目风险管理的目标。 3 项目风险管理体系对于项目风险管理的工作应当有专门的团队和职业专家来进行管理。除了这些人员资源,还应该创建一