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1、2016年乡镇审计整改情况报告2016年乡镇审计整改情况报告 2016年乡镇审计整改情况报告 一、整改情况 6月26日，市审计局局长向市人大常委会所作的关于2016年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告中指出，对盘王生任乡镇企业局长期间的经济责任进行审计，审计发现我单位存在五个方面的问题：一是主要领导违反规定，直接分管乡镇企业发展周转金及资产处置收入等两项大额资金的财务工作;二是将资产处置收入和收回的财政资金借款本息551.04万元转移到单位法定账册外;三是未经集体研究违规出借财政资金421.50万元;四是挥霍浪费财政资金341.62万元，其中账外购车支出54万元、账外公款吃喝支出46.
2、61万元、公款旅游22.2万元;五是对管理的行业协会管理不到位。我局接到审计报告后，针对上述问题，正视问题、分析问题，把审计整改作为规范内部管理的重要手段，从制度上完善，从行为上规范，加强了落实整改。 1、强化领导，明确责任。审计报告收悉后，我局立即成立了工作班子，专题研究审计报告中反映的有关问题，从制度上、管理上查找原因，制定整改方案，明确整改措施。随后，分别召开了在职干部职工和离退休老同志动员大会，统一思想，部署任务，由分管领导具体抓，相关责任科室、责任人限时整改到位。 2、对照问题，逐项整改。 审计报告中指出 一把手违反规定，直接管理财政周转金和资产处置收入 的问题，在2016年4月盘王
3、生同志离任李熙平同志主持工作时，已经整改到位，局里的所有财务审批按 三重一大 要求，明确了一名副局长分管，主要领导不再分管财务。 审计报告中指出 将资产处置收入和收回的财政资金借款转移到单位法定账册外，逃避政府监管 的问题。针对这一问题，我们及时落实了整改：一是局所有收入存入市财政国库支付管理局帐号;二是注销原乡镇企业周转金账户，并按照审计要求将原财务资料并入我局法定账户进行核算处理。 审计报告中指出 未经集体研究违规出借财政资金421.5万元 的问题。在市纪委和农业局的大力支持下，到目前为止，共追缴违规出借财政资金336.3万元，其中19.5万元按有关规定做了帐务处理，316.8万元按市纪委
4、的要求上缴指定帐户。 审计报告中指出 挥霍浪费财政资金 的问题。针对存在的问题，我们对局机关内部管理制度进行了修改和完善。新的财务管理制度在岗位设置、管控流程和内部监督等方面有较强的针对性和可操作性，特别在 三公 经费开支上进行了严格的控制。2016年我局公务接待费24万元，车辆运行及维护费13.3万元;2016年我局公务接待费9万元，车辆运行及维护费6.5万元;截止2016年9月底，今年我局实际发生公务接待费4.5万元，车辆运行及维护费6.2万元，没有出国出境经费开支，杜绝了财政资金的挥霍浪费，内控管理收到了显著效果。 审计报告中指出 两个协会农业项目立项未按规定严格审核，未对协会使用的资金
5、进行监督，导致专项资金挪用 的问题。目前，我局已与行业协会脱钩，并采取了以下措施：一是已终止以上专项资金项目执行;二是对两个协会申请的农业产业化专项资金项目不予立项;三是挪用资金已全部上缴审计指定帐户。 3、着眼长远，建章立制。上述问题的根源在于内控管理制度不完善，缺乏操作性强的条款，内部牵制制度缺失，制度执行不严格。在盘王生同志离任后，连续几任新的班子在处理 三重一大 问题上都经过了前期调研、征求意见、上会集体研究等程序。今年以来又结合党的群众路线教育实践活动的开展，进一步完善了 三重一大 、车辆管理、公务接待、考勤等内部管理制度，对农业产业化引导资金的安排和使用严格按郴州市市本级财政专项资
6、金管理暂行办法执行，今年首次建立实施申报项目评审制度，做到从制度上完善，从行为上规范。 二、尚未整改到位的问题及原因 目前，尚未整改到位的问题是历年拖欠乡镇企业周转金421.5万元中还有85.2万元未追缴到位。分别是：华鼎粮油有限责任公司欠款40万元;天湖绿色食品有限责任公司欠款28万元;五岭养殖场欠款10万元;我局原下属企业军转干部曾凡桂个人欠款2万元;汝城县乡镇企业局职工周康个人欠款5.2万元。归纳起来，有二种情况： 1、在逐步偿还的欠款三笔共计47.2万元：华鼎粮油共欠借款90万元，近三年已还款50万元，对尚欠40万元，已向我局作出还款计划;曾凡桂个人借款10万元、周康个人借款6.7万元
