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1、企业单位监管与审计第一百六十二条深入贯彻落实科学发展观，按照“党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，职能部门各负其责，依靠群众的支持和参与”的领导体制和工作机制，坚持以经济效益为中心，以“查漏、促管、增效、保廉”为目的，积极主动地开展纪检监察工作，为我处的改革、发展、稳定服务。第一百六十三条强化效能监察，提升项目管理水平。根据国务院国资委制定的中央企业效能监察暂行办法、安徽省国资委有关开展效能监察工作的意见和中煤矿山建设集团效能监察工作实施办法，结合处实际，选题立项，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进规范管理。第一百六十四条强化组织建设，严格落实责任。为确保效能监察工作的扎实开展，处成立由处
2、长为组长，党委书记、副书记、纪委书记、工会主席任副组长的企业效能监察工作领导小组，领导小组下设由纪委、党工部、材料科、审计科、财务科、资金中心、机电科、人力资源部、技术科、安监科等有关部门组成的协调工作办公室，处属各单位要按照有关规定成立纪检小组，对所属单位开展监察及自检，做到明确职责，合理分工，各司其职。第一百六十五条效能监察的主要内容（一）国家安全法规、集团和处安全生产各项制度的执行情况。（二）集团和处各项生产管理、技术管理制度的执行情况。（三）集团和处机电设备管理制度的执行情况。（四）集团和处财务和会计制度的执行情况。（五）集团和处资金管理制度的执行情况。（六）集团和处劳动力及薪酬、奖惩
3、管理制度的执行情况。（七）基建、技改项目的决策过程、招投标、质量、造价和经济效益情况。（八）大宗材料招标采购、管理情况。（九）施工预算管理、成本管理、班组核算管理情况。（十）领导关注的重点、职工反映的“热点”问题。（十一）重点对一星级和准星级项目部开展效能监察活动。（十二）上级明确要求或本单位实际需要的其它项目。第一百六十六条强化领导干部作风建设（一）认真落实党风廉政建设责任制，深入推进廉洁自律，严格执行中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则规定的52个“不准”，坚持个人重大事项报告制度，严格按照有关规定，向党组织和纪检监察部门报告个人重大事项，接受组织监督，对于违反规定，追求奢侈糜烂生活，影
4、响干部队伍形象，严重破坏家庭和谐关系，造成恶劣社会影响的，一经发现将严格按照违纪给予纪律处分。（二）严格执行两个“禁区”：一是项目部领导班子成员（经理、副经理、书记、副书记）亲属不得在本项目部食堂主管和采购岗位任职，不得开办小卖铺；二是项目部班子成员亲属不得在本项目部材料岗位任职。（三）项目经理家属不得跟矿，不得干预参与项目部任何事务，家属探亲一次不得超过15天，寒暑假期间到项目部的，每次不得超过30天，每年探亲次数须合理，需要超过时限的，由项目部大经理向处书面报告说明情况，由处领导班子批准。（四）项目经理调离原项目部，不得带走原项目部的财务、材料主管人员和小车司机。第一百六十七条严格执行领导
5、干部近亲属回避制度（一）处属各单位领导班子成员、机关科室科级干部，未经处批准，一律不准直接或单位聘用近亲属在本人任职单位工作。（二）各单位领导班子成员亲属原则上不准在本人任职单位从事管理及特殊岗位的工作，尤其不得在下列部门和岗位任职工作：1.财务、劳资、材料等敏感部门；2.小车司机、食堂主管、食堂采购员等敏感岗位；3.不得在项目部和单位所在地开设小卖部及从事其它经营活动。第一百六十八条严格贯彻执行处职工工资及福利的相关管理规定，所有以货币形式发放给职工的必须统一打卡发放，并保证按时足额发放。同时，为拓宽职工投放通道，设立举报电话和信箱。举报电话：0557-2170500（纪委） 0557-21
6、70560举报邮箱：956950486第一百六十九条坚持依法经营，认真处理对外关系。各单位在开展生产经营活动过程中，未经授权，不得向任何单位和个人出具我单位债权、债务证明；不得私自对任何单位和个人作出承诺、证明、保证等；不得签署未经处评审的各类合同、协议。第一百七十条认真贯彻审计法、审计署关于内部审计工作规定，依法开展内部审计工作。为加强内部控制管理，增强自我约束机制，防范经营风险，提高企业经营管理水平。成立审计检查小组，检查审计小组成员由工会、预算、财务、材料、人力资源、审计、纪委部门负责人组成。按照内部审计基本准则、内部审计具体准则和本规定有关条款对全处经营活动进行审计监督。第一百七十一条
7、新会计法已明确规定：“单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责”。因此，审计时作为一项重要经济责任，审核经营者在任期内经济信息是否真实、合规、正确。第一百七十二条银行存款和大额现金支出是经济活动的第一手资料，容易在此发现一些违规线索，因此在日常审计工作中应作为重点审计，审计时要结合银行对账单进行核对，并对库存现金进行实际盘点，必要的话对原始凭证和原始票据进行核对或跟踪审计。第一百七十三条往来款项是财务核算的重要内容，也是最容易出现违规的地方，因此在日常审计工作中应对往来款项进行重点审计，对那些数额较大，账龄较长的应收、应付款项应逐个进行跟踪审计。第一百七十四条工资发放是否可靠
8、真实，有无弄虚作假、滥发工资、奖金、福利或故意克扣、拖欠职工工资等现象；用工是否符合规定。第一百七十五条凡亏损项目部不论亏损大小、原因如何，都要进行重点审计，查清并分析亏损原因，提出整改意见，供领导决策参考。第一百七十六条项目部终结是否能够做到人走、账清、物净，不留有尾巴，有无确保已实现效益不流失的措施，项目的档案资料是否办理移交手续。第一百七十七条对项目部终结或项目经理调整进行任期经济责任审计，主要审查经营目标是否完成，重点检查产值、利润、资金回收率等经济责任目标完成情况，用以评价工作业绩，并出具审计报告，形成制度化。第一百七十八条项目经理考勤由项目部在每月5日前上报，并由每一位项目经理本人签字，注明兑现奖励的比例，由处班子会议审批。对停工和缓建的项目经理到其他项目部支援，由被支援项目部报考勤，以实际在项目部出勤天数按天进行计算兑现奖励。在建项目部到其他项目部支援的，由被支援项目部按实际在项目部出勤天数报考勤按天计算。执行标准以两个项目部之间高的项目进行兑现。第一百七十九条参与年度目标经营责任书的制定，明确项目经营责任、权利和义务，结合各部门的月度业绩指标综合评分，按年度进行汇总考核，经营承包兑现经审计后再行发放。
