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1、在杭各银行账户专管员考试试卷（A卷）单位 姓名 得分 一、单项选择题（每题1分，共25分。多选、错选均不得分)1.下列关于存款人开户申请资料审查责任说法正确的是（A）。A.银行负责开户申请资料的真实性、完整性和合规性审查。人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的完整性、合规性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查B.银行负责开户申请资料的真实性、完整性和合规性审查。人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的真实性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查C.银行仅负责开户申请资料的真实性审查，人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的完整性、合规性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查D.银行仅
2、负责开户申请资料的真实性、完整性审查，人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的合规性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查2.银行为存款人开立一般存款账户，应于开户之日起（C）个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。A.2 B.3C.5 D.73.存款人遗失密码的，应向（B）申请重置存款人密码。A.基本存款账户开户银行 B.基本存款账户开户地人民银行C.一般存款账户开户银行 D.任一开户银行4.一个单位存款人在银行只能开立（A）基本存款账户。A.1个 B.2个C.3个 D.多个5.银行机构批量迁移单位银行结算账户，应由（C）向人民银行提出申请。A.迁入方银行机构 B.迁入方银行机构上级管辖行
3、C.迁出方银行机构 D.迁出方银行机构上级管辖行6.在下城区注册的杭州某建筑企业在钱江新城承建项目的，其项目部可申请开立（C）。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户7.下列关于财政部门、预算单位零余额账户性质说法正确的是（D）。A.财政部门、预算单位零余额账户性质均为基本存款账户B.财政部门、预算单位零余额账户性质均为专用存款账户C.财政部门零余额账户性质为专用存款账户，预算单位零余额账户性质为基本存款账户D.财政部门零余额账户性质为专用存款账户，预算单位零余额账户性质为基本存款账户或专用存款账户8.单位存款人因增资、验资需要，可申请开立一个（C）。A.基本存
4、款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户9.学生张明，今年满17周岁，在向银行申领银行卡时应出具的有效证件为（A）。A.居民身份证 B.户口簿C.学生证 D.父亲居民身份证及本人户口簿10.下列关于单位银行结算账户办理现金支付说法错误的是（D）。A.一般存款账户不得办理现金支付B.单位银行卡账户不得办理现金收付业务C.期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支付现金D.预算单位开立的专用存款账户不得支付现金11.省内所有银行机构网点以接口方式和非接口方式均不能正常办理联网核查业务，恢复时间超过8小时但不超过48小时。根据以上情况，该联网核查系统突发事件为（B）。A.特大事件
5、 B.重大事件C.较大事件 D.一般事件12.某公司2006年5月8日向银行申请开立一般存款账户，银行5月9日为其办理了开户手续，5月11日向人民银行作了报备，则该账户的正式开立之日为（B）。A.5月8日 B.5月9日C.5月10日 D.5月11日13.某银行宁波分行拟在台州温岭市新设一家支行，则该支行应向（D）申请新增银行机构代码。A.人民银行台州市中心支行 B.人民银行宁波市中心支行C.人民银行杭州中心支行 D.人民银行温岭市支行14.下列关于代理他人开立个人银行账户说法错误的是（B）。A.银行应要求代理人出示被代理人和代理人的有效身份证件B.银行只要求代理人出示被代理人的授权书及代理人的
6、有效身份证件C.银行应登记被代理人和代理人身份证件上的姓名和号码D.单位代理个人开户应出示单位负责人、授权经办人及被代理人的有效身份证件15.临时经营机构可在其驻在地开立（A）临时存款账户。A.1个 B.2个 C.3个 D.多个16.下列不能申请开立基本存款账户的存款人是（D）。A.业主委员会 B.持有民办非企业登记证的养老院C.持有律师事务所执业许可证的律师事务所 D.派出所17.某单位因地址变更，需将基本存款账户从杭州市区A行变更到B行。A行在为其办理销户手续时，账户管理系统中的销户原因应选择（A）。A.转户 B.撤并C.关闭 D.其它18.下列哪个执法机关可以依法对存款人银行结算账户资金