7、，二人已分别还款8万元和1.5万元，还欠款共7.2万元，当事人表态筹资还款; 2、追缴难度大的两笔借款共计38万元，分别为：天湖绿色食品有限责任公司欠款28万元，据查，该公司于2016年因冰灾厂房倒塌后，企业一直无法正常运转，公司资产整体出让给裕湘面业，该公司已不存在;五岭养殖场欠款10万元，借款时间是2006年7月，我局执行审计决定时，已经多次上门催缴，但未还款。 三、下一步工作措施 1、继续完善制度，确保财务开支严格按预算规定执行。我局已在目前的工作中,严格按照 三重一大 的要求,并制订了一系列的管理制度,进一步细化各项措施,坚决避免因程序不到位、把关不严而造成的资金使用不规范的现象发生,
8、 严格执行预算，控制各项开支。 2、加大对拖欠周转金的追缴力度。继续加大对拖欠周转金的追缴力度，明确专人负责。对华鼎粮油所欠款项，按照还款计划，及时跟踪追缴;对天湖绿色食品、五岭养殖场采取法律手段，走司法程序追缴，对实在无执法主体的欠款建议按照程序进行核销;对曾凡桂、周康个人借款采取继续争取农业局监察室的支持，共同催缴，责令限期到位。 3、加强对现代农业产业化引导资金的管理使用。严格执行郴政办发30号文件，郴州市人民政府办公室关于印发郴州市市本级财政专项资金管理办法的通知和市财政局关于申报2016年度市本级产业引导资金的公告的相关规定，完善专项资金的管理使用程序，主动加强与市财政局、市农业局等
9、相关职能部门的沟通联系，积极争取他们的支持和配合，共同加强对农业产业化专项资金的使用和管理，杜绝挤占专项资金的现象发生，做到专款专用。 篇二 对2016年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题，区政府要求有关部门认真落实审计意见和建议，及时采取措施，强化落实整改，切实纠正存在的问题。区审计局认真贯彻区人大常委会审议意见，并按照区政府有关要求，对被审计单位的整改工作情况进行跟踪检查，督促被审计单位不断提升审计整改效果。有关部门和单位高度重视审计整改工作，采纳审计意见和建议65条，及时制定整改方案，切实采取整改措施，制定和完善相关制度7项，确保整改工作取得实效。 一、财政管理审计查出问题的整改
10、情况 区财政局组织执行区级预算审计查出问题的整改情况 1、对迎世博600天市容环境整治项目市区专项资金结余尚未清理的问题，区财政局已对专户中的结余资金进行了全面梳理。截至2016年底，尚有部分世博工程尾款待结算，区财政局正在督促相关部门抓紧对工程进行审价和结算，并尽快办理相关手续，消化结余资金。 2、对解决动迁矛盾的部分动迁房源出售款未及时清理的问题，区财政局已将该动迁房源出售收入880万元用于区化解办的动迁安置工作。 长征镇、桃浦镇财政决算审计查出问题的整改情况 1、预算管理不够规范的整改情况 对部分财政资金未按批复的预算执行的问题，长征镇已将转入项目开发部统筹使用的其他城镇社会救济等资金2
11、436万元全额转回预算内账户;桃浦镇在2016年预算执行中，推进预算执行法制化，对实际执行与年初预算存在的差异2187万元向镇人大报告预算调整说明，并经镇人大批复同意。 对历年结余未纳入预算管理的问题，长征镇表示将逐年消化历年结余，在编制2016年科室经费预算时，已将529万元科室经常性结余纳入预算安排;桃浦镇于2016年5月将结余资金1087万元从预算外账户转入预算内账户，并在预算调整方案中安排使用，其余资金已于2016年1月纳入财政资金统一管理。 2、内部管理不够规范的整改情况 对财务管理不够规范的问题，长征镇于2016年11月对长期挂账的机关经费往来账进行了清理，调整处理金额230万元;
12、对镇结算中心与镇办公室固定资产进行核查，对不实资产进行调整，做到账账、账卡相符。 对与镇集资委核算、管理关系尚未理顺的问题，桃浦镇于2016年8月制定了关于进一步规范和加强桃浦镇集体经济组织财务管理的实施意见，并着手准备启用镇集资委账户。但由于镇集资委账户启用手续一直未办理完成，致使预算外资金账户宕存的1993万元，无法交还镇集资委自行管理。 二、部门预算执行审计查出问题的整改情况 对审计发现的问题，有关部门及其下属单位高度重视，积极采取措施，制定和完善相关制度，认真加以整改。截至2016年12月底，有关部门及其下属单位已整改问题涉及金额13752万元，正在整改问题涉及金额4880万元，已整改
