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1、 无锡市广播电视大学财务管理规定 财务管理改革是学校教育改革的重要组成部分，随着事业的不断发展和各项改革的深人，原有的财务管理制度需要作相应的修改和补充，现根据上级精神和学校的实际情况，拟订有关规定如下： l、学校财务管理工作坚持统一领导，统一安排、统一归口、统一收支标准的原则。 2、各部门在年末前提出下年度的经费预算计划交会计室，学校根据增收节支，量人为出，合理安排，勤俭办学的原则，制订年度经费预算计划，经校行政办公会审核后由财务部门按计划执行。 3、学校收费项目及标准由校长室按上级有关规定确定，任何部门不得自定标准和自收费。各部门根据上级业务部门规定需新增收费项目和调整收费标准，应及时向校
2、长室申报备案。学校一切收费活动由校长室扎口，会计室统一管理。为了便于工作，方便服务对象，对定期和经常性发生的收费，学校委托各部门使用学校收据安排班主任或专人收取。各部门负责收取的费用，应及时交会计室人帐,并尽力催交欠费。大量现金当天交纳，小额现金周内结束，不得截留和挪用。 4、学生学杂代办费收取工作，班主任应在一个月内完成，会计室根据教务处提供的学生名单逐一核对。每年收费由会计室公布收费统计表，以便掌握收费进度。5、规范日常办公用品领用和仪器设备采购制度。各部门领用和申购物品应精打细算、勤俭节约并履行必要手续。申购物品一般由内勤或使用人填写申请单，经部门负责人签字确认，分管校长审批后交总务部门
3、经办。除图书资料、学生用书分别由图书馆、教务处、和中专部直接采办外，日常办公用品应由总务部门集中定点采购。对某些专业性较强的仪器设备、电教用品及零配件，由分管教学校长审批后交技术中心按规定采购。较大型仪器设备则由校领导会同总务部门及有关专业人员采办。暂付款由经办人员负责结清。凡未履行审批手续擅自购买物品，财务部门不予报销。6、严格财务审批制度。除上级明文规定的工资、奖金发放以外的设备购置、奖金劳务费发放，购物、基建维修等总值在5万元以上的支出，经校长办公会议讨论决定。总务部门购置易耗办公品总植在1万元以下的由分管后勤校长审批。其他各种支出由校长审批。 7、凡购进物品，经手人必须填写入库单交保管
4、员验收，核对物品规格、数量、金额和质量等，登记入帐，凡属固定资产应填写固定资产入库单，并记人固定资产帐，相关手续办完后方可报销。 8、学校财产统一管理，分级保管。各管理部门要做好资产的编号、建帐工作，做到帐、物相符，每年末要进行清仓查库，核对数量、金额，办理报废报损手续，处理积压物资。会计室要协助学校仓库、书库的建帐工作，会计室增设二级实物帐，仓库每季上报物资汇总表及领料单给会计室登帐，并定期核对库存金额。 9、凡因公出差，应凭有关通知或填写出差申请，经所在部门领导同意，分管校领导批准。差旅费报销原则上按上级有关规定执行，凡因接待单位统一安排而超标的住宿费可予实报。自行安排的住宿费超标50%内实报，50%外部分用旅途补贴冲抵。预借和报销差旅费，均需持出差通知或申请办理。 10、教职工私人一律不得借用或挪用公款，库存现金不得超过银行核定限额，付款金额在300元以上的应用转帐支票支付。学校采购员、部门负责人或内勤可领用支票。领用者必须妥善保管，严格按审批项目购买物品，并在一周内报销。 11、学校维修项目必须先写书面申请并编制预算，经校长室审批后进行。完工验收合格结帐时必须有予决算单并进行必要的审计。 L2、每学期期末会计室组织欠款清理，各部门根据收费分工配合催讨。 13、实行国库集中支付制度。各部门于每月10号前上报用款计划，经校长批准后方可执行，未列入用款计划项目不安排经费。