7、进行扣划？（D）A.人民检察院 B.国家安全机关 C.审计机关 D.人民法院19.银行机构需要批量变更账号的，由其法人机构在不迟于新账号启用前（B）向人民银行总行或省级分支行提出申请。A.6个月 B.3个月C.1个月 D.20个工作日20.某公司遗失基本存款账户开户许可证后，申请补发时应出具遗失证明和（C）等证明材料。A.存款人密码 B.原开户许可证复印件 C.已进行遗失公告的证明 D.上级主管部门的证明21.银行机构对账户管理系统操作员的管理，做法正确的是（A）。A.一、二级操作员由一人兼任 B.一、三级操作员由一人兼任C.二、三级操作员由一人兼任 D.一、二、三级操作员由一人兼任22.银行
8、违反人民币银行结算账户管理办法规定为存款人支付现金或办理现金存入的，应给予警告，并处以（C）的罚款。A.5000元以上1万元以下 B.5万元以上20万元以下 C.5000元以上3万元以下 D.1万元以上3万元以下23.下列不得转入个人银行结算账户的款项是（C）。A.李某投资国债的本金和利息 B.村民王某销售玉米收入 C.钱某服装销售收入 D.张某的稿费24.银行机构为自然人客户办理人民币单笔（C）现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其它身份证明文件。A.1万元以上或者外币等值1000美元以上B.2万元以上或者外币等值2000美元以上C.5万元以上或者外币等值1万美元以上D.20万元以
9、上或者外币等值2万美元以上25.下列关于银行结算账户管理说法不正确的是（B）。A.银行负责所属营业机构银行结算账户的监督、管理B.银行对存款人违反银行结算账户管理规定的行为予以处罚C.银行应明确专人负责银行结算账户开立、使用和撤销的审查和管理D.银行应建立银行结算账户管理档案，并按会计档案进行管理二、多项选择题（每题2分，共20分。每题至少有2个选项正确，多选、漏选、错选均不得分）1.下列不属于银行结算账户的是（ABD）。A.应解汇款账户 B.个人定期存款账户C.企业办理贴现业务开立的账户 D.单位定期存款账户2.人民银行对（ABD）等银行结算账户实行核准制度。A.基本存款账户 B.临时存款账
10、户（因注册验资开立的除外）C.一般存款账户 D.QFII专用存款账户3.下列单位设立的哪些独立核算附属机构可申请开立基本存款账户？（ACD）A.幼儿园 B.医务室 C.食堂 D.招待所 4.银行应遵循“了解你的客户”的原则，认真审核存款人（ABD）的信息，履行尽职调查的义务。A.上级法人 B.主管单位C.法定代表人的直系亲属 D.关联企业5.异地建筑施工企业的项目部需要申请开立临时存款账户，应向银行出具（ABCD）等证明文件。A.项目部负责人的身份证件 B.建筑施工企业负责人的身份证件 C.建筑施工企业授权该项目部开户的授权书D.建筑施工企业的基本存款账户开户许可证6.下列关于账户名称的说法正
11、确的是（ACD）。A.经营者姓名为“张三”的无字号个体工商户，其银行结算账户名称应为“个体户张三”B.杭州市财政局申请开立的国债资金专户名称可为“杭州市国债资金专户”C.杭州威锋有限公司工会申请开立的专户名称可为“杭州威锋有限公司工会”D.苏州市园林工程有限公司在杭州的项目部申请开立临时存款账户名称可为“苏州市园林工程有限公司”7.公司拟代理员工小张开立工资账户，应向银行出具（ABC）。.单位负责人的有效身份证件 B.授权经办人的有效身份证件C.小张的有效身份证件 D.小张的工作证8.下列哪些资金开立的专用存款账户支取现金需要经过人民银行当地分支行批准？（AD）A.基本建设资金 B.社会保障基
12、金 C.粮、棉、油收购资金 D.政策性房地产开发资金9.单位存款人申请更换预留财务专用章，但无法提供原预留财务专用章的，应向开户银行出具（ABCD）等相关证明文件。A.原印鉴卡片 B.开户许可证 C.营业执照正本 D.司法部门的证明10.银行机构三级操作员的权限包括（BC）。A.修改存款人密码 B.管理本机构一、二级操作员C.系统日志管理 D.查询、统计银行结算账户信息三、判断题（每题1分，共15分）1.个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。（）2.机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，只能申请开立一个基
13、本存款账户。（）3.个人活期储蓄账户可办理转账结算和现金存取。（）4.杭州市区建筑施工企业申请从工资保证支付账户中支取保证款，开户银行凭经建设行政主管部门核准的杭州市建筑施工企业支取工资保证款申请表办理支付。（）5.对有久悬账户的存款人，银行不能为其办理银行结算账户的开立，但可以办理账户变更业务。（）6.账户管理系统账号批量变更功能只能用于变更银行结算账户的账号，不能变更相关存款人的基本信息以及除账号之外的其他账户信息。（）7.浙江安玉有限公司已宣告破产，其应先撤销基本存款账户，然后依次撤销一般存款账户和专用存款账户。（）8.银行机构对已开立的核准类银行结算账户可不实行年检。（）9.存款人必须
14、在清偿其开户银行债务后方可申请撤销账户。（）10.账户管理系统发生灾难事件期间，备案类银行结算账户的开立、变更、撤销暂不通过账户管理系统向人民银行进行备案。（）11.预算单位因贷款或资金结算需要，可以开立一个一般存款账户。（）12.客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，在相关凭证上的签章即为确认将该账户转为个人银行结算账户。（）13.同一银行机构的银行机构代码应与其支付系统行号保持一致。（）14.村民小组可以凭主管部门或相关管理部门的证明申请开立基本存款账户。（）15.银行营业网点可以委托非开户网点或其他机构代理开立个人银行账户。（）四、实务分析题（共40分，其中：第1题10分，第