13、和正在整改问题占审计查出问题总金额的81.96%。其余问题已由相关部门承诺整改，主要是预算编制与实际执行存在差异、动用历年结余未履行审批程序等方面的问题。由于当年预算已执行，支出已发生，相关部门承诺在以后工作中将进一步强化预算管理，规范审批程序，严格按照规定执行。区审计局将进一步加强跟踪回访，督促被审计单位落实整改。具体整改情况如下： 1、对九个部门预算编制与执行不够规范的问题，有关部门加强预算管理，细化预算编制，严格预算审批程序。如区民政局报区财政局批复同意，2016年从历年结余中列支300万元用于普陀区市民服务中心十二楼装修工程;区体育局表示在今后编制大型赛事经费预算时，做到更加全面、细致
14、，并在执行过程中严格按预算执行。 2、对八个部门以前年度结余资金未纳入预算管理的问题，有关部门积极采取措施，加快消化历年结余资金。如长风街道已在2016年预算中安排结余资金1615万元用于民生实事项目等,将余下的69万元排入2016年预算计划;区规土局已在2016年预算中安排历年项目结余资金1420万元用于一次性项目经费，其余501万元排入2016年一次性项目预算计划。 3、对四个部门预算外收入未及时上缴的问题，有关部门认真落实整改，将预算外收入纳入综合预算管理。如石泉街道于2016年6月将292万元房租收入上缴财政专户;曹杨街道于2016年5月将50万元房租收入上缴财政专户。 4、对九个部门
15、资产管理不够规范的问题，有关部门规范资产处置报批程序，完善资产登记核算工作。如长寿街道两处房产建筑面积1549平方米已全部记入固定资产账户;甘泉街道两处房产建筑面积62平方米已全部记入固定资产账户;区城管大队补办101万元资产处置的相关报批程序，向区财政局备案。 5、对七个部门所属单位的财务管理不够规范的问题，有关部门加强人员培训，完善财务管理。如区妇联所属区妇女工作促进会从2016年1月起，已将所有经费收支列入收支科目进行核算。 三、重点专项资金审计和审计调查查出问题的整改情况 政府投资建设项目审计调查发现问题的整改情况 对部分项目建设程序不够规范、招投标不够规范、中标价与合同价不一致以及安
16、全质量监督还存在漏洞的问题，项目主管单位和建设单位认真分析问题原因，积极研究整改措施，抓紧办理各项审批程序，完善内部管理制度，在今后的项目建设管理中，严格执行普陀区区级建设财力项目管理办法和普陀区区级建设财力项目工程监理管理办法等相关规定，杜绝此类问题的再次发生，提高项目运作的规范性。 区标准化菜市场建设运行审计调查发现问题的整改情况 1、对规划布局不够平衡造成市民买菜难的问题，区商务委积极安排落实蔬菜直供社区点，组织引进城市超市公司、福水标准化菜市场，在长征、长寿的多个服务点统筹安排，每周统一进社区为居民提供平价蔬菜。 2、对管理制度不够完善和二次改造资金落实难度较大的问题，区商务委于201
17、6年8月组织召开标准化菜市场管理推进会，进一步强调市场规范各项管理制度，明确菜市场管理职责，同时召开全区标准化菜市场二次改造推进会议，梳理各菜市场二次改造的需求及预计改造资金。 3、对猪肉追溯系统缺乏有效管理和市民知晓度低的问题，区商务委根据市商务委的要求，统一进行招投标，与设备维护公司签订了运维服务合同，负责菜市场追溯系统的各项运行维护和培训服务等工作，同时统一制作追溯系统打单告知广告牌，放置于市场门口，加强追溯系统宣传，提高市民的认知率。 4、对专项资金使用效率低的问题，区商务委修订完善了关于保障供应平抑菜价专项资金的使用办法，增加了蔬菜直销专柜的补贴力度，将 菜价通 运行维护资金和标准化
18、菜市场二次改造资金列入专项资金使用范围。2016年结余的363万元专项资金已在2016年全部使用完毕。 区义务兵及其家属优待金审计调查发现问题的整改情况 1、对部分义务兵及其家属优待金未纳入指定专户管理的问题，区民政局从2016年7月份起，完整反映义务兵及其家属优待金收支情况，加强义务兵及其家属优待金及工作经费的管理，严格执行财政专项资金管理和预算管理的规定。 2、对义务兵及其家属优待金政策宣传不够的问题，区民政局加强培训宣传工作，召开了街道义务兵及其家属优待金管理发放工作培训会议，组织学习义务兵及其家属优待金发放的相关文件，拓宽宣传渠道，印制、发放义务兵及其家属优待金发放政策的宣传手册，制作、张贴相关宣传海报，提高义务兵及其家属优待金政策的普及程度。