15、2、3题每题12分，第4题6分）1.2006年5月，万达贸易公司在A行开立了基本存款账户；2006年8月，在B行开立了1个一般存款账户；2006年11月，在C行开立了1个专用存款账户。根据以上情况，请问：2008年1月，万达贸易公司因单位地址变更，准备到B行开立基本存款账户，该如何办理？2008年5月，万达贸易公司在上海新设了一个非独立核算的销售部（无法领取营业执照），该销售部有零星现金支出需要，并有部分货款要回笼，该如何开立、使用银行结算账户？2008年11月，万达贸易公司因未参加年检被工商部门吊销营业执照，但未到银行办理银行结算账户的撤销手续。银行得知该情况后，该如何处理？答题要点：首先，
16、万达贸易公司应撤销在B行开立的一般存款账户。（1分）其次，万达贸易公司应撤销在A行开立的基本存款账户，（1分）核对账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，（1分）然后由A行以“转户”原因向人民银行当地分支行申请办理销户手续。（1分）最后，在基本存款账户撤销后向B行申请重新开立基本存款账户。该销售部可以隶属单位名义申请开立收入汇缴和业务支出资金专用存款账户。（1分）收入汇缴账户除向其基本存款账户划缴款项外，只收不付，不得支取现金；业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。（2分）银行应首先停止其银行结算账户的对外支付。（1分）
17、然后，通知万达贸易公司，要求其自发出通知之日起30日内办理销户手续，（1分）逾期视同自愿销户，未划转款项转入欠悬未取专户管理。（1分）2.A企业因注册验资申请开立临时存款账户，与银行约定使用出资人B企业的名称作为该临时存款账户名称。验资期间，A企业因急用资金，通过该临时存款账户将30万元款项电汇给C企业，但第二天C企业即将30万元划回。验资结束后，A企业财会人员李某到银行申请开立基本存款账户，并出具了企业法人营业执照、税务登记证、机构代码证开户证明文件复印件及法定代表人的身份证件。基本存款账户正式开立当日，A企业向银行申请签发一张华东三省一市银行汇票，被告知需3个工作日后才能办理付款业务。请分
18、析上述银行结算账户开立、使用中不符合规定的地方，并说明理由。答题要点：（每小点3分，其中说出不符合规定的地方1分，说明理由2分）因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称应为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”上注明的名称。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。存款人申请开立单位银行结算账户，可由法定代表人直接办理，也可授权他人办理。授权他人办理的，还应出具其法定代表人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件，并向银行出具营业执照等开户证明文件的正本原件。存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，但因
19、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户的可以例外。3.市工商局因工作需要申请以“打假办”名义在你行开立银行结算账户，并出具了“打假办”为其内设处室的证明文件，你认为该如何答复？市政府为建设本市第二条绕城公路，发文成立了绕城公路建设指挥部，明确该指挥部挂靠在市交通局，并实行预算管理，该指挥部向你行申请开立临时存款账户，你认为该如何答复？西湖区某镇政府为加强对镇拆迁安置资金的管理，发文要求对镇拆迁安置资金实行专户管理。现该镇A、B两家银行凭该文件要求在本行各开立一个专用存款账户，你认为该如何处理？答题要点：（每小点3分）预算单位不得以处（科）室等内设机构名义申请开立银行结算账户，不能以“打假办”名
20、义开立银行结算账户。实行预算管理的临时机构不得开立银行结算账户。如确有业务收支，可在机构办公室所在预算单位的相关账户中分账核算，或以所在预算单位名义申请单独开立银行结算账户，实行专门核算。绕城公路建设指挥部可以市交通局名义申请开立一个专用存款账户，用于核算绕城公路建设资金。预算单位申请开立专用存款账户，应提交法规、规章或县（市）以上政府、省级以上政府部门文件。预算单位同一性质的资金凭同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。西湖区某镇政府应当提交西湖区政府以上文件，选择A或B银行开立账户。4.李某去银行存8万元现金，银行经办人员按要求对李某出示的二代身份证进行了联网核查，结果显示“公民身份号码不存在”，但又无法确切判断该二代身份证为伪造证件，银行经办人员该如何处理？答题要点：对该笔业务，经办人员原则上应先办理业务，事后再及时进行进一步的核实。（3分）经办人员可要求李某出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件佐证；（1分）可使用第二代居民身份证阅读机具进行鉴别；（1分）可商请当地公安机关对李某的居民身份证进行真伪鉴别。（1分）
